壟斷行業(yè)高收入治理探析

馬　剛

摘要：首先展示了我國(guó)壟斷行業(yè)與非壟斷行業(yè)員工收入現(xiàn)狀，然后分析收入分配差距過(guò)大的負(fù)面影響，最后提出對(duì)壟斷企業(yè)體制改革的相關(guān)方案，并強(qiáng)調(diào)對(duì)壟斷行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、初次分配和再次分配的調(diào)節(jié)的監(jiān)管。

關(guān)鍵詞：壟斷行業(yè)；福利；基尼系數(shù)；初次分配；再次分配

中圖分類號(hào)：F203

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1672-3198(2009)09-0025-02

1壟斷行業(yè)與非壟斷行業(yè)收入差距對(duì)比

1.1工資水平和工資增長(zhǎng)速度對(duì)比

近年來(lái)，我國(guó)居民在經(jīng)濟(jì)收入不斷增加的前提下，收入差距也在不斷拉大，貧富懸殊的矛盾開(kāi)始凸現(xiàn)。行業(yè)之間職工收入差距過(guò)大，尤其是壟斷行業(yè)職工與非壟斷行業(yè)職工的收入差距懸殊，且呈逐年上升之勢(shì)。壟斷行業(yè)職工收入水平普遍高于其它行業(yè)壟斷行業(yè)職工平均工資，普遍高于全國(guó)平均數(shù)，而非壟斷行業(yè)職工平均工資則遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于全國(guó)職工平均工資，且二者的差距逐年拉大。壟斷行業(yè)職工收入水平漲幅較快，大部分壟斷行業(yè)工資收入的增長(zhǎng)速度高于全國(guó)人均工資增長(zhǎng)水平。根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)計(jì)算，1999年與1990年相比，房地產(chǎn)和金融保險(xiǎn)業(yè)的收入增幅最高，達(dá)到385％和353％；商業(yè)餐飲和采掘業(yè)增幅最低，僅為94％和108％。其它各行業(yè)增幅在200％－300％之間?？紤]物價(jià)上漲、貨幣購(gòu)買力下降的因素，實(shí)際工資差距的擴(kuò)大速度也是驚人的。這些特征表明，行業(yè)工資的高低及其相對(duì)地位已經(jīng)逐漸地不再取決于行業(yè)的勞動(dòng)強(qiáng)度及艱苦危險(xiǎn)程度，而是主要取決于行業(yè)的壟斷程度。

1.2福利水平對(duì)比

除開(kāi)工資外，壟斷企業(yè)員工還有良好的福利，國(guó)有控股壟斷企業(yè)獲得的收益本應(yīng)屬于全民或代表全民的政府，但全民或政府在企業(yè)并沒(méi)有代表，無(wú)法行使剩余的現(xiàn)場(chǎng)支配權(quán)，這些剩余由國(guó)有壟斷企業(yè)的管理層控制。在不存在有效約束的情況下，他們當(dāng)然傾向于自己侵占企業(yè)贏利，也傾向于向員工發(fā)放補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金，以換取員工對(duì)自己的個(gè)人忠誠(chéng)。擴(kuò)大自己在公司的權(quán)力基礎(chǔ)。這就是國(guó)有壟斷企業(yè)在正常工資之外想方設(shè)法為員工提供福利、發(fā)放獎(jiǎng)金的制度根源。壟斷企業(yè)的職工，工資收入并非是他個(gè)人收入的主體，各種五花八門的獎(jiǎng)金以及公積金、各種福利性補(bǔ)助等，才是他們收入的主要來(lái)源。國(guó)有壟斷企業(yè)的管理者之所以樂(lè)于給企業(yè)員工高福利，是因?yàn)樗麄兛梢阅玫礁叩母＠觥?/p>

2收入分配差距過(guò)大的負(fù)面影響

2.1對(duì)公眾利益和社會(huì)穩(wěn)定的影響

(1)壟斷行業(yè)職工高收入會(huì)引發(fā)社會(huì)信任危機(jī)。“壟斷高收入”成本的轉(zhuǎn)嫁，會(huì)增加公眾負(fù)擔(dān)、引發(fā)社會(huì)信任危機(jī)。一些壟斷行業(yè)即使出現(xiàn)巨額虧損，也不見(jiàn)其削減人力成本、降低福利水平，而是利用公權(quán)力給予它們的強(qiáng)勢(shì)地位、并依賴產(chǎn)品的弱替代性，以虧損為由頻頻要求“漲價(jià)”。

