□ 包運成 孟怡君

（貴州師范大學(xué) 貴州 貴陽 550025）

經(jīng)過國際社會長期、共同的努力，許多國家和地區(qū)的關(guān)稅水平有了較大幅度的下降[1]，關(guān)稅對貿(mào)易的阻礙作用也大為減小。因此，貿(mào)易便利化逐漸成為推動國際貿(mào)易發(fā)展的重要路徑。一般來說，貿(mào)易便利化意味著提高港口和海關(guān)的行政管理、程序和物流的效率[2]，而簡化和協(xié)調(diào)貿(mào)易程序是貿(mào)易便利化的核心內(nèi)容[3]，貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)常常涉及行政機關(guān)職權(quán)的變更甚至行政體制的改革，其難度可想而知。達成這樣的目標，沒有法律的保障是難以實現(xiàn)的。世界貿(mào)易組織《貿(mào)易便利化協(xié)定》和一些區(qū)域性法律、雙邊性法律，以及國內(nèi)法對保障貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)已經(jīng)做了一些規(guī)定，但是現(xiàn)有的法律規(guī)范對于 “一帶一路”貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)的保障都不同程度地存在問題，難以滿足現(xiàn)實需要，亟須加強研究，以改善“一帶一路”貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)的法律保障。

一、法律保障是“一帶一路”貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)的內(nèi)在要求

簡化和協(xié)調(diào)貿(mào)易程序要觸及相關(guān)當事方的利益，也必將遭受抵觸或阻礙，這種妨礙作用有時候還是巨大的。排除這些障礙，需要法律來保障。因此，需要通過制定法律分配貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)各主體的權(quán)利和義務(wù)[4]，并依托法律的實施，發(fā)揮法律的指引、評價、預(yù)測、教育和強制作用，以排除妨礙并保障貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)的正常有序進行。

（一）消除對貿(mào)易程序既有理由的堅持以實現(xiàn)貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)需要法律保障

貿(mào)易程序的設(shè)置總是基于一定的理由，如果實施者堅持原有的理由，并有一定的依據(jù)做支撐時，就需要借助法律來保障貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)。因為簡化和協(xié)調(diào)貿(mào)易程序，也就意味著改變原來的程序，而當實施者堅持按照原來的程序行事時（特別是得到相應(yīng)主管機關(guān)的支持并有一定的法律依據(jù)），簡化和協(xié)調(diào)貿(mào)易程序?qū)⒚媾R挑戰(zhàn)。這一問題的解決須得到法律的有效保障，不然，簡化和協(xié)調(diào)相關(guān)貿(mào)易程序也就難以實現(xiàn)。例如：傳統(tǒng)上，貿(mào)易量比較少，海關(guān)監(jiān)管機關(guān)可以逐一查驗貨物，并審核放行；隨著貿(mào)易的迅速發(fā)展，按照傳統(tǒng)的做法查驗貨物，審核放行，就會使得滯留于海關(guān)的貨物越來越多，希望加快放行的呼聲也將越來越高。現(xiàn)實中人們?yōu)榇藝L試過許多辦法，但仍難以滿足貿(mào)易商因貿(mào)易量激增而要求加快放行貨物的需要，這就需要改變傳統(tǒng)做法，實行“風(fēng)險管理”，即根據(jù)貿(mào)易風(fēng)險大小對貿(mào)易進行分類，對于風(fēng)險大的貿(mào)易予以重點監(jiān)管，而對于風(fēng)險小的貿(mào)易則適用便利的通關(guān)手續(xù)，同時為了避免因這種風(fēng)險劃分而造成的監(jiān)管出現(xiàn)漏洞，可以設(shè)置后續(xù)稽查程序。這樣就可以在較大程度上解決貿(mào)易的飛速增長與監(jiān)管效率低之間的矛盾，但這種做法需要監(jiān)管機關(guān)能夠科學(xué)合理地進行風(fēng)險劃分。這將挑戰(zhàn)監(jiān)管機關(guān)的能力，同時還需要設(shè)置后續(xù)稽查機構(gòu)，而機構(gòu)的設(shè)置可能需要政府制定、修改相關(guān)規(guī)則或者法律，然而并不是所有的政府都能適應(yīng)這種改變，設(shè)置后續(xù)稽查這樣的新機構(gòu)也可能增加人員編制和經(jīng)費等。對此，相關(guān)政府或者機關(guān)可能借其能力欠缺、需增加費用等方面的理由而不進行革新，而這些理由在一定程度上又是可以理解的。為減少或者避免這種情況，就需要通過法律給監(jiān)管機關(guān)及其政府增加相應(yīng)的法律義務(wù)，這樣才能促使其不再堅持阻礙貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)的做法，并做出相應(yīng)的改變。

（二）打破原有習(xí)慣以簡化和協(xié)調(diào)貿(mào)易程序需要法律保障

簡化和協(xié)調(diào)貿(mào)易程序是對原有貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)，而人們已經(jīng)習(xí)慣于原來的貿(mào)易程序，改變?nèi)藗兊牧?xí)慣并非易事，因為人們常常偏好穩(wěn)定性、連續(xù)性，傾向于重復(fù)自己過去滿意的行為，并逐漸固定這種行為模式，進而形成一種難以抗拒的慣性力。貿(mào)易程序的改變也存在這樣的問題：采用某一種貿(mào)易程序的貿(mào)易商甚至是監(jiān)管者，已經(jīng)習(xí)慣于這一貿(mào)易程序時，如果強等行改變可能也不愿意服從，因為采用已經(jīng)熟悉的貿(mào)易程序，實施起來更習(xí)慣。在需要辦理多種貿(mào)易程序的情形中，監(jiān)管者原已習(xí)慣于一個一個程序的串聯(lián)進行，如果現(xiàn)在要求相互之間不必按照先后次序進行的貿(mào)易程序并聯(lián)進行時，相關(guān)監(jiān)管者可能因不適應(yīng)而不愿改變原來的貿(mào)易程序。如貨物的通關(guān)放行，一些國家是等貨物到達其關(guān)境時，要求貿(mào)易商提交進口單證等資料，然后查驗貨物，審核放行，這也是傳統(tǒng)上許多國家的慣常做法。但是隨著貿(mào)易的迅速發(fā)展，如果仍然按照這種做法審核放行，就將因需要查驗審核的貨物和資料太多，導(dǎo)致審核放行的時間遲延。貿(mào)易商當然希望海關(guān)監(jiān)管局在貨物抵達前辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，而提前辦理審單業(yè)務(wù)與相關(guān)監(jiān)管機關(guān)的傳統(tǒng)做法不同，特別是通過電子格式提交相關(guān)單證，監(jiān)管機關(guān)可能不適應(yīng)，也就有可能拒絕這種要求。而改變這種習(xí)慣，消除因這種習(xí)慣而帶來的對簡化和協(xié)調(diào)貿(mào)易程序的障礙，有力的辦法就是利用法律進行調(diào)整，借助法律的引導(dǎo)、教育、強制等作用，最終使相關(guān)主體改變習(xí)慣，積極促進貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)。世界貿(mào)易組織《貿(mào)易便利化協(xié)定》第七條關(guān)于“抵達前業(yè)務(wù)辦理”的規(guī)定，正是要求各成員在貨物抵達前辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，待貨物到達監(jiān)管區(qū)域時，能快速查驗，從而加快貨物放行。

