毛建新／文

渤海銀行金華分行

新的時(shí)代背景下，互聯(lián)網(wǎng)金融化、市場(chǎng)化的趨勢(shì)越來越明顯，如此一來，商業(yè)銀行面臨的金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)也隨之加劇，如果銀行自身缺乏一定的業(yè)務(wù)拓展能力、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力，就無法按照預(yù)期達(dá)成既定戰(zhàn)略目標(biāo)。基于此，文章主要分析商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題，如風(fēng)險(xiǎn)管理理念不統(tǒng)一、風(fēng)險(xiǎn)管理制度落實(shí)不到位、信貸風(fēng)險(xiǎn)管理考核和評(píng)價(jià)不到位、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)水平低等，并提出可行的改進(jìn)建議。希望本文的研究能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行應(yīng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)提供幫助。

目前，銀行發(fā)展面對(duì)的內(nèi)外部環(huán)境比較復(fù)雜，如國(guó)際貿(mào)易戰(zhàn)、結(jié)構(gòu)化去杠桿、去產(chǎn)能、地方政府債務(wù)缺口持續(xù)上升、房地產(chǎn)行業(yè)出現(xiàn)下滑、金融政策收緊等，在這些政策局勢(shì)的影響下，商業(yè)銀行面對(duì)的監(jiān)管層層加碼，信貸管理難度也在持續(xù)提升，因此，商業(yè)銀行強(qiáng)化內(nèi)部信貸風(fēng)險(xiǎn)管控具有重要意義。但是，商業(yè)銀行的內(nèi)部信貸風(fēng)險(xiǎn)管理優(yōu)化并不是一蹴而就的，需要長(zhǎng)時(shí)間慢慢調(diào)整，在此期間也會(huì)遇到各種管理難點(diǎn)，本文主要以這些信貸風(fēng)險(xiǎn)管理難點(diǎn)為核心展開論述，旨在為更多商業(yè)銀行提高自身信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平提供參考。

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問題

風(fēng)險(xiǎn)管理理念不統(tǒng)一

在商業(yè)銀行日常運(yùn)營(yíng)中，員工的個(gè)人行為關(guān)系著整體信貸風(fēng)險(xiǎn)的高低。目前，部分銀行內(nèi)部信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念不統(tǒng)一、風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)淡薄，具體體現(xiàn)在：第一，商業(yè)銀行內(nèi)部主營(yíng)業(yè)務(wù)是借貸，所以內(nèi)部人員會(huì)過分關(guān)注信貸業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)展、信貸產(chǎn)品種類創(chuàng)新等方面，而忽略與信貸業(yè)務(wù)同時(shí)存在的風(fēng)險(xiǎn)。銀行內(nèi)部人員也只是單一地在貸款發(fā)放前對(duì)客戶信用度、還款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析與評(píng)價(jià)，在貸款發(fā)放后并沒有對(duì)貸款人進(jìn)行持續(xù)的信用等級(jí)追蹤，沒有關(guān)注貸款中后期可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。另外，商業(yè)銀行的部分領(lǐng)導(dǎo)會(huì)局限于眼前利益的獲得，而忽略銀行長(zhǎng)期發(fā)展的盈利目標(biāo)，如為了獲得短期優(yōu)秀業(yè)績(jī)，可能會(huì)在一段時(shí)間內(nèi)突然增大貸款業(yè)務(wù)量，這樣就容易出現(xiàn)各種貸款審核不嚴(yán)謹(jǐn)、違規(guī)放貸的情況，人為增加信貸風(fēng)險(xiǎn)。第二，多數(shù)銀行人員存在重貸款、輕管理的不良思維，經(jīng)常把工作精力放在前期客戶信用等級(jí)調(diào)研、放貸流程上，而忽略貸后管理，對(duì)客戶個(gè)人資金流動(dòng)情況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力等方面都缺乏相應(yīng)的檢查、監(jiān)督、管控，這種只放貸不管貸的行為會(huì)導(dǎo)致后續(xù)還款成為一大難題，將極大地增加商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

