馬　萍　姜海峰

[摘要]節(jié)能減排是關(guān)系經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展的全局性問題。遵循經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律,注重規(guī)模與效率的關(guān)系,大力推動(dòng)綠色金融,提高“綠色信貸”的市場份額,成為今后金融業(yè)發(fā)展的方向。文章從分析實(shí)施綠色信貸履行社會(huì)責(zé)任對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營的影響入手,指出綠色信貸的戰(zhàn)略地位、實(shí)施現(xiàn)狀及存在問題,借鑒國外成功經(jīng)驗(yàn),強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行要承擔(dān)社會(huì)責(zé)任,采取切實(shí)有效措施推動(dòng)綠色信貸全面展開。

[關(guān)鍵詞]綠色信貸;社會(huì)責(zé)任;商業(yè)銀行

[中圖分類號(hào)] F063.1;F832.33[文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼] A

[文章編號(hào)] 1673-0461(2009)06-0070-04

在人類社會(huì)財(cái)富不斷積累的同時(shí),環(huán)境污染、資源枯竭、生態(tài)失衡等問題日趨嚴(yán)重,轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長方式,實(shí)現(xiàn)人與自然和諧發(fā)展成為經(jīng)濟(jì)和社會(huì)生活的主題。環(huán)境問題已影響到經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量和可持續(xù)發(fā)展能力,作為經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)核心組成的銀行業(yè)之發(fā)展勢必受到環(huán)境問題的影響,以“綠色信貸”為主題的銀行業(yè)改革與創(chuàng)新成為歷史必然?！熬G色信貸”強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行承擔(dān)社會(huì)責(zé)任,通過有意識(shí)的行為引導(dǎo)社會(huì)資金流向,促使企業(yè)減少環(huán)境污染、保護(hù)生態(tài)平衡、節(jié)約自然資源,拋棄盲目數(shù)量型擴(kuò)張、嚴(yán)重依賴和消耗資源的經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式,在全社會(huì)形成科學(xué)、和諧的可持續(xù)性發(fā)展機(jī)制。[1]該理念強(qiáng)調(diào)和維護(hù)人類社會(huì)的長期利益及長遠(yuǎn)發(fā)展,把經(jīng)濟(jì)發(fā)展和環(huán)境保護(hù)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)考慮,為當(dāng)今商業(yè)銀行發(fā)展提出了更高要求。

一、實(shí)施綠色信貸履行社會(huì)責(zé)任對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營之影響分析

商業(yè)銀行實(shí)行綠色信貸履行社會(huì)責(zé)任既是社會(huì)公眾的期望,也是自身發(fā)展的必需。短期看可能會(huì)增加成本,但從長遠(yuǎn)來看,商業(yè)銀行將是其負(fù)責(zé)任行為的最大受益者。

1.從短期看增加了成本

成本問題是商業(yè)銀行履行社會(huì)責(zé)任的最大阻礙。企業(yè)經(jīng)營的出發(fā)點(diǎn)是利潤最大化,即實(shí)現(xiàn)MR=MC(見圖1),對(duì)商業(yè)銀行來說將提供q量的信貸。商業(yè)銀行履行社會(huì)責(zé)任的情況分為兩種:其一,若履行社會(huì)責(zé)任的成本為固定值,則銀行的邊際成本MC不變,銀行為實(shí)現(xiàn)利潤最大化,仍將提供q量的信貸。在固定成本增加的情況下仍提供原來數(shù)量的信貸產(chǎn)品,銀行可能會(huì)因單位產(chǎn)品負(fù)擔(dān)更多的固定成本而加大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn);其二,若履行社會(huì)責(zé)任的成本為可變成本,則銀行的邊際成本線會(huì)上升至MC′(見圖1),上升的幅度為增加的可變成本。為實(shí)現(xiàn)利潤最大化,銀行不得不提供Q量的信貸產(chǎn)品。銀行在成本增加時(shí)若不能達(dá)到提供Q量信貸產(chǎn)品的能力和規(guī)模,將無法實(shí)現(xiàn)利潤最大化,企業(yè)競爭力減弱。

