保險(xiǎn)公司保全業(yè)務(wù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)不容忽視

曾萍志　易顯斌　肖健紅　李　笑

近年來(lái)，在我國(guó)銀行系統(tǒng)反洗錢(qián)力度越來(lái)越強(qiáng)的情況下，一些“黑錢(qián)”開(kāi)始涌向保險(xiǎn)這個(gè)對(duì)保額擴(kuò)張極度渴望的行業(yè)。一般來(lái)說(shuō)，除了保險(xiǎn)詐騙等少數(shù)情況外，洗錢(qián)分子利用保險(xiǎn)行業(yè)洗錢(qián)都要通過(guò)保險(xiǎn)公司的保全業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，因此，分析保險(xiǎn)公司保全業(yè)務(wù)的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)并予以防范就迫在眉睫。

對(duì)保險(xiǎn)公司保全業(yè)務(wù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)的分析

退保業(yè)務(wù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)分析?！巴侗Ｗ栽?，退保自由”是所有保險(xiǎn)合同遵循的基本原則。從退保業(yè)務(wù)結(jié)果分析，通過(guò)退保業(yè)務(wù)，洗錢(qián)分子可以直接從保險(xiǎn)公司獲得資金且將非法資金的性質(zhì)變?yōu)榱送吮＝?。從退保業(yè)務(wù)流程分析，保險(xiǎn)當(dāng)事人各方若互相串通就可以利用退保業(yè)務(wù)中的領(lǐng)款環(huán)節(jié)來(lái)混淆視線，從而使得洗錢(qián)活動(dòng)更隱蔽、查處難度更大。雖然目前絕大多數(shù)保險(xiǎn)公司嚴(yán)格限制現(xiàn)金支付退保金。倡導(dǎo)銀行轉(zhuǎn)賬支付，但只要投保人到柜臺(tái)授權(quán)，退保金就可以轉(zhuǎn)至他人賬戶(hù)，即便退保金支付給了投保人，只要通過(guò)第三方付費(fèi)、變更投保人等手段，洗錢(qián)分子還是可以達(dá)到讓非法資金經(jīng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)短期周轉(zhuǎn)改變性質(zhì)后讓他人領(lǐng)取的目的。歸納起來(lái)，通過(guò)退保方式洗錢(qián)有四類(lèi)方式：一是A用非法所得投保，然后退保領(lǐng)取退保金；二是B用該筆非法所得投保，退保時(shí)授權(quán)A領(lǐng)取退保金；三是A投保，B作為第三方用該筆非法所得付費(fèi)，退保時(shí)A作為投保人領(lǐng)取退保金；四是B用該筆非法所得投保，變更投保人為A，退保時(shí)A作為投保人領(lǐng)取退保金。從利用退保業(yè)務(wù)洗錢(qián)的成本分析，猶豫期退保為全額退保，無(wú)任何損失，猶豫期過(guò)后退保的損失也只是占比很小的退保手續(xù)費(fèi)，洗錢(qián)成本相當(dāng)?shù)土?。因此，利用保險(xiǎn)公司退保業(yè)務(wù)洗錢(qián)具有可行性和豐厚經(jīng)濟(jì)利益，對(duì)洗錢(qián)分子有相當(dāng)大的吸引力，該業(yè)務(wù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)很大。

變更業(yè)務(wù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)分析。根據(jù)保險(xiǎn)法的規(guī)定，保險(xiǎn)合同的關(guān)系人——投保人、被保險(xiǎn)人、受益人可以不是同一個(gè)人，在保單存續(xù)期間，關(guān)系人還可以變更。從變更業(yè)務(wù)的結(jié)果分析，變更只能達(dá)到將保險(xiǎn)合同中的某些內(nèi)容進(jìn)行變更的目的，洗錢(qián)分子并不能由于變更業(yè)務(wù)而直接得到收益，也就是說(shuō)洗錢(qián)分子不可能單一依靠變更業(yè)務(wù)達(dá)到洗錢(qián)目的，必須再借助其他可以直接得到收益的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)才能達(dá)到最終的洗錢(qián)目的，例如變更投保人、變更受益人，追加保費(fèi)之后退保。但是通過(guò)變更業(yè)務(wù)，洗錢(qián)分子可以利用復(fù)雜的當(dāng)事人關(guān)系模糊視線，甚至虛構(gòu)、偽造當(dāng)事人關(guān)系混淆視聽(tīng)，為之后通過(guò)退保、保險(xiǎn)合同借款等方式從保險(xiǎn)公司得到資金從而達(dá)到洗錢(qián)目的做重要鋪墊。