（三）協(xié)調(diào)不同主體制定制度和標準以簡化和協(xié)調(diào)貿(mào)易程序需要法律保障

貿(mào)易程序常常涉及一國眾多部門，各個部門都有自己的規(guī)章制度，都是從自身角度出發(fā)制定和實施的，易出現(xiàn)重疊、缺失、矛盾等現(xiàn)象。此時，簡化和協(xié)調(diào)相關(guān)貿(mào)易程序就顯得十分必要。但如何簡化和協(xié)調(diào)不是件容易的事情，因為每個部門都可以找到自己制度存在的合理性根據(jù)，不管是否出于自己工作便利或部門其他利益考慮，都不會輕易改變。解決這一問題的有效辦法就是通過法律合理劃分部門職能、合理調(diào)整各個部門處理貿(mào)易問題的程序，形成合力以實現(xiàn)國家內(nèi)貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)。

“一帶一路”貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)，絕不僅僅是一個國家內(nèi)的貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)，很大程度上來說，國際貿(mào)易程序或者跨境貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)更加重要，也更為困難。因為一國內(nèi)的貿(mào)易程序畢竟在一個國家內(nèi)，法律制度、處理方式等方面相互影響大，因相互借鑒、交流而易于趨于協(xié)調(diào)、一致。但是，處于國際環(huán)境里，特別是在國家、地區(qū)貿(mào)易發(fā)展程度差異較大的“一帶一路”區(qū)域內(nèi)，法律制度、社會生活習(xí)慣等方面都存在較大差異，貿(mào)易程序差別也大。要簡化這些貿(mào)易程序，將迥異的貿(mào)易程序統(tǒng)一化、標準化，難度無疑是巨大的。另外，在一個國家內(nèi)，當政者可以通過政策、法律等多種辦法來處理相關(guān)的貿(mào)易程序，而在國際貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)方面就麻煩多了。因為主權(quán)國家之間獨立平等，僅僅通過政策協(xié)調(diào)，難以取得成功，即使一時化解分歧，也難以持久建立和維持各方都滿意的貿(mào)易程序，許多國家也就難有興趣參加這樣的活動，甚至?xí)璧K貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)。鑒于此，應(yīng)通過條約賦予相關(guān)主體以法律義務(wù)，限制或者阻止相關(guān)主體采取不利于貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)的措施，從而增強各主體在貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)中行為的可預(yù)期性。[5]因此，對于不同國家、地區(qū)之間國際貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)問題，只有通過條約等法律制度才能最終解決。

（四）合理處理因簡化和協(xié)調(diào)貿(mào)易程序帶來的成本需要法律保障

經(jīng)濟利益是國家作為或不作為時考慮的重要因素。簡化和協(xié)調(diào)貿(mào)易程序給各國帶來的利益并不均衡，因而獲利不大或遭受損失的那些國家和地區(qū)，也就缺乏參與簡化和協(xié)調(diào)貿(mào)易程序的動力，不僅不參加，還可能為了維護自己的利益而阻礙貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)。如：要求一國采用國際標準的貿(mào)易程序，雖有利于協(xié)調(diào)國際貿(mào)易程序，但是改變原來的程序而適用新的貿(mào)易程序，需要提供相應(yīng)的條件，并完善相關(guān)的設(shè)施，這都需要一定的開支。而“一帶一路”的一些國家和地區(qū)并不一定能承擔起這筆開支，在無力支付而所獲得的利益又不如意的情況下，是不會參與貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)的。再如：“單一窗口”的建立和運行，需要相關(guān)主管機關(guān)調(diào)整和合理配置相關(guān)職能，配備相應(yīng)的設(shè)施、技術(shù)和人才，要增加一定的支出，進行相應(yīng)的改革，沒有法律保障難以成行。另外，原有的貿(mào)易程序可能為國家提供關(guān)稅和其他經(jīng)濟利益，為阻止外國商品的進口提供條件，一旦將原有貿(mào)易程序簡化或與其他國家的貿(mào)易程序進行協(xié)調(diào)后，關(guān)稅和其他經(jīng)濟利益可能因此而受損，原有的屏障也消失了。如果又不能在其他領(lǐng)域得到回報，這些國家就不會改革。當今國際貿(mào)易大多是交叉的，這就意味著僅僅某一個國家或者地區(qū)推進貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)，并不能收到最佳效果，而且這種單向的貿(mào)易便利化也難以持久。因此，相關(guān)國家或地區(qū)都應(yīng)參與貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)，這就需要協(xié)商，達成一個從長遠、整體上來看各方利益分配合理的協(xié)議，賦予各方法律義務(wù)，以保障其成果。

二、“一帶一路”貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)法律保障取得的進展

“一帶一路”貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)涉及眾多國家和地區(qū)，為保證順利進行，既需要國內(nèi)法保障，更需要國際法保障。因為國內(nèi)法保障的只是一個國家內(nèi)的貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)，可能與他國、其他地區(qū)的貿(mào)易程序存在差異、不協(xié)調(diào)。通過兩個或兩個以上國家和地區(qū)達成貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)的協(xié)議，履行國際義務(wù)，從而促進貿(mào)易程序在更廣范圍一體化，從這個意義說，國際法的保障更有意義。經(jīng)過國際社會共同努力，“一帶一路”國家和地區(qū)在利用法律制度保障貿(mào)易便利化方面取得了較大的成績。

（一）世界貿(mào)易組織在貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)法律保障方面取得的進展

2017年2月24日，世界貿(mào)易組織《貿(mào)易便利化協(xié)定》正式生效。這是全球性國際組織所取得的關(guān)于貿(mào)易便利化的第一個協(xié)定，必將極大地促進“一帶一路”貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)。首先，《貿(mào)易便利化協(xié)定》為貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)做了較高保障水平的規(guī)定。要求各成員方：應(yīng)設(shè)置程序在進口貨物到達前接受和處理進口商品相關(guān)單證及信息，從而加快貨物的放行；應(yīng)設(shè)置程序?qū)⒇浳锓判信c相關(guān)稅費的最終確定相分離，以避免因稅費的確定而拖延貨物放行的速度；應(yīng)盡可能設(shè)置以海關(guān)監(jiān)管為目的的風(fēng)險管理制度，集中力量監(jiān)管高風(fēng)險貨物，加快低風(fēng)險貨物的放行；應(yīng)設(shè)置后續(xù)稽查制度，追查未遵守相關(guān)法律卻被結(jié)關(guān)放行者，以消除監(jiān)管方對貨物放行過快而使違規(guī)違法現(xiàn)象不被發(fā)現(xiàn)的擔憂；應(yīng)設(shè)置經(jīng)認證的經(jīng)營者制度，簡化對經(jīng)認證的經(jīng)營者的監(jiān)管；應(yīng)設(shè)置程序加快快運貨物的放行；應(yīng)保證其相關(guān)邊境主管機關(guān)相互協(xié)作以及與有共同邊界的其他締約方合作，以促進協(xié)調(diào)跨境程序，便利跨境貿(mào)易；在考慮到合法政策目標及情形變化、相關(guān)新信息和商業(yè)慣例、方法和技術(shù)的可獲性、國際最佳實踐及利益相關(guān)方意見的基礎(chǔ)上，各成員方應(yīng)審議并保持或者調(diào)整其相關(guān)手續(xù)和單證，以使進出口和過境手續(xù)的發(fā)生率和復(fù)雜程度降到最低，使貨物快速結(jié)關(guān)和放行、減少貿(mào)易商和經(jīng)營者的守法時間和成本?？梢?，該協(xié)議從進口貨物到達之前、貨物的清關(guān)放行、后續(xù)稽查、邊境手續(xù)和協(xié)作等方面賦予各成員以義務(wù)，要求成員方盡可能地簡化和協(xié)調(diào)貿(mào)易程序，從而保障貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)。其次，“一帶一路”所涉及的國家和地區(qū)大多為世界貿(mào)易組織成員（世界貿(mào)易組織現(xiàn)有164個成員），《貿(mào)易便利化協(xié)定》的實施保障了世界貿(mào)易組織各成員方貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)，也就意味著“一帶一路”許多國家和地區(qū)貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)得到保障。再次，《貿(mào)易便利化協(xié)定》中“預(yù)裁定”“上訴或?qū)彶槌绦颉薄霸鰪姽浴⒎瞧缫曅约巴该鞫取钡确矫娴囊?guī)定，為相關(guān)糾紛的處理提供了途徑。最后，《貿(mào)易便利化協(xié)定》是世界貿(mào)易組織一攬子協(xié)定的一部分，受制于世界貿(mào)易組織爭端解決機制，成員方在貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)方面的爭端也適用此機制，通過強制管轄、裁決和強制執(zhí)行，對于貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)是一個強有力的保障。從官網(wǎng)可知，世界貿(mào)易組織還在不斷地推進《貿(mào)易便利化協(xié)定》的實施，如：2022年12月1日，世界貿(mào)易組織貿(mào)易便利化委員會舉行技術(shù)援助和能力建設(shè)支持專題會議；2023年6月15、16日，世界貿(mào)易組織成員就實施《貿(mào)易便利化協(xié)定》進行討論。