短期內(nèi),若不能在增加成本后達(dá)到利潤最大化時(shí)的生產(chǎn)規(guī)模,理性企業(yè)會(huì)選擇不履行社會(huì)責(zé)任。[2]商業(yè)銀行是以追求利益最大化為目的的企業(yè)實(shí)體,其優(yōu)質(zhì)客戶通常是現(xiàn)金流動(dòng)性強(qiáng)、有實(shí)體抵押、經(jīng)營效益好的企業(yè)。銀行甄別企業(yè)客戶是否有污染環(huán)境的行跡,需要付出額外成本,節(jié)能減排融資項(xiàng)目期限長、管理成本高,若外部約束不嚴(yán),本著壓縮成本的原則,銀行必然不會(huì)對(duì)企業(yè)非盈利因素進(jìn)行考核。

2.從長期看商業(yè)銀行福利增加

商業(yè)銀行履行社會(huì)責(zé)任所帶來的福利增加是通過外部經(jīng)濟(jì)的傳導(dǎo)作用實(shí)現(xiàn)的。首先,銀行增加的成本可以長期分?jǐn)?結(jié)賬時(shí)不必占用太多的當(dāng)期成本,減少成本壓力;其次,銀行承擔(dān)社會(huì)責(zé)任也會(huì)提高競爭力。市場競爭中,很多銀行在體制、技術(shù)、服務(wù)、人力資源管理方面加大革新力度,以不斷的金融創(chuàng)新為手段,努力降低風(fēng)險(xiǎn),提高服務(wù)水平和盈利能力,以提升競爭力。而銀行的形象、品牌、信譽(yù)也是銀行競爭力的重要方面,承擔(dān)社會(huì)責(zé)任是支撐這些軟實(shí)力不可或缺的因素。銀行履行社會(huì)責(zé)任有助于自身構(gòu)建差異化競爭優(yōu)勢平臺(tái),幫助銀行擴(kuò)大市場占有率并實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展;再次,企業(yè)對(duì)銀行提供的信貸產(chǎn)品需求的增加將推動(dòng)銀行的可持續(xù)發(fā)展,這是銀行承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的最大福利所在(見圖2)。銀行承擔(dān)社會(huì)責(zé)任,對(duì)社會(huì)造成正外部性影響,邊際社會(huì)收益MSB大于邊際收益MR,即MSB曲線在MR曲線之上。銀行沒有實(shí)施綠色信貸時(shí),依照利潤最大化原則提供Q量的信貸產(chǎn)品,實(shí)施綠色信貸承擔(dān)社會(huì)責(zé)任后,企業(yè)對(duì)銀行認(rèn)可度提高,對(duì)銀行信貸產(chǎn)品的需求也會(huì)提高,由Q增加到Q*點(diǎn)(見圖2),銀行的盈利能力得以提升,銀行增加的福利用ABC三點(diǎn)圍成的三角形區(qū)域表示。

二、明確綠色信貸戰(zhàn)略地位,認(rèn)清實(shí)施現(xiàn)狀及存在問題

1.綠色信貸的戰(zhàn)略地位

綠色信貸作為一項(xiàng)重要的環(huán)境經(jīng)濟(jì)政策,不僅是環(huán)保部門從生產(chǎn)源頭控制污染的重要手段,也是商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的重要戰(zhàn)略選擇。

(1)開展綠色信貸,承擔(dān)社會(huì)責(zé)任。商業(yè)銀行對(duì)環(huán)境的影響在其客戶的生產(chǎn)和實(shí)踐中得到延伸和體現(xiàn)。貸款給“雙高”(高耗能高污染)企業(yè),支持其生產(chǎn)經(jīng)營,會(huì)增加污染物的產(chǎn)生,而對(duì)清潔生產(chǎn)企業(yè)予以支持,則結(jié)果相反。銀行雖只對(duì)社會(huì)和自然環(huán)境產(chǎn)生非直接影響,但若能對(duì)這種影響進(jìn)行積極管理,則一定能有效支持經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和自然的可持續(xù)協(xié)調(diào)發(fā)展。

(2)開展綠色信貸,拓展盈利空間。能源效率、可再生能源、生物多樣性、清潔生產(chǎn)、可持續(xù)供應(yīng)鏈融資等項(xiàng)目已成為全球新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)。在這些領(lǐng)域進(jìn)行信貸、融資,是商業(yè)銀行必須把握的發(fā)展機(jī)遇。“赤道原則”是管理項(xiàng)目融資信貸中環(huán)境與社會(huì)問題的一套自發(fā)性指導(dǎo)原則。簽署承諾的銀行提供的融資項(xiàng)目將以對(duì)社會(huì)負(fù)責(zé)任的方式進(jìn)行,并體現(xiàn)良好的環(huán)境管理操作實(shí)踐。日本瑞穗實(shí)業(yè)銀行業(yè)務(wù)排名從2003年日本第18名上升到2006年的第3名,就是采納“赤道原則”,積極開展新型環(huán)保融資信貸項(xiàng)目的結(jié)果。