風(fēng)險(xiǎn)管理制度落實(shí)不到位

商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理制度落實(shí)不到位主要體現(xiàn)在以下方面。第一，各崗人員職責(zé)劃分不合理，經(jīng)常存在人員職責(zé)交叉的情況。雖然從表面看，所有工作都有相關(guān)責(zé)任人，但是實(shí)際出現(xiàn)問題后，各關(guān)聯(lián)崗位人員就會(huì)相互推諉、相互扯皮，不利于信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度的有效落實(shí)。第二，銀行內(nèi)部管理力度不大，各環(huán)節(jié)人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控缺乏主動(dòng)性。個(gè)別支行遇到風(fēng)險(xiǎn)會(huì)出現(xiàn)遲報(bào)甚至不報(bào)的情況，企圖自行應(yīng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)，殊不知這樣會(huì)給銀行造成更大的損失。第三，人員流動(dòng)較頻繁，尤其是區(qū)域支行主要負(fù)責(zé)人、領(lǐng)導(dǎo)人員、基層客戶經(jīng)理等的調(diào)動(dòng)頻繁，使得同一項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)人會(huì)在短期內(nèi)發(fā)生多次變動(dòng)，相關(guān)人員交接工作時(shí)可能出現(xiàn)差錯(cuò)，最終導(dǎo)致出現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)時(shí)無法追究相關(guān)責(zé)任人。如此就會(huì)有部分工作人員存在僥幸心理，在日常工作中忽略信貸風(fēng)險(xiǎn)制度體系的落實(shí)，試圖蒙混過關(guān)。

信貸風(fēng)險(xiǎn)管理考核和評(píng)價(jià)不到位

商業(yè)銀行內(nèi)部考核機(jī)制的設(shè)置并沒有太多關(guān)注信貸方面的指標(biāo)考核內(nèi)容，使得其設(shè)置的信貸考核指標(biāo)并不合理，也無法對(duì)各崗位人員起到積極的督促作用。信貸考核制度不合理主要體現(xiàn)在：第一，考核激勵(lì)太過激進(jìn)，容易出現(xiàn)沖動(dòng)營(yíng)銷。隨著商業(yè)銀行間競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，在信貸交易中主動(dòng)選擇客戶群體的決定權(quán)有所下降，如果太過激進(jìn)地開展信貸交易，就會(huì)出現(xiàn)盲目選擇客戶、粗放開展信貸、授信審批人為意識(shí)干預(yù)等各種不合規(guī)情況，這些不合理行為會(huì)給銀行帶來較大的信貸風(fēng)險(xiǎn)。第二，考核機(jī)制的引導(dǎo)作用有待提高。新的時(shí)代背景下，大多商業(yè)銀行意識(shí)到了信貸風(fēng)險(xiǎn)管控的重要性，并據(jù)此制定了一系列可行的信貸環(huán)節(jié)考核指標(biāo)，但實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)較少，因此依舊存在一定的考核缺陷。首先，考核僅關(guān)注已經(jīng)成為不良貸款的相關(guān)人員，忽略了對(duì)前期導(dǎo)致不良貸款形成的源頭人員的考核。其次，忽略了對(duì)信貸結(jié)構(gòu)合理性的考核，對(duì)各信貸交易業(yè)務(wù)產(chǎn)生的價(jià)值評(píng)價(jià)不合理。再次，考核信貸風(fēng)險(xiǎn)管控結(jié)果單一，忽略了過程考核。最后，考核指標(biāo)一刀切現(xiàn)象嚴(yán)重。對(duì)于不同層級(jí)、不同職能部門人員的貸款業(yè)務(wù)考核基礎(chǔ)應(yīng)有所差異，只有這樣才能更好地體現(xiàn)各崗位人員績(jī)效成果，然而，實(shí)際考核并沒有對(duì)崗位信貸交易基礎(chǔ)給予太多關(guān)注，因此根本無法精確判別各崗位人員工作能力、態(tài)度、效果等情況。

風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)水平低

商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理信息化系統(tǒng)建設(shè)水平較低。其一，內(nèi)部各環(huán)節(jié)人員溝通不暢。缺乏有效的溝通渠道，使得銀行內(nèi)部在信息掌握上失去了先天優(yōu)勢(shì)。由于預(yù)先調(diào)研時(shí)間較短、獲得信息渠道較窄，因此銀行會(huì)一味地相信客戶提供的信息，如果客戶方面存在數(shù)據(jù)信息造假、偽造財(cái)務(wù)報(bào)表等情況，就會(huì)出現(xiàn)被動(dòng)違規(guī)放貸，后續(xù)可能造成極大的回款風(fēng)險(xiǎn)。銀行內(nèi)部各環(huán)節(jié)人員對(duì)信息的收集獲取不順暢、不全面，也會(huì)造成各部門間出現(xiàn)嚴(yán)重的信息不對(duì)稱問題，從而導(dǎo)致貸款審查審批環(huán)節(jié)出現(xiàn)紕漏，無法有效控制風(fēng)險(xiǎn)。另外，由于風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)功能存在局限性，因此不能及時(shí)獲得外部宏觀政策、法律法規(guī)，也無法依據(jù)市場(chǎng)發(fā)展局勢(shì)制定可行的營(yíng)銷產(chǎn)品、方案。其二，內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警準(zhǔn)確度不高。操作層面、系統(tǒng)層面、應(yīng)用層面等出現(xiàn)漏洞，導(dǎo)致信貸管理較滯后，無法提前發(fā)現(xiàn)、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。其三，風(fēng)險(xiǎn)防范等級(jí)低，無法有效預(yù)防外部、內(nèi)部人員道德素質(zhì)低下等隱患。