（二）歐盟（歐共體）在貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)法律保障方面取得的進展

通過《馬斯特里赫特條約》《里斯本條約》等，歐盟一步一步地加強一體化，實現(xiàn)經(jīng)濟政治的聯(lián)合，逐步消除海關(guān)關(guān)卡、過境手續(xù)等障礙，實現(xiàn)了境內(nèi)的商品、勞務(wù)、人員和資本的自由流通，而對外實行共同的政策，為實現(xiàn)貿(mào)易便利化提供了堅實的法律制度基礎(chǔ)和社會環(huán)境。而歐盟（歐共體）具體的法律制度則直接推動其貿(mào)易便利化的進程，如：1992年的《歐共體海關(guān)法典》從形成統(tǒng)一關(guān)境、實施共同對外關(guān)稅制度的角度出發(fā)[6]，對商品歸類和稅則、商品原產(chǎn)地、海關(guān)估價等計征關(guān)稅的要素進行了規(guī)范，要求歐盟各個成員國遵照規(guī)定，并強制推行，從而保證關(guān)稅法律的協(xié)調(diào)和統(tǒng)一。2008年通過的《歐盟現(xiàn)代化海關(guān)法典》要求歐盟所有成員國進出口貨物必須使用“歐盟統(tǒng)一報關(guān)單”進行報關(guān)，同時要求采取改善監(jiān)管方式、改進征管流程、優(yōu)化征管模式、簡化業(yè)務(wù)操作等措施，以營造簡化和無紙化的海關(guān)和商業(yè)環(huán)境。2013年的歐盟《聯(lián)盟海關(guān)法典》在繼承《歐盟現(xiàn)代化海關(guān)法典》許多規(guī)定的基礎(chǔ)上，將涉及證書的核查、估價、擔保、進出口關(guān)稅的減免等方面的程序性規(guī)定及計征所涉及的匯率、關(guān)稅配額采取的統(tǒng)一措施等，轉(zhuǎn)給歐盟委員會管理。歐盟現(xiàn)已形成以《聯(lián)盟海關(guān)法典》為核心的“體系龐大、結(jié)構(gòu)復(fù)雜的法律制度群和立法判例群”[7]，這就為歐盟貿(mào)易便利化達到較高水平奠定了堅實的法律基礎(chǔ)。

通過一系列法律制度的保障，歐盟成員國間的貿(mào)易程序得到很大程度的簡化和協(xié)調(diào)。當前，歐盟可以說是目前世界上貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)最好的一個區(qū)域性國際組織。作為“一帶一路”的一個端點，歐盟貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)的法律保障程度也是“一帶一路”貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)法律保障在一個區(qū)域的表現(xiàn)。

（三）亞太經(jīng)合組織在貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)法律保障方面取得的進展

亞太經(jīng)合組織的相關(guān)規(guī)則體現(xiàn)為：貿(mào)易便利化行動計劃I（2002—2006年）和貿(mào)易便利化行動計劃II（2007—2010年），以及供應(yīng)鏈連接性框架行動計劃I（2011—2015年）和供應(yīng)鏈連接性框架行動計劃II（2017—2020年）。在2002年至2006年期間，亞太經(jīng)合組織成員選擇了1400多種需采取的有關(guān)貿(mào)易便利化的具體措施，其中62%被完成，并“使地區(qū)內(nèi)貿(mào)易交易成本降低5%”[8]。貿(mào)易便利化行動計劃II（2007—2010年）深化和拓展了貿(mào)易便利化行動計劃I（2002—2006年），形成了包括海關(guān)程序、標準和一致化、電子商務(wù)、商務(wù)流動在內(nèi)的14個方面的70個行動措施。供應(yīng)鏈連接性框架行動計劃I（2011—2015年）形成了包括“基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和能力培養(yǎng)”、精簡程序和“加強規(guī)章制度建設(shè)”在內(nèi)的具體措施。[9]供應(yīng)鏈連接性框架行動計劃II（2017—2020年）擬采取13項解決邊境管理問題的措施、6項解決基礎(chǔ)設(shè)施問題的措施、7項解決物流問題的措施、6項解決監(jiān)管合作問題的措施和9項解決電子商務(wù)問題的措施。[10]2014年，亞太經(jīng)合組織第二十二次領(lǐng)導(dǎo)人非正式會議批準《亞太經(jīng)合組織海關(guān)監(jiān)管互認、執(zhí)法互助、信息互換戰(zhàn)略框架》，指示官員們在此框架下進一步簡化和協(xié)調(diào)亞太經(jīng)合組織海關(guān)手續(xù)，便利區(qū)域貿(mào)易發(fā)展。

雖然亞太經(jīng)合組織采取的這一系列行動及制定和實施的計劃，對于其成員并沒有法律約束力，但是通過領(lǐng)導(dǎo)人會議及其他相關(guān)會議，成員方都對此做出承諾，這些計劃進而通過各成員的國內(nèi)法予以保障和實施，已經(jīng)也必將極大地促進亞太經(jīng)合組織區(qū)域內(nèi)的貿(mào)易便利化。亞太經(jīng)合組織貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)的法律保障程度也體現(xiàn)了“一帶一路”貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)的法律保障。