(2)壟斷行業(yè)職工高收入破壞了社會(huì)公平價(jià)值準(zhǔn)則。以公用事業(yè)為代表的壟斷行業(yè)，利用掌握的公共資源的壟斷權(quán)力，優(yōu)先服務(wù)于自己，政府用于幫助、扶持社會(huì)弱勢(shì)群體的福利卻流入到收入已經(jīng)很高的壟斷企業(yè)員工的手里，這種變相的“劫貧濟(jì)富”，使貧富差距日益拉大，嚴(yán)重破壞了社會(huì)公平。

(3)加劇國(guó)有資產(chǎn)的流失。以公用事業(yè)為代表的壟斷性行業(yè)，目前依然主要處在政府主導(dǎo)的管制下。這些企業(yè)管理的公共資源存在兩層委托——代理關(guān)系，作為二級(jí)被委托人在管理公共資源、提供公共服務(wù)的過(guò)程中，由于監(jiān)管機(jī)制的乏力，他們通常利用角色的便利，享有了不應(yīng)該的“高收入”，這實(shí)際上是對(duì)國(guó)家和公眾的利益的侵占，加劇了國(guó)有資產(chǎn)流失，并損害了公眾對(duì)政府的信任。

(4)使一些地方政治不穩(wěn)定。貧富差異過(guò)大不僅會(huì)影響經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和社會(huì)穩(wěn)定，而且威脅著政權(quán)的穩(wěn)固，甚至有導(dǎo)致國(guó)家分裂的可能。貧富差異過(guò)大，特別是地區(qū)差異的不斷擴(kuò)大，可能還會(huì)弱化中央政府的控制能力，對(duì)國(guó)家的安定構(gòu)成極大的威脅。這些因素的綜合作用一旦爆發(fā)出米，政治后果不堪設(shè)想。

2.2對(duì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的影響

(1)壟斷企業(yè)影響其他相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，削弱我國(guó)經(jīng)濟(jì)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。國(guó)有壟斷企業(yè)大多處于基礎(chǔ)行業(yè)，根據(jù)投入——產(chǎn)出分析，這些行業(yè)的產(chǎn)品或服務(wù)，往往是其他行業(yè)的投入。一方面這些行業(yè)的供給不足，另一方面行業(yè)價(jià)格的連續(xù)超幅度上漲，都將使得相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展受阻。壟斷企業(yè)還會(huì)阻礙技術(shù)的進(jìn)步，長(zhǎng)遠(yuǎn)而言將會(huì)損害中國(guó)經(jīng)濟(jì)的競(jìng)爭(zhēng)力。

(2)壟斷行業(yè)的高收入不僅造成國(guó)有資產(chǎn)的巨大流失。還會(huì)擾亂正常的市場(chǎng)秩序。高收入的源泉是行業(yè)獲取的高額壟斷租金，獲利集團(tuán)常會(huì)為了維護(hù)自身利益，阻礙統(tǒng)一、競(jìng)爭(zhēng)、有序市場(chǎng)體系的建立；行政壟斷下的公共權(quán)力濫用成為擾亂正常市場(chǎng)秩序的直接禍源，其最大的危害在于把國(guó)有資產(chǎn)、稅收等全民財(cái)富以福利的名義轉(zhuǎn)為個(gè)人財(cái)富。

(3)壟斷行業(yè)高收入的輕易維持無(wú)疑會(huì)扼殺企業(yè)自身的活力。這些企業(yè)缺乏競(jìng)爭(zhēng)的外在壓力，它們習(xí)慣于利用政府財(cái)政補(bǔ)貼和成本轉(zhuǎn)嫁來(lái)彌補(bǔ)虧損，從而在相當(dāng)程度上抑制了企業(yè)自主競(jìng)爭(zhēng)能力的培育；高收入的輕易維持降低了企業(yè)內(nèi)員工技術(shù)創(chuàng)新、提高生產(chǎn)效率的原動(dòng)力；壟斷行業(yè)高收入的輕易維持是基于政府的“成本加成定價(jià)”，這樣的價(jià)格形成機(jī)制是不可能刺激企業(yè)努力降低成本的。