商業(yè)銀行解決信貸風(fēng)險(xiǎn)的有效措施

樹立統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，避免過于激進(jìn)或過于保守

商業(yè)銀行作為重要的金融機(jī)構(gòu)類型，日常運(yùn)營(yíng)中面對(duì)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、客戶風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等多種多樣，尤其是在開展核心信貸業(yè)務(wù)期間，有著較大的信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率。由此，如何有效防范信貸風(fēng)險(xiǎn)、減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生造成的損失是當(dāng)前銀行管理者、負(fù)責(zé)人應(yīng)格外關(guān)注的事項(xiàng)。

思想是一切行動(dòng)的指南，思想的準(zhǔn)確性決定著最終行動(dòng)方向的準(zhǔn)確性。有了正確的思想才能引領(lǐng)銀行各崗位人員高效開展崗位工作內(nèi)容，履行崗位風(fēng)險(xiǎn)防范控制職責(zé)，因此，商業(yè)銀行內(nèi)部要重視對(duì)員工風(fēng)險(xiǎn)管理理念的培養(yǎng)，為其提供科學(xué)、專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)課程，促使相關(guān)人員能夠在行業(yè)法律法規(guī)的引導(dǎo)下、宏觀政策的約束下樹立正確的風(fēng)險(xiǎn)管理理念。該理念的樹立后續(xù)要融入銀行內(nèi)部經(jīng)營(yíng)文化中，同時(shí)要保障理念設(shè)置的合理性、科學(xué)性、可行性，避免理念設(shè)計(jì)因太過激進(jìn)而無法完成，或者太過保守，推動(dòng)促進(jìn)作用不明顯。

加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系建設(shè)，明確“三道防線”各部門職責(zé)

商業(yè)銀行要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，要求相關(guān)人員制定完善可行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制、工作流程，并強(qiáng)制要求所有內(nèi)部人員嚴(yán)格遵守。銀行要精確劃分各組織層級(jí)職責(zé)，明確“三道防線”各部門職責(zé)，要求各層級(jí)人員共同努力，落實(shí)對(duì)貸前、貸中、貸后的全過程管控。貸前，相關(guān)層級(jí)人員要注重調(diào)研信息的真實(shí)性、完整性，各層級(jí)人員要實(shí)現(xiàn)聯(lián)防聯(lián)控，做好基礎(chǔ)信息調(diào)研、盡職調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審、政策解讀、授信審批等工作。貸中應(yīng)嚴(yán)格遵循審核、批貸相分離的原則，采取相對(duì)獨(dú)立的放貸、審核、批準(zhǔn)方式，保障整個(gè)放貸流程符合規(guī)定制度，確保貸款授權(quán)、審批、執(zhí)行的權(quán)威性和嚴(yán)肅性。貸后，審計(jì)人員、風(fēng)險(xiǎn)管理人員、客戶經(jīng)理等各個(gè)層級(jí)人員要各司其職，共同發(fā)揮職能追蹤風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行情況。其中，客戶經(jīng)理要注意檢查貸款授信落實(shí)情況，對(duì)客戶滿意度進(jìn)行回訪，抽檢基層員工日常操作規(guī)范性；管理人員要提高自身風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)技能；審計(jì)人員要提供可行的風(fēng)險(xiǎn)防范控制方案，引導(dǎo)相關(guān)人員解決風(fēng)險(xiǎn)。

合理設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理考核指標(biāo)

