農(nóng)村信用社經(jīng)營的外部環(huán)境分析

張雪芳

摘要:農(nóng)村信用社作為農(nóng)村金融機構(gòu),是我國農(nóng)村金融體系的基礎(chǔ)力量,發(fā)揮著農(nóng)村金融的主力軍作用。因此,農(nóng)信社的經(jīng)營狀況關(guān)系到我國農(nóng)村地區(qū)、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。而農(nóng)信社的經(jīng)營狀況又與其經(jīng)營的外部環(huán)境密切相關(guān),一個良好的外部經(jīng)營環(huán)境能夠有利的促進(jìn)其發(fā)展,充分發(fā)揮其主力軍的作用。文章正是從這個角度出發(fā),來探討目前農(nóng)信社經(jīng)營的外部環(huán)境,從而為其外部環(huán)境的改善找到實施的切入點。

關(guān)鍵詞:農(nóng)村信用社;經(jīng)營績效;“三農(nóng)”

中圖分類號:F830.61 文獻(xiàn)標(biāo)識碼:A文章編號:1006-8937(2009)10-0058-02

1農(nóng)村社會環(huán)境

社會是個人的結(jié)合體。在農(nóng)村這個社會中,農(nóng)信社要與農(nóng)戶、企業(yè)、政府、司法機構(gòu)等個體交往而發(fā)生社會關(guān)系,他們之間社會關(guān)系的總和就形成農(nóng)信社生存的社會環(huán)境。社會環(huán)境的好壞對農(nóng)信社的經(jīng)營績效有重大影響。當(dāng)前,農(nóng)村社會環(huán)境不佳,這主要表現(xiàn)在以下幾個方面。

1.1社會信用環(huán)境不好,惡意逃廢信用社債務(wù)的現(xiàn)象日益突出

社會信用環(huán)境是金融機構(gòu)賴以運營的基礎(chǔ)環(huán)境。當(dāng)前,農(nóng)信社所面臨的社會信用環(huán)境狀況是:農(nóng)戶信用意識差,又缺乏有效的財產(chǎn)擔(dān)保;農(nóng)村集體經(jīng)濟組織貸款往往數(shù)額巨大,而村級干部三年換屆一次,變動后的村干部通常又對任前村組集體貸款不管,這種“新官不理舊賬”的現(xiàn)象造成了集體貸款大量沉淀;鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)借改制之機,利用破產(chǎn)、承包、租賃等多種手段逃廢信用社債務(wù),造成信用社資金損失慘重,形成了大量不良資產(chǎn)。

1.2政府對信用社工作支持力度不夠、行政干預(yù)嚴(yán)重

這是導(dǎo)致農(nóng)信社經(jīng)營效率低下的一個重要原因。首先,政府不支持或支持力度不夠,導(dǎo)致不良貸款清收難度大。其次,在市場經(jīng)濟條件下,由政府來配置金融資源顯然是不符合市場規(guī)則的。再次,經(jīng)營自主權(quán)的喪失,也會影響經(jīng)營者經(jīng)營管理的積極性。這幾個方面的共同作用就帶來了農(nóng)信社經(jīng)營效率的低下。

1.3社會法制環(huán)境不理想

社會法制環(huán)境是金融機構(gòu)順利運行的保障。一個健全的法制環(huán)境,首先要有法可依,有一套完備的法律體系,其次就是執(zhí)法必嚴(yán)。

2農(nóng)村經(jīng)濟環(huán)境

當(dāng)前,我國農(nóng)村經(jīng)濟環(huán)境和條件已發(fā)生顯著變化,多種經(jīng)濟成分并存和多樣化的經(jīng)營方式共同發(fā)展,已成為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的重要特征。特別是在建設(shè)社會主義新農(nóng)村戰(zhàn)略目標(biāo)確立后,農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、公共設(shè)施建設(shè)等,一方面為農(nóng)信社帶來了高效益的項目,繼而為其經(jīng)營績效提高創(chuàng)造了條件;另一方面,農(nóng)村交通、通訊等基礎(chǔ)設(shè)施的改善,農(nóng)業(yè)新技術(shù)的推廣應(yīng)用,農(nóng)民素質(zhì)的穩(wěn)步提高等,將為農(nóng)信社的業(yè)務(wù)發(fā)展提供良好的環(huán)境。與此同時,我們還必須看到,農(nóng)信社的信貸主體—鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、個體私營企業(yè)、農(nóng)戶,具有資金貧乏、經(jīng)營分散、設(shè)備落后等共同點。而在市場經(jīng)濟條件下,市場復(fù)雜多變,如果市場預(yù)測不準(zhǔn)、經(jīng)營管理不善,或缺乏長遠(yuǎn)規(guī)劃,就會造成產(chǎn)品滯銷、積壓,甚至虧損破產(chǎn)。從總體情況看,農(nóng)信社一般都是鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的最大債權(quán)人,再加上目前的信貸機制對鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的約束力極為脆弱,這些錯綜復(fù)雜的風(fēng)險最終不可避免地要通過鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)轉(zhuǎn)嫁到農(nóng)信社的頭上,導(dǎo)致農(nóng)信社不良資產(chǎn)居高不下。

3政策環(huán)境

農(nóng)信社主要的業(yè)務(wù)對象是“三農(nóng)”,而三農(nóng)的弱質(zhì)性使得農(nóng)信社必須有相應(yīng)的政策扶持才能實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。所以一個良好的政策環(huán)境,對農(nóng)信社的健康發(fā)展是至關(guān)重要的。