（四）東盟在貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)法律保障方面取得的進展

2007年東盟首腦會議簽署的《東南亞國家聯(lián)盟憲章》，推動了東盟國家致力于經(jīng)濟一體化建設(shè)，實現(xiàn)商品、服務(wù)和投資自由流動，還規(guī)定了爭端解決機制，為東盟包括貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)在內(nèi)的貿(mào)易便利化提供了法律基礎(chǔ)和社會環(huán)境。東盟貿(mào)易便利化的規(guī)范主要體現(xiàn)在《東盟貨物貿(mào)易協(xié)議》第五章第四十五條規(guī)定，各成員應(yīng)建立和實施一個綜合性的貿(mào)易便利化工作方案，在明確目標和實施所必要的時間表內(nèi)采取實質(zhì)性行動和措施，以建立一個持續(xù)、透明、可預(yù)見的國際貿(mào)易環(huán)境，為企業(yè)提供貿(mào)易機會，幫助他們節(jié)省時間、降低成本。該條從方案、行動、措施等方面為貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)的法律保障提供了基礎(chǔ)。第四十六條規(guī)定，各成員建立和實施的這個方案適用于海關(guān)程序、貿(mào)易規(guī)則和程序、標準化和一致化、衛(wèi)生和植物檢疫措施、東盟單一窗口及東盟自由貿(mào)易區(qū)理事會確定的其他領(lǐng)域。該條具體規(guī)定了貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)的內(nèi)容，該條的落實也就是對貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)具體落實的保障。第四十七條規(guī)定了溝通和協(xié)商、簡化和實用性及效率、非歧視、一致性和可預(yù)見性、協(xié)調(diào)和標準化以及認可、現(xiàn)代化和新科技的使用、正當程序、合作等貿(mào)易便利化原則，這使貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)在更大范圍內(nèi)開展得到法律保障。第四十九條為各成員規(guī)定了建立“單一窗口”的義務(wù)，“單一窗口”的建立和實施必促進貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)。第五十條為成員規(guī)定了建立實施機制的義務(wù)，第四十八條規(guī)定了貿(mào)易便利化的監(jiān)督制度，以此保障貿(mào)易便利化規(guī)則得到落實。

在《東南亞國家聯(lián)盟憲章》法律框架下，《東盟貨物貿(mào)易協(xié)議》對包括貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)在內(nèi)的貿(mào)易便利化進行了具體規(guī)定，從而為東盟貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)提供了法律保障。東盟是“一帶一路”范圍的區(qū)域性國際組織，東盟貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)的法律保障也就反映了“一帶一路”貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)的法律保障。

（五）歐亞經(jīng)濟聯(lián)盟和上海合作組織在貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)法律保障方面取得的進展

歐亞經(jīng)濟聯(lián)盟是在關(guān)稅同盟的基礎(chǔ)上于2015年建立的，繼承和發(fā)展了關(guān)稅同盟取得的成果，在貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)方面的法律規(guī)范主要體現(xiàn)在《歐亞經(jīng)濟聯(lián)盟條約》的規(guī)定。如：第一條明確要求各成員保障商品、服務(wù)、資本、勞動力在其聯(lián)盟范圍內(nèi)的自由流通。第四條規(guī)定聯(lián)盟的宗旨之一是在聯(lián)盟內(nèi)建立統(tǒng)一的商品、服務(wù)、資本、勞動力市場。第五條要求各成員根據(jù)《歐亞經(jīng)濟聯(lián)盟條約》以及相關(guān)國際條約規(guī)定實行一致的政策。第二十五條要求各成員在聯(lián)盟范圍內(nèi)開放商品市場、采取統(tǒng)一關(guān)稅措施；除《歐亞經(jīng)濟聯(lián)盟條約》規(guī)定外，不采取有關(guān)運輸、衛(wèi)生、檢疫等方面的國家檢查措施，從而實現(xiàn)商品的自由流通。要求各成員在對外商品貿(mào)易方面采取統(tǒng)一政策。[11]這些規(guī)定對于歐亞經(jīng)濟聯(lián)盟貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)起著保障作用。

《上海合作組織憲章》第三條規(guī)定：“支持和鼓勵各種形式的區(qū)域經(jīng)濟合作，推動貿(mào)易和投資便利化，以逐步實現(xiàn)商品、資本、服務(wù)和技術(shù)的自由流通?！盵12]這就為在上海合作組織內(nèi)進行包括協(xié)調(diào)貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)在內(nèi)的貿(mào)易便利化提供了有力的法律支撐。在此基礎(chǔ)上，上海合作組織頒布和實施了一系列關(guān)于簡化和協(xié)調(diào)貿(mào)易程序的法律文件，主要有《上海合作組織成員國政府間關(guān)于開展區(qū)域經(jīng)濟合作的基本目標和方向及啟動貿(mào)易和投資便利化進程的備忘錄》（2001年）、《<上海合作組織成員國政府間關(guān)于區(qū)域經(jīng)濟合作的基本目標和方向及啟動貿(mào)易投資便利化進程的備忘錄>的議定書》（2002年）、《上海合作組織多邊經(jīng)貿(mào)合作綱要》（2003年）、《<上海合作組織多邊經(jīng)貿(mào)合作綱要>實施措施計劃》（2004年）、《<上海合作組織多邊經(jīng)貿(mào)合作綱要>實施機制》（2005年）、《上海合作組織成員國政府海關(guān)合作和互助協(xié)定》（2007年），以及上海合作組織每次總理會議發(fā)表的聯(lián)合公報。這些法律文件以及依據(jù)這些法律文件建立的相關(guān)機制為在上海合作組織內(nèi)進行包括簡化和協(xié)調(diào)貿(mào)易程序在內(nèi)的貿(mào)易便利化提供了堅實的法律基礎(chǔ)。[13]2018年上海合作組織青島峰會發(fā)表成員國領(lǐng)導(dǎo)人關(guān)于《上海合作組織成員國元首關(guān)于貿(mào)易便利化的聯(lián)合聲明》，必將進一步推動貿(mào)易便利化進程。

歐亞經(jīng)濟聯(lián)盟與上海合作組織是成員具有較大重合性的兩個區(qū)域性國際組織，都處于“一帶一路”范圍內(nèi)，在簡化和協(xié)調(diào)貿(mào)易程序方面取得的成績正是“一帶一路”貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)成績的一部分。

除此之外，“一帶一路”合作區(qū)域內(nèi)還有許多雙邊的條約以及各國國內(nèi)法對簡化和協(xié)調(diào)貿(mào)易程序的保障做出的規(guī)定，如2010年《中華人民共和國與東南亞國家聯(lián)盟關(guān)于修訂<中國—東盟全面經(jīng)濟合作框架協(xié)議>及項下部分協(xié)議的議定書》對海關(guān)程序簡化等貿(mào)易便利化內(nèi)容做出了規(guī)定。

總之，在全球性條約、區(qū)域性條約、雙邊條約和各國國內(nèi)法等法律制度的保障下，“一帶一路”貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)取得了很大的進展。

三、“一帶一路”貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)法律保障存在的問題

現(xiàn)有的法律制度雖然極大地促進了“一帶一路”貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)，但是還存在許多問題。

（一）缺乏保障“一帶一路”貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)的統(tǒng)一的法律制度

有了統(tǒng)一適用的法律制度，貿(mào)易商也就有一個統(tǒng)一的標準，能使相關(guān)主體預(yù)測自己的行為后果，以便實施合法的行為。沒有統(tǒng)一的法律制度，貿(mào)易商就需面對不同的法律制度，而同樣的行為適用不同的法律制度，結(jié)果很可能不同，不僅不能發(fā)揮法律的正向預(yù)測、指引作用，還會給貿(mào)易商增加額外的負擔。至今，沒有適用于“一帶一路”所有國家和地區(qū)的關(guān)于貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)的法律制度，這就有可能導(dǎo)致相關(guān)法律制度之間的沖突，出現(xiàn)不同的結(jié)果，不僅影響法律調(diào)整的正確導(dǎo)向，還可能導(dǎo)致法律的缺位，得不到應(yīng)有的保障。“一帶一路”貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)的實現(xiàn)迫切需要得到法律的統(tǒng)一保障，即使一時在形式上難以統(tǒng)一，也應(yīng)在法律理念、法律原則等方面一致。