生存給付、紅利領(lǐng)取和利差返還業(yè)務(wù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)分析。從生存給付，紅利領(lǐng)取和利差返還業(yè)務(wù)結(jié)果分析，這些業(yè)務(wù)可以從保險(xiǎn)公司直接獲取資金。但是，我國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)目前領(lǐng)取年金給付，生存金給付，紅利領(lǐng)取和利差返還的險(xiǎn)種均在領(lǐng)取年限上有較長(zhǎng)時(shí)間的規(guī)定，每次領(lǐng)取的金額相對(duì)較少，作為滿(mǎn)期給付而可以次性領(lǐng)取大筆金額的險(xiǎn)種對(duì)保險(xiǎn)期限的規(guī)定也較長(zhǎng)，也就是說(shuō)，如果不退保，單純靠領(lǐng)取生存給付、紅利領(lǐng)取和利差返還業(yè)務(wù)是不能使洗錢(qián)分子快速?gòu)谋ｋU(xiǎn)公司領(lǐng)取大額資金的。不過(guò)，如果洗錢(qián)分子只想隱瞞“黑錢(qián)”來(lái)源，并不要求將“黑錢(qián)”快速漂白回籠的話，投保領(lǐng)取年金給付，生存金給付、紅利領(lǐng)取和利差返還的險(xiǎn)種不失為一個(gè)邊洗邊賺的方法。因此，生存給付，紅利領(lǐng)取和利差返還業(yè)務(wù)有定洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)，但風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)退保業(yè)務(wù)而言比較小。

保險(xiǎn)合同借款、還款業(yè)務(wù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)分析。從保險(xiǎn)合同借款(也稱(chēng)保單質(zhì)押貸款)業(yè)務(wù)結(jié)果分析，洗錢(qián)分子可以通過(guò)直接從保險(xiǎn)公司獲得資金且將非法資金的性質(zhì)變?yōu)榱吮ｋU(xiǎn)公司的保險(xiǎn)合同借款資金，洗錢(qián)者可在購(gòu)買(mǎi)高額保險(xiǎn)后，以質(zhì)押貸款形式獲取現(xiàn)金價(jià)值，再通過(guò)不歸還貸款的方式讓保單自動(dòng)失效，從而達(dá)到洗錢(qián)目的。有資料顯示，目前帶有明顯保險(xiǎn)洗錢(qián)目的的保單質(zhì)押貸款和銀行保險(xiǎn)約占整個(gè)保險(xiǎn)洗錢(qián)的13％，保單質(zhì)押貸款與銀行保險(xiǎn)已成為保險(xiǎn)洗錢(qián)的重要渠道，因此，保險(xiǎn)合同借款業(yè)務(wù)的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)較大。

保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)分析。從保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)的結(jié)果看，保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移只能達(dá)到將客戶(hù)的保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到新地區(qū)的結(jié)果，客戶(hù)并不能由于變更業(yè)務(wù)而直接得到收益。但若辦理該業(yè)務(wù)后再在新地區(qū)辦理退?；蛘弑ｋU(xiǎn)合同借款業(yè)務(wù)，就可以在漂白資金的同時(shí)達(dá)到資金轉(zhuǎn)移的目的，因此，保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)也存在一定洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)。

保險(xiǎn)合同補(bǔ)／換發(fā)業(yè)務(wù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)分析。從保險(xiǎn)合同補(bǔ)／換發(fā)業(yè)務(wù)的結(jié)果看，即不能像退保業(yè)務(wù)、保險(xiǎn)合同借款業(yè)務(wù)那樣可以直接從保險(xiǎn)公司獲得資金從而達(dá)到洗錢(qián)目的，也不能像變更業(yè)務(wù)那樣利用復(fù)雜的當(dāng)事人關(guān)系或者虛構(gòu)、偽造的當(dāng)事人關(guān)系混淆視聽(tīng)，為達(dá)到洗錢(qián)目的做重要鋪墊。所以，不存在洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)。

如何防范保險(xiǎn)公司保全業(yè)務(wù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)

退保業(yè)務(wù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)防范的建議。一是“長(zhǎng)險(xiǎn)短做”的防范建議。如果客戶(hù)退保而沒(méi)有合理理由，或整個(gè)交易不符合經(jīng)濟(jì)原則，或者退保使得客戶(hù)無(wú)法享受該項(xiàng)保險(xiǎn)產(chǎn)品特殊的好處，保險(xiǎn)公司就應(yīng)當(dāng)對(duì)這種退保行為產(chǎn)生疑問(wèn)?？蛻?hù)要求退保時(shí)，保險(xiǎn)公司應(yīng)核查該客戶(hù)之前是否辦理過(guò)第三方付費(fèi)，變更業(yè)務(wù)或者保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)，如辦理過(guò)，則保險(xiǎn)公司要格外防范該退保業(yè)務(wù)的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)。二是“團(tuán)險(xiǎn)個(gè)做”的防范建議。針對(duì)“團(tuán)險(xiǎn)個(gè)做”，相關(guān)監(jiān)管部門(mén)“量身定做”了一些規(guī)定，包括“投保團(tuán)體人身保險(xiǎn)的單位，該單位成員必須75％以上投保；團(tuán)體壽險(xiǎn)的滿(mǎn)期生存給付和退保金，保險(xiǎn)公司應(yīng)一律通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬支付給原投保單位，不得向投保單位支付現(xiàn)金，更不得向個(gè)人支付現(xiàn)金或銀行儲(chǔ)蓄存單；保險(xiǎn)公司承保必須使用經(jīng)中國(guó)保監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)備案的條款，保險(xiǎn)責(zé)任和保險(xiǎn)期間在備案后不得在具體承保時(shí)予以變更；被保險(xiǎn)人領(lǐng)取養(yǎng)老金年齡必須達(dá)到國(guó)家規(guī)定的退休年齡，保險(xiǎn)公司應(yīng)要求投保人提供被保險(xiǎn)人名單，并提供有效證明，確認(rèn)被保險(xiǎn)人同意投保團(tuán)體保險(xiǎn)事宜；投保人退保時(shí)保險(xiǎn)公司應(yīng)要求投保人提供有效證明表明被保險(xiǎn)人知悉退保事宜：退保時(shí)保險(xiǎn)公司必須通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬方式將退保金退至原繳款賬戶(hù)。”只要嚴(yán)格遵循這些規(guī)定，則“團(tuán)險(xiǎn)個(gè)做”的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)就能得到有效防范。