(3)開展綠色信貸,防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)一方面來自于貸款企業(yè),企業(yè)因污染被處罰,失去生產(chǎn)能力,或由于被強(qiáng)制治污改造造成生產(chǎn)成本增加,銀行會(huì)面臨信貸違約風(fēng)險(xiǎn),擔(dān)保物也會(huì)因遭到企業(yè)生產(chǎn)污染而貶值,如土地被污染;另一方面銀行可能在聲譽(yù)方面遭遇風(fēng)險(xiǎn)。銀行忽視環(huán)境因素進(jìn)行不當(dāng)?shù)馁J款和投資,會(huì)使企業(yè)形象受損,[3]花旗銀行因支持導(dǎo)致亞馬遜流域森林被砍伐的項(xiàng)目,曾遭到公眾和環(huán)保團(tuán)體的質(zhì)疑和抨擊。

2.綠色信貸實(shí)施現(xiàn)狀

2007年,環(huán)?？偩帧⑷嗣胥y行、銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于落實(shí)環(huán)保政策法規(guī)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的意見》,標(biāo)志綠色信貸啟動(dòng)。中國工商銀行率先提出建立信貸“環(huán)保一票否決制”,對(duì)不符合環(huán)保政策的項(xiàng)目不發(fā)放貸款,對(duì)列入“區(qū)域限批”、“流域限批”地區(qū)的企業(yè)和項(xiàng)目,在解限前暫停一切形式的信貸支持要求。初步形成了客戶環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫,現(xiàn)有貸款余額的近6萬法人客戶中,約4.7萬戶錄入了環(huán)保信息標(biāo)識(shí)。然而,綠色信貸目前只是取得局部性、階段性成果,與預(yù)期目標(biāo)相比有很大距離。貸款操作上,許多銀行主要考查企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)及經(jīng)營狀況,對(duì)企業(yè)是否造成環(huán)境污染幾乎不納入考慮范圍。商業(yè)銀行受利益驅(qū)動(dòng)只考慮如何把資金貸出去,獲得高收益,很多“雙高”企業(yè)的成長資金多數(shù)來自銀行。這一方面由于綠色信貸剛剛起步,面臨著認(rèn)識(shí)、基礎(chǔ)和信息等多重制約;另一方面因?yàn)椤半p高”行業(yè)得到一些地方保護(hù)還有利可圖,有些是短期暴利行業(yè),難以馬上削減信貸規(guī)模。

3.存在問題

目前綠色信貸離預(yù)期目標(biāo)距離不小,問題很多:一是信息溝通機(jī)制和有效性有待完善。一些地方環(huán)保部門發(fā)布的企業(yè)環(huán)境違法信息針對(duì)性不強(qiáng)、時(shí)效性不夠,不能適應(yīng)銀行審查信貸申請的具體需要,影響綠色信貸執(zhí)行效果。商業(yè)銀行不能提供使用環(huán)境信息的反饋情況,沒有做到數(shù)據(jù)共享;二是缺乏綠色信貸專門人員、機(jī)構(gòu)及制度,信貸工作人員對(duì)環(huán)保法律法規(guī)、政策了解不足,制約綠色信貸深入發(fā)展;三是綠色信貸的標(biāo)準(zhǔn)不明確,缺少具體的綠色信貸指導(dǎo)目錄、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn),商業(yè)銀行難以制定相關(guān)的監(jiān)管措施及內(nèi)部實(shí)施細(xì)則,降低了綠色信貸措施的可操作性;四是缺少推進(jìn)綠色信貸的激勵(lì)機(jī)制,對(duì)環(huán)境保護(hù)做得好的企業(yè)和銀行缺少鼓勵(lì)性扶持政策,不能有效吸引銀行支持環(huán)保項(xiàng)目。

三、借鑒國外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn),承擔(dān)企業(yè)社會(huì)責(zé)任

1.國外商業(yè)銀行在推行綠色信貸承擔(dān)社會(huì)責(zé)任方面的表現(xiàn)