2.3對(duì)資源合理配置的影響

在行業(yè)收入差距過(guò)大的情況下，對(duì)勞動(dòng)者就業(yè)而言，選擇行業(yè)比提高自身素質(zhì)更重要，因?yàn)槭杖氲亩嗌僭诤艽蟪潭壬先Q于行業(yè)的壟斷，而不是自身素質(zhì)的高低。這樣，一方面，一些人不是通過(guò)努力提高自身素質(zhì)而是動(dòng)用各種關(guān)系進(jìn)入壟斷行業(yè)就業(yè)；另一方面，有些人為了追求高收入而不顧自身優(yōu)勢(shì)進(jìn)入壟斷行業(yè)就業(yè)，從而對(duì)生產(chǎn)要素特別是勞動(dòng)力流動(dòng)產(chǎn)生誤導(dǎo)，進(jìn)而影響人力資源的合理配置。而且，壟斷行業(yè)往往是憑借壟斷地位而不是通過(guò)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)獲得資源，在這種情況下，一些壟斷行業(yè)不計(jì)成本盲目決策，導(dǎo)致資源低效率配置甚至浪費(fèi)就不可避免。

3壟斷行業(yè)與非壟斷行業(yè)收入過(guò)大的原因分析

3.1我國(guó)壟斷行業(yè)的特殊性分析

壟斷行業(yè)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不可避免的產(chǎn)物，中外概莫例外。西方國(guó)家并沒(méi)有出現(xiàn)壟斷導(dǎo)致行業(yè)工資提高，而在我國(guó)卻出現(xiàn)了，其根本原因在于我國(guó)正處于體制轉(zhuǎn)型時(shí)期，而這個(gè)時(shí)期的壟斷是一種特殊的壟斷。我國(guó)現(xiàn)階段的壟斷確是生產(chǎn)在規(guī)模經(jīng)濟(jì)集中度非常低的條件下，建立在非競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)基礎(chǔ)之上，而恰恰是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)的產(chǎn)物，是憑借行政權(quán)力人為形成的壟斷，是傳統(tǒng)的計(jì)劃計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)型時(shí)期的殘留和畸變。

3.2壟斷行業(yè)體制改革的滯后分析

從20世紀(jì)80年代末開(kāi)始，我國(guó)對(duì)壟斷行業(yè)進(jìn)行了改革，在部分壟斷性行業(yè)中開(kāi)始引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，經(jīng)過(guò)了20多年的發(fā)展，一些行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)格局已經(jīng)初步形成。但從總體上看，我國(guó)壟斷行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)仍不充分，主要有以下原因：一是國(guó)家政策的優(yōu)惠使壟斷企業(yè)在市場(chǎng)中擁有特權(quán)；二是垂直一體化的壟斷格局阻礙了新的行業(yè)進(jìn)人者；三是政企不

分的現(xiàn)象仍然存在。

3.3法律制度缺少對(duì)壟斷行業(yè)的監(jiān)管

在市場(chǎng)交易中，與消費(fèi)者相比，壟斷企業(yè)處于優(yōu)勢(shì)地位，若僅僅靠市場(chǎng)機(jī)制是無(wú)法有效約束壟斷企業(yè)的，這就需要強(qiáng)大的第三方——政府，對(duì)壟斷企業(yè)進(jìn)行規(guī)制。目前中國(guó)規(guī)范壟斷行業(yè)行為的《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》對(duì)自然壟斷行業(yè)有關(guān)的規(guī)定過(guò)于簡(jiǎn)單粗糙，法制制度的不健全，使得政府對(duì)壟斷的規(guī)制無(wú)法做到有法可依，受人為因素干擾較大，壟斷企業(yè)依然能獲得高收入。

3.4稅收調(diào)節(jié)手段滯后

由于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的影響，以非貨幣形式及各種福利形式獲得收入在國(guó)有壟斷企業(yè)中仍然存在。我國(guó)有關(guān)個(gè)人所得稅法律法規(guī)中已經(jīng)規(guī)定了對(duì)實(shí)物所得應(yīng)當(dāng)征稅，由于沒(méi)有考慮收入形式上的巨大差異，而只是單純地以貨幣標(biāo)準(zhǔn)作為征收個(gè)人所得稅的依據(jù)，在社會(huì)成員中就制造了一個(gè)不公平的結(jié)果。

4治理壟斷行業(yè)高收入的建議

4.1深化壟斷行業(yè)體制改革

深化壟斷行業(yè)體制改革，核心是準(zhǔn)確界定和全面履行政府職能。壟斷行業(yè)體制改革主要是企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)改革，即要采取多種形式，進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)的多元化，分散化和合理化。要抓緊制定壟斷行業(yè)體制改革計(jì)劃，一是營(yíng)造有利于公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境，堅(jiān)持政企分開(kāi)、放寬準(zhǔn)入、引入競(jìng)爭(zhēng)、依法監(jiān)管，加快推進(jìn)壟斷行業(yè)管理體制和公司制改革，形成競(jìng)爭(zhēng)性市場(chǎng)格局，建立現(xiàn)代企業(yè)制度；二是完善法律體系，盡快制定《壟斷性產(chǎn)品和服務(wù)信息公開(kāi)法》等法律法規(guī)，完善法律體系。