商業(yè)銀行要設(shè)置合理、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理考核指標(biāo)。完善的KPI 風(fēng)險(xiǎn)考核體系包含的考核板塊眾多，由操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、信息風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、案防風(fēng)險(xiǎn)等板塊構(gòu)成。在這些整體風(fēng)險(xiǎn)防范考核指標(biāo)的基礎(chǔ)上，要進(jìn)一步精細(xì)化風(fēng)險(xiǎn)考核指標(biāo)，盡可能實(shí)現(xiàn)指標(biāo)量化，實(shí)在無法量化的指標(biāo)則采用定性方式進(jìn)行考核，以便使考核工作公平公正、公開透明。銀行內(nèi)部人員在設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理考核指標(biāo)的過程中要注意以下幾點(diǎn)：健全考核規(guī)則，遵循基層人員實(shí)際操作情況；全面梳理當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)管理流程，從過分關(guān)注結(jié)果轉(zhuǎn)變?yōu)殛P(guān)注全部過程，期間要對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、客戶名單、信貸產(chǎn)品質(zhì)量等多個(gè)流程指標(biāo)加以考量；加大信貸考核力度；要綜合考慮不同支行地域經(jīng)濟(jì)水平、客戶群體實(shí)力、風(fēng)控難度等因素，確定合適的考核難度系數(shù)；關(guān)注資產(chǎn)使用調(diào)配質(zhì)量考核，盡可能優(yōu)化內(nèi)部信貸結(jié)構(gòu)，提升信貸產(chǎn)品創(chuàng)新力和信貸業(yè)務(wù)質(zhì)量。

加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)

商業(yè)銀行內(nèi)部信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)建設(shè)需要投入足夠的人力、物力、財(cái)力等資源，可以人工智能、區(qū)塊鏈、云平臺(tái)等先進(jìn)技術(shù)為基礎(chǔ)，構(gòu)建功能齊全、操作便捷的信貸風(fēng)險(xiǎn)管控系統(tǒng)。該系統(tǒng)功能建設(shè)要與當(dāng)前內(nèi)部職能系統(tǒng)相連接，實(shí)現(xiàn)各部門間的數(shù)據(jù)信息共享，也要與外部政府平臺(tái)相關(guān)聯(lián)，如稅務(wù)機(jī)關(guān)、工商機(jī)關(guān)、個(gè)人征信系統(tǒng)等。有了內(nèi)外暢通的系統(tǒng)連接功能，銀行能更方便地識(shí)別客戶提供信息的真實(shí)度，便于實(shí)現(xiàn)對(duì)內(nèi)部信貸交易活動(dòng)的全過程、多層級(jí)、多角度分析監(jiān)管，盡可能提前預(yù)防信貸交易風(fēng)險(xiǎn)，并在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前提出可靠的建議。即便風(fēng)險(xiǎn)必然發(fā)生，也要采取有效措施進(jìn)行調(diào)控，減少風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行造成的危害。

另外，應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警功能融入風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)中，強(qiáng)化系統(tǒng)頂層設(shè)計(jì)，把控全部風(fēng)險(xiǎn)流程關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，利用系統(tǒng)自動(dòng)分析各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)情況。不僅要在業(yè)務(wù)活動(dòng)前進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防，還要在業(yè)務(wù)活動(dòng)中進(jìn)行全過程監(jiān)管追蹤，一旦發(fā)現(xiàn)客戶存在逾期、經(jīng)營(yíng)不善、賬戶被凍結(jié)、深陷官司等事項(xiàng)，就要提高監(jiān)管頻率，更頻繁地關(guān)注客戶的一舉一動(dòng)，可采用多種形式催收貸款，降低后續(xù)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率。

商業(yè)銀行內(nèi)部強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)管控，離不開風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)的培養(yǎng)、風(fēng)險(xiǎn)管理制度的約束、信息技術(shù)水平的助力、人力資源的付出等，只有這些要素的準(zhǔn)備足夠充分，才能保障銀行內(nèi)部做好信貸風(fēng)險(xiǎn)管控。本文主要探討了商業(yè)銀行內(nèi)部信貸管理期間的不足，并提出了有效的解決對(duì)策，具體對(duì)策有：樹立統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、避免過于激進(jìn)或過于保守，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系建設(shè)、明確“三道防線”各部門職責(zé)，合理設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理考核指標(biāo)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理信息化系統(tǒng)建設(shè)等。希望本文關(guān)于商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的研究能夠切實(shí)為各銀行解決風(fēng)險(xiǎn)困境，提高風(fēng)險(xiǎn)防范控制能力提供參考依據(jù)，降低銀行發(fā)生信貸風(fēng)險(xiǎn)的概率，提高銀行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展效益。