在當(dāng)代西方國家商業(yè)銀行中廣泛關(guān)注社會(huì)責(zé)任問題,越來越多的商業(yè)銀行將社會(huì)責(zé)任列入戰(zhàn)略目標(biāo)管理,每年對(duì)外公布企業(yè)社會(huì)責(zé)任報(bào)告。一些著名商業(yè)銀行在推行綠色信貸承擔(dān)社會(huì)責(zé)任方面的表現(xiàn)見表1:

加入國際社會(huì)責(zé)任機(jī)構(gòu),約束自身經(jīng)營活動(dòng),成為國際大銀行的發(fā)展趨勢。2003年6月來自7個(gè)國家的十大銀行在華盛頓宣布加入“赤道原則”。采納該原則的銀行必須承諾其貸款只能投向能夠滿足具體環(huán)境保護(hù)要求的發(fā)展項(xiàng)目,[4]這些商業(yè)銀行把該原則應(yīng)用于全球所有行業(yè)的貸款項(xiàng)目,借款人必須通過有關(guān)環(huán)保評(píng)估才能獲得項(xiàng)目貸款。

2.國外商業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸的經(jīng)驗(yàn)——以美國為例

隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展,美國商業(yè)銀行改變了以往以股東利益為導(dǎo)向的公司治理結(jié)構(gòu)模式,逐漸接受了“相關(guān)利益人理論”,即要兼顧顧客、雇員、社區(qū)等不同參與主體的利益。在美國,商業(yè)銀行在環(huán)境保護(hù)等社會(huì)公益事業(yè)中承擔(dān)社會(huì)責(zé)任是法律明文規(guī)定的。[4]作為綠色金融的先行者,美國在發(fā)展環(huán)保經(jīng)濟(jì)方面積累了不少經(jīng)驗(yàn),在減少資源消耗和環(huán)境污染,提高經(jīng)濟(jì)效益領(lǐng)域取得明顯成效。制定多部促進(jìn)綠色金融發(fā)展的法律法規(guī),重點(diǎn)規(guī)范政府、企業(yè)和銀行的行為并調(diào)節(jié)三方關(guān)系。銀行對(duì)信貸資金的使用承擔(dān)相應(yīng)的環(huán)境責(zé)任,必須對(duì)客戶造成的環(huán)境污染負(fù)責(zé),并支付修復(fù)成本。除了以法律形式強(qiáng)制市場主體關(guān)注環(huán)境保護(hù),美國政府同時(shí)實(shí)施了積極的支持和鼓勵(lì)政策,刺激和促進(jìn)綠色金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展,稅收政策是一項(xiàng)重要措施。同時(shí)各銀行也注意完善自身的信息技術(shù)系統(tǒng),做到與環(huán)境監(jiān)管部門數(shù)據(jù)共享,建立有效的信息溝通機(jī)制。花旗銀行是最早簽署聯(lián)合國環(huán)境聲明和履行赤道原則的銀行之一,其內(nèi)部建立了多方參與的環(huán)境事務(wù)管理機(jī)制。

四、切實(shí)采取有效措施,努力推進(jìn)綠色信貸

環(huán)境是經(jīng)濟(jì)增長的內(nèi)生變量,發(fā)展保護(hù)環(huán)境的綠色產(chǎn)業(yè),按照國家環(huán)保要求,切斷不符合環(huán)保要求的企業(yè)和項(xiàng)目的資金供給,是商業(yè)銀行應(yīng)盡的社會(huì)責(zé)任,更是確保銀行資金安全的重要保障。履行社會(huì)責(zé)任可以提升商業(yè)銀行的競爭力和社會(huì)形象,構(gòu)建社會(huì)公信力與美譽(yù)度,有助于提高經(jīng)濟(jì)利益。[5]商業(yè)銀行承擔(dān)社會(huì)責(zé)任、推進(jìn)綠色信貸要做到以下幾點(diǎn):

