張琪

防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)，尤其是防止系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，既是金融工作的核心使命，也是其長(zhǎng)期關(guān)注的焦點(diǎn)。然而，隨著宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境和微觀經(jīng)營(yíng)條件的持續(xù)演變，信貸風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)出新情況和新特點(diǎn)，其隱蔽性、復(fù)雜性和危害性不斷加劇。因此，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性愈加突出，已然成為銀行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵競(jìng)爭(zhēng)力之一。在此背景下，如何妥善管理商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)成為銀行業(yè)亟待解決的問題。

信用風(fēng)險(xiǎn)是指因客戶或交易對(duì)手違約或其信用質(zhì)量下滑，而可能給銀行帶來(lái)?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行以存貸款業(yè)務(wù)為主，因此信貸風(fēng)險(xiǎn)自然成為其信用風(fēng)險(xiǎn)管理的核心。在狹義上，信用風(fēng)險(xiǎn)特指商業(yè)銀行在貸款業(yè)務(wù)中所面臨的違約風(fēng)險(xiǎn)，具體表現(xiàn)為銀行信貸資金不能按時(shí)收回、無(wú)法正常周轉(zhuǎn)使用、出現(xiàn)呆滯或者呆賬的可能性，即我們通常所說(shuō)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生原因

在經(jīng)濟(jì)學(xué)中，完全信息假設(shè)是一個(gè)核心理論，即假設(shè)市場(chǎng)上的“經(jīng)濟(jì)人”都擁有完全的信息。然而，現(xiàn)實(shí)情況是市場(chǎng)信息的分布并不對(duì)稱。交易各方所掌握的初始信息是有限的，并存在差異。有些市場(chǎng)參與者因掌握更多信息而處于優(yōu)勢(shì)，而另一些則處于信息劣勢(shì)。由于這種信息不對(duì)稱，掌握信息更多的人可能會(huì)為了謀取利益而選擇隱瞞對(duì)信息較少方不利的信息，甚至提供虛假信息，這種投機(jī)行為勢(shì)必會(huì)加大市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

在商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)中，這種信息不對(duì)稱現(xiàn)象尤為明顯。銀行在作出信貸決策前需獲取大量信息，如行業(yè)政策、貨幣政策、經(jīng)濟(jì)形勢(shì)等宏觀分析，以及企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況、市場(chǎng)開拓情況、產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力、財(cái)務(wù)報(bào)表等微觀數(shù)據(jù)。然而，作為信息優(yōu)勢(shì)方的借款人，可能會(huì)選擇隱瞞不利信息或提供虛假數(shù)據(jù)，如偽造財(cái)務(wù)報(bào)表，以獲取銀行貸款。由于銀行難以準(zhǔn)確評(píng)估借款人的真實(shí)信用水平、償債能力和貸款風(fēng)險(xiǎn)，因此批準(zhǔn)的信貸項(xiàng)目容易發(fā)生違約和信用質(zhì)量下降的情況，從而導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)。

不確定性是風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源，其中既包括經(jīng)濟(jì)主體心理和行為上的不確定性，但更多地源自外部環(huán)境的不確定性，例如宏觀經(jīng)濟(jì)趨勢(shì)、政治形勢(shì)、社會(huì)穩(wěn)定性和國(guó)際金融市場(chǎng)波動(dòng)等。這種外部的不確定性是隨機(jī)的、偶然性的，且難以預(yù)測(cè)，它不僅對(duì)個(gè)別經(jīng)濟(jì)主體產(chǎn)生影響，更對(duì)整個(gè)經(jīng)濟(jì)體系造成沖擊。因此，由外部不確定性引發(fā)的信用風(fēng)險(xiǎn)被稱為“系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)”。

如何管理信用風(fēng)險(xiǎn)

人才是現(xiàn)代社會(huì)競(jìng)爭(zhēng)與發(fā)展的核心生產(chǎn)力。信用風(fēng)險(xiǎn)管理的效率高低與員工素質(zhì)息息相關(guān)，因此，必須營(yíng)造“以人為本”的企業(yè)文化，并打造一支高素質(zhì)的人才隊(duì)伍。為實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，首先需要培養(yǎng)員工的業(yè)務(wù)技能和職業(yè)素養(yǎng)，包括職業(yè)道德、宏觀政策理解、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)知識(shí)、法律知識(shí)掌握以及數(shù)據(jù)分析能力等。同時(shí)，明確每位員工的崗位職責(zé)與信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作的聯(lián)系，提升其分析和處理復(fù)雜業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)的能力。其次要增強(qiáng)員工的執(zhí)行力，確保他們能及時(shí)、認(rèn)真地處理風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，使風(fēng)險(xiǎn)管理無(wú)死角。

風(fēng)險(xiǎn)管理作為商業(yè)銀行的一項(xiàng)重要工作，風(fēng)險(xiǎn)管理文化自然成為商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分。為了建立良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，需要采取以下措施：首先，要將風(fēng)險(xiǎn)管理提升至戰(zhàn)略層面，并將其納入長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展規(guī)劃；其次，通過風(fēng)險(xiǎn)管理文化培訓(xùn)，將風(fēng)險(xiǎn)管理的核心理念滲透到銀行的每個(gè)崗位和每位員工心中，全行上下形成“全員關(guān)注、全過程關(guān)注、全方位關(guān)注”的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)；最后，構(gòu)建全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，統(tǒng)一管理信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)等，確保銀行各種風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。

傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式依賴大量人力投入，且信息獲取有限，難以全面評(píng)估客戶風(fēng)險(xiǎn)?？蛻麸L(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的應(yīng)用，使風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入大數(shù)據(jù)時(shí)代，有效減少了客戶經(jīng)理的信息收集工作量，并能及時(shí)全面地發(fā)出客戶風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。

客戶風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警基于預(yù)警系統(tǒng)的信息數(shù)據(jù)，結(jié)合信貸政策和規(guī)章制度，通過設(shè)定預(yù)警規(guī)則和參數(shù)，實(shí)現(xiàn)預(yù)警信號(hào)的及時(shí)篩選、提示與監(jiān)測(cè)，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的核查處置持續(xù)跟蹤。這一預(yù)警系統(tǒng)革新了傳統(tǒng)的貸前、貸中及貸后管理模式，顯著提高了風(fēng)險(xiǎn)管理的針對(duì)性和有效性。

貸前調(diào)查是了解客戶的重要階段，對(duì)于從源頭上控制好風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要。此階段需全面了解企業(yè)的經(jīng)營(yíng)、投融資和關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況，嚴(yán)防通過虛假手段套取信貸資金，確保承貸主體、資金用途和抵押擔(dān)保的真實(shí)可信。

貸中審查需保持獨(dú)立、客觀公正，充分揭示業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)并提出降低風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策。審查人應(yīng)檢查信貸員提交的資料是否齊全，合法合規(guī)性，評(píng)估信貸業(yè)務(wù)是否符合法律、政策和規(guī)定，對(duì)整體風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)，并提出風(fēng)險(xiǎn)防范建議，以有效降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。

貸后檢查應(yīng)注重實(shí)效，避免形式主義。貸款發(fā)放后應(yīng)密切關(guān)注借款人的財(cái)務(wù)狀況和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，利用行內(nèi)預(yù)警和貸后調(diào)查系統(tǒng)，多角度評(píng)估貸款風(fēng)險(xiǎn)。

為加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，可采取以下措施：一是利用大數(shù)據(jù)整合內(nèi)外部信息，包括行內(nèi)客戶信息、信貸數(shù)據(jù)以及外部征信、法律訴訟等信息，實(shí)現(xiàn)360度客戶信息掃描，打破信息孤島。二是推進(jìn)大數(shù)據(jù)合作，構(gòu)建金融共享平臺(tái)，涵蓋貸前后、定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等多功能，助力中小銀行共同防范風(fēng)險(xiǎn)。三是強(qiáng)化大數(shù)據(jù)在線上系統(tǒng)的應(yīng)用，如開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、客戶關(guān)聯(lián)關(guān)系分析、貸前貸后智能調(diào)查等系統(tǒng)，深入挖掘數(shù)據(jù)價(jià)值，確?？蛻麸L(fēng)險(xiǎn)全面暴露。四是建立結(jié)合生物識(shí)別技術(shù)的反欺詐引擎，并與云服務(wù)對(duì)接，精確監(jiān)控并防范網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)。

做實(shí)風(fēng)險(xiǎn)大排查工作，按照“橫向到邊、縱向到底”全口徑全覆蓋原則，對(duì)商業(yè)銀行表內(nèi)外資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面摸底排查，摸清顯性或隱性承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)貸款、投資、表外等敞口的真實(shí)信用風(fēng)險(xiǎn)情況，準(zhǔn)確實(shí)施客戶分類。針對(duì)存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的貸款，將采取增加緩釋措施、壓縮風(fēng)險(xiǎn)敞口、加強(qiáng)清處置等手段，以加速風(fēng)險(xiǎn)化解，做到早發(fā)現(xiàn)、早介入、早化解。對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)客戶和項(xiàng)目，做到知道退、敢于退、舍得退。要逐戶排查潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶概況、風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因，并督促經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)擬定和落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)化解處置措施，防止系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

做好風(fēng)險(xiǎn)客戶回溯工作。審批部門需定期梳理逾期和欠息客戶清單，回溯業(yè)務(wù)申報(bào)及審批流程，深入分析風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，并從中總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，及時(shí)向經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)反饋。同時(shí)，結(jié)合實(shí)際，對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)較高的行業(yè)客戶和業(yè)務(wù)進(jìn)行動(dòng)態(tài)回檢，摸清底數(shù)，研判風(fēng)險(xiǎn)情況，提前干預(yù)，防范風(fēng)險(xiǎn)積聚。

針對(duì)重大、復(fù)雜項(xiàng)目，可協(xié)調(diào)各業(yè)務(wù)、審批和風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部門，共同組建專業(yè)管理團(tuán)隊(duì)，并開展實(shí)地調(diào)研。此舉旨在將風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口前置，通過多部門協(xié)同，全面了解項(xiàng)目情況，評(píng)估項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，并實(shí)施全流程管理，以提升服務(wù)效率并加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控。同時(shí)，審批條線將積極與風(fēng)險(xiǎn)條線、內(nèi)審條線對(duì)接，實(shí)時(shí)共享重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)客戶、重點(diǎn)產(chǎn)品以及其他風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)等相關(guān)信息，從而及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施，主動(dòng)防范風(fēng)險(xiǎn)。