（二）世界貿(mào)易組織《貿(mào)易便利化協(xié)定》存在的問題

世界貿(mào)易組織《貿(mào)易便利化協(xié)定》本身就是談判各方意見折中妥協(xié)的產(chǎn)物，因此難免存在不足。一方面，該協(xié)定第二部分多個條文做出要向發(fā)展中成員和最不發(fā)達成員提供援助的規(guī)定，以此來提高這些成員履行的積極性，但是對于發(fā)達成員援助義務(wù)的規(guī)定過于概括，是否援助、如何援助、援助的力度等都沒有規(guī)定，存在很大的不確定性。這樣，發(fā)達成員就可以憑借自己的意愿決定是否援助、如何援助及援助的力度，不給予援助的最大不利后果就是承受“不實施相關(guān)條款”的道義譴責(zé)，這種缺乏明確強制約束力的規(guī)定在實踐中可能會流于形式，難以收到預(yù)期的效果。另一方面，協(xié)定考慮到了發(fā)展中成員和最不發(fā)達成員的實際困難，“僅要求最不發(fā)達國家成員做出與其各自發(fā)展、財政和貿(mào)易需求或其管理和機構(gòu)能力相一致的承諾”。但是協(xié)定規(guī)定，發(fā)展中成員和最不發(fā)達成員在沒有獲得援助或者獲得援助后，仍然缺乏必要能力的情況下，“不要求實施相關(guān)條款”。這一規(guī)定實施的結(jié)果，可能削弱發(fā)展中成員和最不發(fā)達成員推動貿(mào)易便利化的動力，與制定協(xié)定的初衷背道而馳?！顿Q(mào)易便利化協(xié)定》盡管是第一個全球性貿(mào)易便利化協(xié)定，推動了貿(mào)易便利化的進程，但是仍然存在過于概括、不明確等問題，影響包括貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)在內(nèi)的貿(mào)易便利化保障。

（三）世界海關(guān)組織《京都公約》存在的問題

世界海關(guān)組織制定的《京都公約》是世界上全面規(guī)定海關(guān)業(yè)務(wù)的公約，其中規(guī)定了包括海關(guān)程序簡化和協(xié)調(diào)在內(nèi)的貿(mào)易便利化內(nèi)容，但是仍然存在一些缺陷：一是對海關(guān)以外的貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)沒有規(guī)定。世界海關(guān)組織的海關(guān)專業(yè)性特征，決定了其主持達成的《京都公約》調(diào)整的事項在海關(guān)方面，海關(guān)程序的簡化和協(xié)調(diào)主要是監(jiān)管貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)，甚至是貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)的核心內(nèi)容，并不是全部內(nèi)容。為了更好地加快貨物的流轉(zhuǎn)，僅僅依靠海關(guān)程序的簡化和協(xié)調(diào)是不夠的。二是部分規(guī)定對成員約束的可選擇性削弱了公約的剛性。公約規(guī)定，成員方對于公約專項附約或其中章節(jié)可以選擇性地受其約束，這無疑會削弱公約的約束力。另外，公約條款存在標準條款、建議條款等之分，而且不同類型的條款規(guī)定了不同的過渡期，即使是較基礎(chǔ)的標準條款也是可以選擇的，削弱了公約對成員約束的整齊性，不可避免地產(chǎn)生約束的差異性。三是爭端解決的約束力較弱。根據(jù)《關(guān)于簡化和協(xié)調(diào)海關(guān)制度的國際公約修正案議定書（1999年）》第十四條規(guī)定，爭議各方應(yīng)盡可能協(xié)商談判解決，如果不能解決，由管理委員會審議并提出解決的建議，但建議對爭議當事方并不一定具有約束力，只有當事各方事前約定同意，建議才具有約束力。[14]顯然這樣的爭端解決機制難以有效保障貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)。

（四）區(qū)域性國際組織法律制度的不足

對于“一帶一路”貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)的保障，區(qū)域性國際組織法律制度也存在不足：一是歐盟相關(guān)法律制度在保障和促進其境內(nèi)貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)方面發(fā)揮了很大的作用，保障水平也較高，但歐盟實行的是內(nèi)外有別的政策，僅僅針對一個區(qū)域。要使其他地區(qū)的貿(mào)易簡化和協(xié)調(diào)水平達比肩歐盟，既需要“一帶一路”其他地區(qū)的努力，也需要歐盟的積極推動，法律保障不可或缺。二是亞太經(jīng)合組織的成員與許多“一帶一路”的國家和地區(qū)存在很多重疊部分，但是亞太經(jīng)合組織關(guān)于貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)問題，并沒有統(tǒng)一的法律規(guī)范，主要是靠各個成員自行承諾并實施，不僅難以有一個大的整體性推進，而且持續(xù)性也不好，因為那些已經(jīng)被承諾將要進行的貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)，很可能因某些因素，如相關(guān)成員不兌現(xiàn)諾言而暫時停止甚至終止貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)，而這又因沒有相關(guān)法律的制約而得不到保障。三是東盟是“一帶一路”范圍內(nèi)的一個國際組織，其制定了一系列的法律制度，也積極與域外國家和地區(qū)聯(lián)合共同推進貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)，但其內(nèi)部的貿(mào)易便利化整體水平還有待改進，各個成員差異較大，在法律保障方面仍然存在較大的問題。四是歐亞經(jīng)濟聯(lián)盟是一個剛成立不久的國際組織，雖然繼承了關(guān)稅同盟的成果，但仍存在不足。如《歐亞經(jīng)濟聯(lián)盟條約》中并沒有規(guī)定簡化和協(xié)調(diào)貿(mào)易程序的重要措施“單一窗口”問題，影響了成員間貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)。另外，包括強制性測試要求和認證在內(nèi)的技術(shù)性障礙，對于歐亞經(jīng)濟聯(lián)盟內(nèi)部、外部貿(mào)易的發(fā)展都是一個大的障礙。[15]五是《上海合作組織憲章》僅將貿(mào)易便利化進行了規(guī)定，盡管后來還訂立過有關(guān)協(xié)議，但從整體上看規(guī)定不全面、不詳細，以致不能進行有效的約束。上海合作組織內(nèi)的貿(mào)易仍然面臨政策和規(guī)則變化大、手續(xù)比較煩瑣、技術(shù)性貿(mào)易壁壘比較嚴重等問題。[16]

總之，區(qū)域性法律制度對于“一帶一路”貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)的保障，都不同程度地存在不足，而且只能在特定的地域范圍內(nèi)適用，只能調(diào)整部分國家和地區(qū)。