1.完善公司治理結(jié)構(gòu),構(gòu)建重視社會(huì)責(zé)任的文化價(jià)值觀

借鑒國外商業(yè)銀行經(jīng)驗(yàn),結(jié)合實(shí)際,規(guī)范我國商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu),真正實(shí)行所有權(quán)和管理權(quán)分離,清晰界定股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、管理層和黨委會(huì)的職責(zé)范圍和相互關(guān)系,規(guī)范和清晰界定董事長、行長的職責(zé)和授權(quán)范圍,構(gòu)建責(zé)權(quán)明晰、相互制約、協(xié)調(diào)暢通的良好公司治理結(jié)構(gòu),[4]這是商業(yè)銀行自身健康發(fā)展并能夠承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的前提。同時(shí),要加強(qiáng)教育和培訓(xùn),不斷培育全行認(rèn)可的社會(huì)責(zé)任文化價(jià)值觀。企業(yè)文化中應(yīng)融入公益責(zé)任,倡導(dǎo)企業(yè)回饋社會(huì)的經(jīng)營理念:一要制定具體的道德規(guī)范或行為標(biāo)準(zhǔn),讓員工對(duì)行為正確與否有清楚認(rèn)識(shí);二要加強(qiáng)培訓(xùn)和教育,向員工灌輸企業(yè)文化精神或道德行為準(zhǔn)則;三要發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)的模范帶頭作用,以實(shí)際行動(dòng)感染員工,在整個(gè)組織中形成良好的道德風(fēng)尚;四要建立激勵(lì)機(jī)制,以多種獎(jiǎng)勵(lì)手段鼓舞管理層和員工為社會(huì)多做貢獻(xiàn)。

2.嚴(yán)格控制對(duì)“雙高”行業(yè)信貸投放,支持綠色能源項(xiàng)目建設(shè)

銀行要支持企業(yè)通過新建項(xiàng)目和技術(shù)改造推進(jìn)環(huán)保項(xiàng)目和循環(huán)經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目,如環(huán)境整治、清潔能源和廢舊循環(huán)利用等,體現(xiàn)銀行社會(huì)責(zé)任感,具體措施包括:

(1)圍繞環(huán)保要求制定信貸政策。將新能源和環(huán)保行業(yè)列為對(duì)公授信支持的行業(yè),將信貸資源優(yōu)先配置到符合建設(shè)節(jié)約型社會(huì)、發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)要求、從事環(huán)保型產(chǎn)品加工和再利用的龍頭企業(yè)。大力支持節(jié)能減排綠色企業(yè),如城市污水治理、清潔能源、廢舊循環(huán)經(jīng)濟(jì)等。

(2)嚴(yán)格控制“雙高”產(chǎn)能過剩企業(yè)信貸。在項(xiàng)目評(píng)估和信貸審查審批階段都要將環(huán)保方案是否獲得國家有關(guān)部門批準(zhǔn),項(xiàng)目和企業(yè)生產(chǎn)是否會(huì)對(duì)環(huán)境造成污染作為項(xiàng)目評(píng)判的重要標(biāo)準(zhǔn)。[6]對(duì)小火電、小水泥、小煤礦等項(xiàng)目,堅(jiān)決不給予授信支持。

(3)配合國家環(huán)保政策,把好資金流動(dòng)關(guān)口。采用綠、藍(lán)、黃、紅、黑標(biāo)志對(duì)企業(yè)進(jìn)行分類。[5]支持綠、藍(lán)企業(yè),以低息貸款形式安排治污補(bǔ)貼資金予以扶持,并在新聞媒體中公布;對(duì)黃、紅、黑企業(yè),配合環(huán)境監(jiān)管部門,限制或取消貸款。

3.構(gòu)建綠色長效機(jī)制,推進(jìn)制度建設(shè)、加強(qiáng)過程管理

較之國際先進(jìn)、成熟模式運(yùn)行的綠色信貸銀行,我國銀行綠色之路剛剛起步,需從長計(jì)議,加強(qiáng)綠色信貸全過程管理,形成貸前、貸中、貸后的傳導(dǎo)和控制機(jī)制。首先,要加強(qiáng)信貸政策前瞻性研究,在明確綠色信貸成為部分企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)因素的同時(shí),應(yīng)關(guān)注綠色信貸推動(dòng)環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展為信貸業(yè)務(wù)提供的市場機(jī)會(huì);其次,在授信營銷和管理中,加強(qiáng)與環(huán)保部門信息溝通,把企業(yè)和個(gè)人征信系統(tǒng)中的環(huán)保信息作為貸前、貸中、貸后檢查管理的重要標(biāo)準(zhǔn),在信貸政策、程序、標(biāo)準(zhǔn)、方法、理念上引入國際銀行業(yè)成熟的整套體系,建立可操作的信貸細(xì)則,推進(jìn)環(huán)保審查;再次,持續(xù)監(jiān)控,加強(qiáng)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。隨著國家對(duì)“雙高”行業(yè)調(diào)控的深入和各家銀行信貸結(jié)構(gòu)的調(diào)整,相關(guān)行業(yè)及其上下游企業(yè)的潛在風(fēng)險(xiǎn)會(huì)逐漸暴露。[6]應(yīng)采取壓縮措施,每年按一定比例淘汰污染行業(yè),防范企業(yè)和建設(shè)項(xiàng)目因環(huán)保問題發(fā)生變化給銀行帶來的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