許多國家都對合作金融采取了保護(hù)和扶持政策。這主要體現(xiàn)在:?譹?訛頒布法律確立合作金融的合作地位;?譺?訛設(shè)立專門的合作金融管理機構(gòu)解決其發(fā)展中存在的問題;?譻?訛在稅收、財務(wù)和利率上給予其優(yōu)惠政策,促進(jìn)其發(fā)展。

我國央行在政策保護(hù)和扶持農(nóng)信社發(fā)展方面則顯得有些不足。首先,我國并沒有專門的合作金融法規(guī),對農(nóng)信社的業(yè)務(wù)規(guī)范是參照《商業(yè)銀行法》進(jìn)行的。但農(nóng)信社與商業(yè)銀行在經(jīng)營體制、經(jīng)營范圍和經(jīng)營特點方面畢竟有很大的差異,很難完全參照實施。其次,農(nóng)信社的管理權(quán)也是幾經(jīng)變革,沒有專門的管理機構(gòu)。再次,在農(nóng)信社誕生以來的很長一段時間里,我國對農(nóng)信社也未提供優(yōu)惠稅收政策。農(nóng)信社同商業(yè)銀行一樣,執(zhí)行相同的稅收政策,這對以弱質(zhì)性的“三農(nóng)”為主要服務(wù)對象的農(nóng)信社來說顯然有失公平。最后,政策性虧損不能彌補。另外,農(nóng)信社的不良資產(chǎn)也不能剝離。目前國家對國有商業(yè)銀行支持國企形成的不良資產(chǎn)進(jìn)行了剝離,而農(nóng)信社因用于扶貧、抗災(zāi)、支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營等政策性業(yè)務(wù)形成的不良資產(chǎn)卻得不到剝離。

近年來,國家對農(nóng)信社改革日益重視,對農(nóng)信社的扶持政策也逐漸明朗。從2003年起,國家加大了對農(nóng)信社的改革力度,投資1 650多億元用于農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)改革。央行以專項票據(jù)和專項貸款的形式減少各地農(nóng)信社不良資產(chǎn)50%左右,并且對試點地區(qū)農(nóng)信社給予稅收方面的政策優(yōu)惠。這些措施大大減輕了農(nóng)信社的債務(wù)包袱和經(jīng)營成本,提高了其盈利能力。同時,國家還鼓勵各農(nóng)信社通過增資擴股的辦法充實資本實力。經(jīng)過增資擴股過程,農(nóng)信社的資本實力有了大幅提高,基本達(dá)到了核心資本為4%的最低要求。資本實力的增加大大提高了農(nóng)信社的信譽和實力,增強了其抗風(fēng)險能力。

4農(nóng)村金融市場環(huán)境

當(dāng)前,我國農(nóng)村金融市場的主體主要有:商業(yè)性的農(nóng)業(yè)銀行、政策性的農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、合作性的農(nóng)信社以及郵政儲蓄機構(gòu)。這幾類金融機構(gòu)的基本情況是:

近幾年,包括農(nóng)業(yè)銀行在內(nèi)的四大國有商業(yè)銀行戰(zhàn)略調(diào)整,撤并了縣以下營業(yè)網(wǎng)點5萬多個,上收基層網(wǎng)點的信貸權(quán)限,將業(yè)務(wù)重點轉(zhuǎn)向大城市、大企業(yè)、大項目上,較少考慮農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展對金融的需求,并通過資金上存,使其在很大程度上成為了上級行的“儲蓄所”。

作為政策性金融機構(gòu)的農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行,其業(yè)務(wù)不直接涉及農(nóng)業(yè)、農(nóng)戶,主要任務(wù)是承擔(dān)國家規(guī)定的政策性金融業(yè)務(wù)并代理財政支農(nóng)資金的撥付。但由于業(yè)務(wù)單一,因而無法實現(xiàn)其政策調(diào)節(jié)農(nóng)村經(jīng)濟的目標(biāo),發(fā)揮其政策性金融機構(gòu)的職能。

郵政儲蓄則憑借其結(jié)算網(wǎng)絡(luò)上的優(yōu)勢,存款規(guī)模迅速膨脹,不斷搶占農(nóng)村金融市場,并且在較高轉(zhuǎn)存回報率的刺激下,資金不斷流向城市。

隨著四大國有商業(yè)銀行從農(nóng)村領(lǐng)域的業(yè)務(wù)收縮,農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行業(yè)務(wù)又不直接涉及農(nóng)業(yè)、農(nóng)戶,以及郵政儲蓄只存不貸的業(yè)務(wù)特點,使農(nóng)信社逐漸成為向農(nóng)村及農(nóng)民提供金融服務(wù)的唯一正式的金融機構(gòu)。這對農(nóng)信社而言,是一個增強實力、壯大自己的有利機會。但同時,大量農(nóng)村閑置資金,如銀行存款以及郵政儲蓄的形式不斷流向城市,這對原本就資金短缺的農(nóng)信社的經(jīng)營發(fā)展無疑構(gòu)成了極大的威脅。

目前,農(nóng)信社發(fā)展面臨的最大威脅,就是來自于民間金融的競爭壓力。根據(jù)相關(guān)調(diào)查數(shù)據(jù)表明,農(nóng)村超過50%的資金需求在農(nóng)信社之外得到了滿足,這就意味著農(nóng)村金融市場的一半以上市場是歸民間金融所有的。因此,對農(nóng)信社而言,民間金融是其強有力的競爭對手。

綜上所述,農(nóng)村金融環(huán)境的變化,給農(nóng)信社帶來的是機遇也是挑戰(zhàn)。

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