（五）雙邊法律規(guī)范和國內(nèi)法的不足

雙邊法律規(guī)范包括國家、地區(qū)、國際組織等相互間形成的法律規(guī)范，在“一帶一路”范圍內(nèi)，確實存在許多關(guān)于簡化和協(xié)調(diào)貿(mào)易程序內(nèi)容的雙邊法律規(guī)范，一些規(guī)則還比較全面和詳細，但畢竟是從雙方的角度出發(fā)來制定的，因此當事方訂立的規(guī)則就存在很大差異，常常對雙方內(nèi)部的貿(mào)易程序進行了簡化和協(xié)調(diào)，而對外則可能保持原有的障礙甚至增加障礙。在不同的雙邊規(guī)則之間可能存在沖突，也可能在某些領(lǐng)域并沒有規(guī)定。即使是比較好的雙邊規(guī)則，也會因其適用的地域范圍限于雙方，而無法對領(lǐng)域之外的貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)進行保障。所有這些表明，雙邊法律規(guī)范對于“一帶一路”貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)的保障是存在不足的。

各國在貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)中應(yīng)受到國際法律制度的約束，履行其國際法律義務(wù)。各國的國內(nèi)法除了受到對其具有法律約束力的規(guī)則限制以外，可以根據(jù)自己的情況隨時頒布國內(nèi)法律，設(shè)置阻礙貿(mào)易發(fā)展的程序，從中獲益，這可以從一些國家、地區(qū)出現(xiàn)經(jīng)濟問題設(shè)置阻礙商品進口的現(xiàn)象中得到佐證。因此，在沒有外在法律義務(wù)的情況下，僅靠國家自行消除國際貿(mào)易壁壘、簡化國際貿(mào)易程序，難度較大，至少是不穩(wěn)定的。

從現(xiàn)有的關(guān)于貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)的法律保障來看，無論是全球性法律規(guī)范、區(qū)域性法律規(guī)范、雙邊性法律規(guī)范還是各國國內(nèi)法，都不同程度地存在一些問題，這就需要綜合利用各法律制度的特點，結(jié)合“一帶一路”實際情況，完善相關(guān)法律制度，強化“一帶一路”貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)的法律保障。

四、“一帶一路”貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)法律保障的進階路徑

“一帶一路”貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)的法律保障已經(jīng)取得了較大進展，促進了貿(mào)易的發(fā)展，但是仍然存在諸多問題亟須加以完善，以下幾個方面是目前需要加強的。

（一）建立健全“一帶一路”貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)法律保障體系

“一帶一路”倡議自提出至今時間不長，且涉及區(qū)域廣闊，關(guān)于貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)的統(tǒng)一的法律制度尚未形成，而各地的法律制度并沒有從“一帶一路”整體上來設(shè)計，沒有形成有效的法律保障體系。因此，應(yīng)根據(jù)“一帶一路”的實際情況，圍繞貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)這一目標，明晰原則，利用世界貿(mào)易組織《貿(mào)易便利化協(xié)定》、世界海關(guān)組織相關(guān)規(guī)則等全球性法律進行保障，完善區(qū)域性法律、雙邊法律及各國國內(nèi)法，形成法律保障體系，具體來說：

一是要圍繞目標進行法律保障。從整體和長遠來看，包括貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)在內(nèi)的貿(mào)易便利化，對國際社會、各個國家來說都是有益的。但是，貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)，不同時間、不同地域?qū)τ诓煌膰液偷貐^(qū)來說，受益的程度存在差異，這種差異可能使得相關(guān)國家和地區(qū)態(tài)度及采取的措施不同，而在“一帶一路”下的這些不同方向的措施，勢必影響貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)合力的形成，阻礙貿(mào)易便利化的推進。因此，在利用法律保障的時候，應(yīng)該堅持并圍繞便利化這一目標開展活動，使各個國家和地區(qū)的相關(guān)活動趨向一致。

二是明晰原則以指引法律保障?！耙粠б宦贰背齻鹘y(tǒng)絲綢之路原有地區(qū)和國家外，涉及地區(qū)和國家眾多，有其特殊性，同時，貿(mào)易是開放性的，復(fù)雜的。為保障貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)，制定和實施一個單一的、公正合理的、既能調(diào)整各方面事項又具有較強操作性的法律規(guī)則，是非常困難的，這就需要原則來指引。法律原則因為比較概括而具有較強的涵蓋性和適應(yīng)性，能對不同情形的國家和地區(qū)的法律制度進行調(diào)整；法律原則因反映了法律制度的本質(zhì)和價值取向，而具有協(xié)調(diào)具體法律規(guī)則和法律制度發(fā)展的指向的特性，通過法律原則對不同國家和地區(qū)的不同法律制度進行協(xié)調(diào)，消除矛盾，引導(dǎo)法律制度共同促進貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)，進而促進整個“一帶一路”貿(mào)易便利化。

三是利用世界貿(mào)易組織《貿(mào)易便利化協(xié)定》、世界海關(guān)組織相關(guān)規(guī)則等全球性法律進行保障。世界貿(mào)易組織《貿(mào)易便利化協(xié)定》已生效，其強制性的爭端解決機制有力地保障了《貿(mào)易便利化協(xié)定》的實施。海關(guān)程序的簡化和協(xié)調(diào)是世界海關(guān)組織相關(guān)規(guī)則處理的重點，而海關(guān)程序的簡化和協(xié)調(diào)是貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)的核心內(nèi)容。世界貿(mào)易組織和世界海關(guān)組織的成員包含“一帶一路”所涉及的絕大部分國家和地區(qū)，以世界貿(mào)易組織《貿(mào)易便利化協(xié)定》和世界海關(guān)組織相關(guān)規(guī)則為基礎(chǔ)，對貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)進行法律保障具有可行性，因為大部分成員已經(jīng)受到這兩個國際組織的相關(guān)規(guī)則的約束，已適應(yīng)這些規(guī)則；這也是在沒有統(tǒng)一條約保障“一帶一路”貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)的情況下，根據(jù)現(xiàn)實所做出的次優(yōu)選擇。“一帶一路”所涉的世界貿(mào)易組織成員和世界海關(guān)組織成員應(yīng)推動《貿(mào)易便利化協(xié)定》、世界海關(guān)組織相關(guān)規(guī)則的完善，將世界海關(guān)組織在貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)方面的專業(yè)優(yōu)勢和世界貿(mào)易組織在規(guī)則實施方面的高強制性結(jié)合起來，以更好地保障“一帶一路”貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)。

四是完善區(qū)域性法律、雙邊法律以及各國內(nèi)法的保障。有關(guān)貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)的區(qū)域性法律、雙邊法律以及各國內(nèi)法，在一定范圍、一定程度上保障著貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)，但其保障作用是有限的，因為適用范圍有限，不能涵蓋“一帶一路”所涉及的整個區(qū)域；它們以各自適用的區(qū)域為基礎(chǔ)發(fā)揮積極作用，對其他區(qū)域可能產(chǎn)生負面影響。因此，應(yīng)該完善區(qū)域性協(xié)定、雙邊協(xié)定和各國國內(nèi)法的保障作用，同時以“一帶一路”貿(mào)易便利化為總目標，引導(dǎo)區(qū)域性法律、雙邊法律及各國內(nèi)法相互協(xié)調(diào)[17]，既在各自的適用范圍內(nèi)做好保障，又能與其他法律規(guī)范共同保障“一帶一路”貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)。