4.與環(huán)境利益相關(guān)者聯(lián)動(dòng),營造良好綠色信貸實(shí)施環(huán)境

首先,加強(qiáng)對(duì)客戶的綠色教育,幫助客戶企業(yè)建立環(huán)境管理支持系統(tǒng)。企業(yè)經(jīng)理人不關(guān)心環(huán)保,導(dǎo)致商業(yè)銀行利益受損,不僅由于企業(yè)盈利要求的限制,也源于企業(yè)缺乏環(huán)境管理支持體系、相關(guān)技術(shù)信息、員工環(huán)保培訓(xùn)和教育方面落后。銀行可邀請企業(yè)參加“綠色”研討會(huì)、產(chǎn)業(yè)論壇、專家講座等活動(dòng)以克服企業(yè)認(rèn)知及知識(shí)上的障礙。

其次,實(shí)行綠色信息披露,借助市場力量加強(qiáng)社會(huì)監(jiān)督。一方面,商業(yè)銀行應(yīng)以公開、透明的方式,定期披露綠色信貸執(zhí)行情況,接受公眾、環(huán)境組織、金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督;另一方面,銀行應(yīng)盡快啟動(dòng)可持續(xù)報(bào)告制度,按年度發(fā)布各項(xiàng)環(huán)境績效及社會(huì)績效指標(biāo),通過社會(huì)監(jiān)督促使自身努力承擔(dān)社會(huì)責(zé)任,[7]上海浦東發(fā)展銀行這方面的經(jīng)驗(yàn)值得學(xué)習(xí)與借鑒。

5.以人為本,信貸人員“綠化”、專業(yè)化

商業(yè)銀行應(yīng)設(shè)置專門機(jī)構(gòu)由專業(yè)人員承擔(dān)綠色信貸審核和管理業(yè)務(wù)。加強(qiáng)對(duì)信貸人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn),提高他們對(duì)環(huán)境問題的理解和認(rèn)識(shí)程度。英國巴克萊銀行通過吸引和留住年輕專業(yè)人才,引進(jìn)外部咨詢公司或行業(yè)環(huán)保專家,建立銀行內(nèi)部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估人才儲(chǔ)備庫。國內(nèi)銀行應(yīng)借鑒國外做法,使信貸人員逐步熟悉國際綠色信貸模式,專門培訓(xùn)信貸人員的環(huán)保專業(yè)知識(shí),開展行業(yè)講座,使各級(jí)授信人員積累防范“雙高”行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的專業(yè)知識(shí),提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和判斷能力。以授信審批人員的專業(yè)能力和經(jīng)驗(yàn)為基礎(chǔ),建立專門的授信評(píng)審工作室,適當(dāng)集中節(jié)能減排項(xiàng)目的審批權(quán)限,建立風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理制度,細(xì)化貸后管理操作,實(shí)現(xiàn)全程、及時(shí)跟蹤。[8]對(duì)難以解決的重大問題,應(yīng)邀請相關(guān)專業(yè)機(jī)構(gòu)、業(yè)內(nèi)知名學(xué)者組成專家團(tuán)評(píng)判項(xiàng)目可行性,準(zhǔn)確實(shí)施綠色信貸。

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Green Credit and Social Responsibility——An Analysis Based on Commercial Banks

Ma Ping1,2,Jiang Haifeng2

(1.Social Science Department, Shenyang Institute of Chemical Technology ,Shenyang 110142, China;2.School of Business Administration, Liaoning University, Shenyang 110136, China)

Abstract: Energy saving and emission reduction is a matter of overall importance relating to economy and societys sustainable development. Following economic development law, paying attention to the relationship of scale and efficiency, promoting green finance vigorously, and improving green credits market share have become a development direction of financial industry in the future. From the level of commercial banks, this paper analyzes strategic significance, implementation situation and existing problems of green credit. It emphasizes, by using foreign successful experiences for reference, that commercial banks should undertake social responsibility and take effective measures to promote comprehensive expansion of green credit.

Key words:green credit; social responsibility; commercial banks

(責(zé)任編輯:張改蘭)