變更業(yè)務(wù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)防范的建議。在保單有效期內(nèi)受益人反復(fù)變更或出現(xiàn)難以解釋的變更則可能意味著會(huì)有洗錢(qián)發(fā)生，應(yīng)防范風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)業(yè)與其他金融業(yè)的主要區(qū)別在于保險(xiǎn)當(dāng)事人(包括投保人、被保險(xiǎn)人和受益人)可以是不同的人，以常理推斷，保險(xiǎn)當(dāng)事人之間存在姻緣、血緣或雇傭關(guān)系比較合理，當(dāng)保險(xiǎn)當(dāng)事人不存在這幾種關(guān)系時(shí)，該保單有較大洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)或其他風(fēng)險(xiǎn)。因此，若變更業(yè)務(wù)將保險(xiǎn)當(dāng)事人關(guān)系變更得超出前述三種關(guān)系時(shí)，則應(yīng)注意防范風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，為使得當(dāng)事人之間存在法律上承認(rèn)的利益關(guān)系，以便順利辦理變更業(yè)務(wù)而不引起注意，洗錢(qián)分子可能偽造相關(guān)證件來(lái)建立虛假的姻緣，血緣或雇傭關(guān)系等法律承認(rèn)的利益關(guān)系，這就要求保險(xiǎn)公司提高證件識(shí)別能力來(lái)防范此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。

用大額資金追加保費(fèi)或有規(guī)律的追加保費(fèi)是人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品中存在洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)的一項(xiàng)關(guān)鍵指標(biāo)，尤其是保險(xiǎn)合同簽訂時(shí)原本并無(wú)追加保費(fèi)的預(yù)期，則更應(yīng)注意防范風(fēng)險(xiǎn)。多繳納保費(fèi)，特別是隨后要求將多余的保費(fèi)退還的情況也不符合常理，需要防范風(fēng)險(xiǎn)。

生存給付、紅利領(lǐng)取和利差返還業(yè)務(wù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)防范的建議。如前所述，如果不退保，單純靠領(lǐng)取生存給付，紅利領(lǐng)取和利差返還業(yè)務(wù)并不能使洗錢(qián)分子快速?gòu)谋ｋU(xiǎn)公司領(lǐng)取大額資金，但如果只想隱瞞“黑錢(qián)”來(lái)源，并不要求將“黑錢(qián)”快速漂白回籠的話，洗錢(qián)分子也有可能選擇投保后領(lǐng)取年金給付，生存金給付、紅利領(lǐng)取和利差返還這種邊洗邊賺的方法。不過(guò)，年金給付、生存金給付、紅利領(lǐng)取和利差返還業(yè)務(wù)本身一般并不存在問(wèn)題，防范此類(lèi)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)主要應(yīng)在接受客戶(hù)投保時(shí)考查客戶(hù)的保費(fèi)是否與其經(jīng)濟(jì)能力相符。

保險(xiǎn)合同借款業(yè)務(wù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)防范的建議。利用保險(xiǎn)合同借款業(yè)務(wù)洗錢(qián)的洗錢(qián)分子一般是以虛假理由向保險(xiǎn)公司申請(qǐng)保單質(zhì)押貸款，因此防范保險(xiǎn)合同借款業(yè)務(wù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)的重點(diǎn)是嚴(yán)格審查客戶(hù)申請(qǐng)保單質(zhì)押貸款的原因。若客戶(hù)逾期不歸還保險(xiǎn)合同借款且不能提供合理理由，或者借款后與客戶(hù)失去聯(lián)系的，則保險(xiǎn)公司應(yīng)立即向有關(guān)部門(mén)報(bào)告。

保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)防范的建議。防范保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵在于審理客戶(hù)的申請(qǐng)手續(xù)，看申請(qǐng)理由是否合情合理，并仔細(xì)驗(yàn)證相關(guān)證明手續(xù)的真實(shí)性。若客戶(hù)的轉(zhuǎn)出地點(diǎn)是販毒、走私，恐怖活動(dòng)、賭博嚴(yán)重地區(qū)的，則接收客戶(hù)的保險(xiǎn)公司更應(yīng)注意審查，必要的還應(yīng)將該客戶(hù)劃為高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)客戶(hù)進(jìn)行密切關(guān)注。