（二）明確“一帶一路”貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)法律保障的原則

鑒于“一帶一路”貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)涉及的國家和地區(qū)非常廣泛，而目前又沒有一個統(tǒng)一的法律規(guī)范，難以有效發(fā)揮法律的保障作用，因此明確貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)法律保障的原則極為重要。一是原則反映了法律的基本性質(zhì)和價值取向，通過原則可以評判“一帶一路”貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)過程中的法律是否適當，進而選取合適的法律。二是原則反映了法律的基本精神，借助原則進行協(xié)調(diào)以消除法律之間的沖突，共同保障貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)。三是原則具有概括性和較強的適應(yīng)性，借助原則可彌補法律漏洞。根據(jù)實際情況，“共商、共建、共享”原則、兼顧公平和效率原則可作為“一帶一路”貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)法律保障的原則。

1.“共商、共建、共享”原則

在“一帶一路”貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)法律保障過程中堅持共商原則，要求：貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)需要各個當事方共同商議決定；需要簡化和協(xié)調(diào)的貿(mào)易程序的范圍、先后次序、程度等這些問題都應(yīng)經(jīng)過共同商議。共商是“一帶一路”貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)所必需的，法律應(yīng)予以保障，因為“一帶一路”所涉及國家和地區(qū)情況差異很大，貿(mào)易程序差異大，簡化和協(xié)調(diào)的難度也大，不經(jīng)過共商，難以找出有效方法。應(yīng)通過共商，依靠集體的智慧調(diào)動各方積極性。

堅持共建原則，要求：相關(guān)方在設(shè)置貿(mào)易程序時以必要為條件，以便利為目的。貿(mào)易商應(yīng)自覺遵守相關(guān)規(guī)則，接受監(jiān)督、檢查，共同推動貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)。相關(guān)各方應(yīng)共同努力，持續(xù)有效地促進貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)，沒有法律保障是難以維持的。

堅持共享原則，要求：貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)所取得的積極成果由所有的相關(guān)當事方享有。如果當事方參與了共建，卻不能共享積極成果時，必將挫傷其參與的積極性，也有失公平。因此，法律應(yīng)保障相關(guān)當事方共享成果。

共商、共建、共享是貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)過程中不可或缺的整體，缺少其中一個都會影響整體效果。當然，當事方的作用、地位及享有利益會不盡相同，共商作用有大小，共建貢獻也會存在差異，最終享有的成果也會有多有少，這也正是各方具體情況不同所致。適應(yīng)供應(yīng)鏈全球化的需要，在貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)法律保障中應(yīng)貫徹共商、共建、共享原則，以使各方結(jié)成利益共同體、責(zé)任共同體，甚至命運共同體。

2.兼顧效率和公平原則

作為“一帶一路”貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)法律保障的原則之效率，是指依靠法律制度促進和保障。從長遠來看，法律制度的設(shè)計和實施對于貿(mào)易各方和國際社會都是有益的：一是使貿(mào)易程序簡化。貿(mào)易程序的設(shè)立應(yīng)以必要為前提，不得設(shè)置和保留不必要的貿(mào)易程序；降低復(fù)雜程度，盡可能地便利貿(mào)易商。二是使貿(mào)易程序更加協(xié)調(diào)，使各個環(huán)節(jié)、各個階段、各個步驟在時間上、空間上相互銜接。

公平是法律的基本價值，它“含有公正（正義)和平等兩方面的意思，通俗地講就是得其所應(yīng)得”[18]。“一帶一路”貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)的過程和結(jié)果應(yīng)該是公平的，應(yīng)該根據(jù)各個國家和地區(qū)的實際情況，簡化其應(yīng)簡化的貿(mào)易程序。只有公平地對待，才能得到認可，貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)也才能順暢有序地進行。[19]

法律保障應(yīng)該遵循兼顧效率和公平的原則。如果只講效率，貿(mào)易程序簡化過快，一些國家和地區(qū)將難以承受由此帶來的不利后果。貿(mào)易程序的簡化必須公平，必須與各當事方能力相適應(yīng)，但犧牲效率的公平也不是真正的公平，沒有效率的公平是低水平的公平，是暫時的公平。當然，隨著貿(mào)易程序的不斷簡化以及各個國家和地區(qū)的國情變化，法律制度也要相應(yīng)地做出變化，作為法律保障原則之效率和公平原則落實在貿(mào)易程序簡化的具體尺度上，也應(yīng)做出相應(yīng)變化[20]，如同一個國家在不同的時間下，其貿(mào)易程序簡化的程度也存在差異。

（三）完善“一帶一路”貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)法律保障的具體制度

應(yīng)建立健全協(xié)調(diào)機制，充分發(fā)揮國際組織法律制度作用，強化雙邊法律制度的調(diào)整，最終保障和促進“一帶一路”貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)。以下幾個方面亟須加強。

一是健全貿(mào)易程序簡化的協(xié)調(diào)機制。面對貿(mào)易程序復(fù)雜多樣、各國有關(guān)貿(mào)易程序簡化的能力和意愿迥異的局面，應(yīng)建立一個協(xié)調(diào)機構(gòu)，逐步建立保障“一帶一路”貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)的法律制度。如可建立貿(mào)易便利化委員會，授權(quán)其以貿(mào)易便利化為目標，以共商、共建、共享以及兼顧效率與公平等原則為指引，以各種會議、論壇等形式，以協(xié)商、談判等方式協(xié)調(diào)各個國家、各個地區(qū)關(guān)于貿(mào)易程序簡化的立場，不斷化解分歧，縮小差距，進而達成保障和促進貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)的協(xié)議，并使這些協(xié)議適用的范圍由部分國家、部分地區(qū)逐步擴展至整個“一帶一路”所涉及的國家、區(qū)域，形成統(tǒng)一的法律制度。

二是強化通關(guān)電子化的保障機制。隨著貿(mào)易量越來越大，社會對于加快通關(guān)速度的要求越來越強烈。通關(guān)電子化就可以較好地解決這一問題：海關(guān)、質(zhì)監(jiān)、工商、稅務(wù)等眾多監(jiān)管機關(guān)可以共享信息，既可以進行協(xié)作加大監(jiān)管力度，又可以節(jié)省時間，解決人少事多的問題，提高監(jiān)管效率和效益；而貿(mào)易商及相關(guān)被監(jiān)管對象也可以通過網(wǎng)絡(luò)更容易獲取相關(guān)信息和要求，辦理相關(guān)手續(xù)也更加便捷、高效、經(jīng)濟。通關(guān)電子化對于地域、時間跨度大的國際貿(mào)易具有更大的意義。許多國家和地區(qū)已在積極推動無紙化通關(guān)，如歐盟通過《歐盟現(xiàn)代化海關(guān)法典》等法律積極推行無紙化通關(guān)，我國早已啟動并不斷完善“金關(guān)”工程。可見，實現(xiàn)通關(guān)電子化不僅是必要的，也是可行的。為此，應(yīng)強化法律對“一帶一路”通關(guān)電子化的保障，完善通關(guān)電子化基礎(chǔ)設(shè)施、人力資源的配置，加強對監(jiān)管機關(guān)職能協(xié)調(diào)的保障，使貿(mào)易程序和辦事流程更加簡明、暢通。

三是推動國際標準的采用?！耙粠б宦贰鄙婕暗膰液偷貐^(qū)眾多，貿(mào)易程序也復(fù)雜多樣，如果不統(tǒng)一，勢必影響貿(mào)易發(fā)展?！皣H貿(mào)易程序簡化包括國際貿(mào)易事務(wù)相關(guān)的手續(xù)、程序、單證和操作，其目標是簡化、協(xié)調(diào)和標準化?！甭?lián)合國貿(mào)易簡化與電子業(yè)務(wù)委員會研制和發(fā)布了一系列的標準，不斷地被推廣，并使得國際貿(mào)易參與方的成本得到很大降低。[21]可見，在貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)中采用國際標準對于促進“一帶一路”貿(mào)易發(fā)展是極為有利的，所涉國家和地區(qū)應(yīng)借鑒現(xiàn)有國際標準，根據(jù)自身實際情況研制新標準，并通過法律保障使其得到適用。