4.2強(qiáng)化對(duì)壟斷行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況的監(jiān)督

加強(qiáng)對(duì)壟斷企業(yè)的監(jiān)管，一是加強(qiáng)成本監(jiān)審，加快健全成本信息披露機(jī)制，由第三方的中介機(jī)構(gòu)和消費(fèi)者對(duì)壟斷行業(yè)成本和服務(wù)質(zhì)量進(jìn)行審定和評(píng)估，把成本監(jiān)審置于社會(huì)監(jiān)督之下；二是完善定價(jià)機(jī)制。深化壟斷行業(yè)價(jià)格形成機(jī)制改革，規(guī)范壟斷性產(chǎn)品和服務(wù)定價(jià)聽(tīng)證程序；三是加強(qiáng)績(jī)效考核，盡快完善績(jī)效考核體系，鼓勵(lì)壟斷行業(yè)不斷改善經(jīng)營(yíng)管理，依靠科技進(jìn)步，深入挖掘內(nèi)部潛力，嚴(yán)格控制高工資、高福利及職務(wù)消費(fèi)等成本費(fèi)用開(kāi)支。

4.3健全壟斷行業(yè)初次分配機(jī)制

初次分配指國(guó)民總收入(即國(guó)民生產(chǎn)總值)直接與生產(chǎn)要素相聯(lián)系的分配。初次分配主要由市場(chǎng)機(jī)制形成，生產(chǎn)要素的價(jià)格由市場(chǎng)供求狀況決定，政府通過(guò)稅收杠桿和法律法規(guī)進(jìn)行調(diào)節(jié)和規(guī)范，一般不直接干預(yù)初次分配。強(qiáng)化壟斷行業(yè)收益分配管理，積極探索超額壟斷所得向社會(huì)公眾的轉(zhuǎn)移機(jī)制，完善壟斷行業(yè)的利潤(rùn)分配制度，防止社會(huì)共有的壟斷利潤(rùn)轉(zhuǎn)化為小集團(tuán)的利益和個(gè)別人員的薪酬福利。一是制定壟斷行業(yè)的國(guó)家分紅政策；二是實(shí)行工資總額和工資水平雙重調(diào)控；三是清理整頓工資外收入。

4.4加強(qiáng)對(duì)壟斷行業(yè)再分配調(diào)節(jié)

要盡快完善稅收調(diào)節(jié)功能，特別是要加強(qiáng)對(duì)壟斷行業(yè)個(gè)人所得稅的征管，充分發(fā)揮稅收在再分配中的調(diào)節(jié)作用。一是建立健全收入分配監(jiān)測(cè)體系，要?jiǎng)?chuàng)造條件，逐步建立居民家庭財(cái)產(chǎn)個(gè)人申報(bào)制度和調(diào)查統(tǒng)計(jì)制度；二是加強(qiáng)稅收調(diào)節(jié)和征收管理。建立健全個(gè)人收入和稅收的雙向申報(bào)、交叉稽核和監(jiān)管制度，完善征管辦法，及時(shí)掌握壟斷行業(yè)的收入和納稅情況，防止偷漏稅行為。根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和收入增長(zhǎng)情況，及時(shí)調(diào)整個(gè)人所得稅起征點(diǎn)和稅率。適時(shí)開(kāi)征遺產(chǎn)稅、贈(zèng)與稅，對(duì)于購(gòu)置豪華住宅、名牌轎車、奢侈品等征收特別消費(fèi)稅，以實(shí)行間接調(diào)節(jié)。

總之，要解決少數(shù)壟斷行業(yè)過(guò)高收入問(wèn)題，就工資論工資，就分配論分配是無(wú)效的。因?yàn)橐l(fā)壟斷行業(yè)收入過(guò)高問(wèn)題的原因是多方面的，既有分配制度方面的直接原因，更有市場(chǎng)、資源壟斷等體制方面的深層次原因，必須深入分析，對(duì)癥下藥，才能有針對(duì)性地解決問(wèn)題。我國(guó)現(xiàn)階段的壟斷帶有轉(zhuǎn)軌經(jīng)濟(jì)的基本特征，企圖通過(guò)某種單一手段(如法律的)去解決壟斷問(wèn)題是不可能的，只有綜合運(yùn)用經(jīng)濟(jì)的、法律的、行政道德和改革的手段，才能逐步解決我國(guó)的壟斷企業(yè)高收入的問(wèn)題。