四是強化海關(guān)、邊境機構(gòu)的合作機制。海關(guān)是進出口貿(mào)易的主要監(jiān)管機關(guān)，強化海關(guān)之間的合作，對于簡化和協(xié)調(diào)貿(mào)易程序以及提高貿(mào)易監(jiān)管效率都是極為重要的。而“一帶一路”所涉及的許多國家和地區(qū)在海關(guān)監(jiān)管體制、監(jiān)管能力等方面仍然存在差異[22]，這勢必影響其對進出口貿(mào)易、過境貿(mào)易采用的監(jiān)管程序，進而影響貿(mào)易發(fā)展。因此，“一帶一路”國家和地區(qū)應(yīng)通過法律對海關(guān)在能力建設(shè)的技術(shù)指導(dǎo)或支持、信息交換和核實、保密等方面的合作予以保障。邊境機構(gòu)也是進出口貿(mào)易的主要監(jiān)管機關(guān)，其工作機制及相關(guān)程序直接影響到進出口貿(mào)易及過境貿(mào)易。擁有共同邊界國家或者地區(qū)可借鑒世界貿(mào)易組織的做法，通過法律保障邊境機構(gòu)在工作時間、程序和手續(xù)的協(xié)調(diào)、共用設(shè)施的建設(shè)和共享、聯(lián)合監(jiān)管等方面的合作，通過強化海關(guān)、邊境機構(gòu)的合作機制，從而使進出口貿(mào)易和過境貿(mào)易的監(jiān)管更加協(xié)調(diào)、順暢。

五是實施“單一窗口”制度。根據(jù)聯(lián)合國貿(mào)易便利化與電子業(yè)務(wù)中心的定義[23]，“單一窗口”是指“使貿(mào)易和運輸相關(guān)各方在單一登記點提交滿足全部進口、出口和轉(zhuǎn)口相關(guān)監(jiān)管規(guī)定的標準信息和單證的一項措施。在“單一窗口”制度要求下，所有貿(mào)易相關(guān)方只在一個點就可以提交和獲取相關(guān)信息，避免了在不同點來回奔波的麻煩；相關(guān)信息和單據(jù)是符合監(jiān)管方要求的、標準化的，既便于信息和單據(jù)提供者，又有利于這些信息和單據(jù)在不同監(jiān)管部門間流轉(zhuǎn)，從而加快監(jiān)管方審核的速度，貿(mào)易程序也就得到了簡化和協(xié)調(diào)。當然，“單一窗口”的建立，要求相關(guān)單據(jù)的標準化，既需要相關(guān)監(jiān)管方管理方式方法的改變，也需要相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施的完善。為達到這一目的，應(yīng)該利用相關(guān)國際組織和平臺，推動相關(guān)法律制度的制定和實施，從而逐步使“一帶一路”所涉國家和地區(qū)采取“單一窗口”制度，以促進貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)。

六是完善風(fēng)險管理機制。加強國際貿(mào)易的監(jiān)管以防范風(fēng)險是必要的，而在一定程度上說，加強監(jiān)管與包括簡化貿(mào)易程序在內(nèi)的貿(mào)易便利化相沖突。為了既能防范風(fēng)險，又能促進貿(mào)易便利化，就需要優(yōu)化風(fēng)險管理，完善風(fēng)險管理機制。一是要合理劃分風(fēng)險，將主要監(jiān)管精力放在對高風(fēng)險貿(mào)易的監(jiān)管上，避免平均用力?？山梃b世界貿(mào)易組織《貿(mào)易便利化協(xié)定》和歐盟關(guān)于“經(jīng)認證的經(jīng)營者”規(guī)則，如果經(jīng)營者在守法記錄、財物償付能力、經(jīng)營者控制制度等方面符合相關(guān)標準，則允許這樣的經(jīng)營者申請并被認定為“經(jīng)認證的經(jīng)營者”，獲得監(jiān)管者在貿(mào)易程序方面的諸多優(yōu)惠。二是預(yù)先審查。對進口商于進口貨物尚未到達進口國時提前提交所有必要信息并請求做出審查和預(yù)裁定的，進口國有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)及時審查，手續(xù)和時間。三是設(shè)置后續(xù)稽查制度。依據(jù)具體情況進行后續(xù)稽查，既可以減輕因監(jiān)管集中于一時一地所形成的壓力，又可以抓住“漏網(wǎng)之魚”。

七是完善爭端解決機制?！耙粠б宦贰彼娴膰液偷貐^(qū)眾多，貿(mào)易程序復(fù)雜多樣且簡化程度不一，貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)影響不同，獲得的利益、受到的損失也不一樣，勢必引起爭端。解決好爭端是保障貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)得以不斷順利推進的重要條件，因此應(yīng)建立健全爭端解決機制?！耙粠б宦贰狈秶鷥?nèi)的許多區(qū)域性國際組織都應(yīng)建立爭端解決機制，世界貿(mào)易組織《貿(mào)易便利化協(xié)定》等法律規(guī)定了預(yù)裁定、上訴或者審查程序等解決爭端的機制，已經(jīng)并將繼續(xù)處理相對應(yīng)范圍的爭端問題?！耙粠б宦贰辈⒉皇且粋€國際組織，在近期內(nèi)建立統(tǒng)一的爭端解決機制是困難的。因此，應(yīng)充分利用現(xiàn)有的爭端解決機制，適時地推動、整合、完善，以便更好地保障“一帶一路”貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)。

五、結(jié)語

貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)是貿(mào)易便利化的核心內(nèi)容，而法律保障是貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)的內(nèi)在要求。世界貿(mào)易組織《貿(mào)易便利化協(xié)定》為貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)提供了有力的法律保障，國際海關(guān)組織、“一帶一路”相關(guān)區(qū)域組織的法律以及雙邊法律和國內(nèi)法對貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)給予了不同程度的保障。然而，“一帶一路”貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)不僅缺乏統(tǒng)一的法律保障，用以保障的各種法律制度也都存在不足，難以適應(yīng)現(xiàn)實需要。為此，需要從系統(tǒng)的角度考慮，根據(jù)全球性法律、區(qū)域性法律、雙邊法律和國內(nèi)法的不同特點，整合各類法律制度，形成法律保障合力，建立健全法律保障體系，因為國內(nèi)法、雙邊法律、區(qū)域性法律、全球性法律可以通過不同的方式相互轉(zhuǎn)化[24]，并在這種轉(zhuǎn)化中逐漸強化法律對“一帶一路”貿(mào)易程序簡化和協(xié)調(diào)的保障；需要明確法律保障的原則，增強法律保障的適應(yīng)性，借以指導(dǎo)具體的法律保障活動；同時也應(yīng)從健全貿(mào)易程序簡化的協(xié)調(diào)機制、強化通關(guān)電子化的保障機制、推動國際標準的采用、強化海關(guān)和邊境機構(gòu)的合作機制、實施“單一窗口”制度、完善風(fēng)險管理機制和爭端解決機制等方面來保障貿(mào)易程序的簡化和協(xié)調(diào)。