蔡志強(qiáng)

(天津商業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院，天津300134)

1999年我國(guó)高校大規(guī)模擴(kuò)招，目前我國(guó)已進(jìn)入國(guó)際公認(rèn)的高等教育大眾化發(fā)展階段。近年來，圍繞高考和大學(xué)生就業(yè)的討論越來越多，問題主要集中在“花那么多錢上了大學(xué)卻難以就業(yè)”，很多人對(duì)“是否還上大學(xué)”產(chǎn)生了疑問。作為理性“經(jīng)濟(jì)人”是否應(yīng)該上大學(xué)?從投資主體角度探討高等教育投資機(jī)制改革的經(jīng)濟(jì)公平與效率問題很有必要。

目前我國(guó)學(xué)者對(duì)高等教育“投資主體”的分析主要有以下幾種觀點(diǎn)。閔維方最早從理論上闡釋了高等教育成本補(bǔ)償政策的理論基礎(chǔ)，大學(xué)生是高等教育的最直接受益者(私人收益)，高等教育明顯提高其勞動(dòng)生產(chǎn)率和社會(huì)道德修養(yǎng)、審美情趣，根據(jù)誰(shuí)受益誰(shuí)投資、分享收益者需分擔(dān)投資成本的補(bǔ)償原理，毋庸置疑大學(xué)生應(yīng)承擔(dān)部分學(xué)費(fèi)，這為后來的高校收費(fèi)找到理論支持。同時(shí)，高等教育的知識(shí)溢出效應(yīng)非常明顯，為社會(huì)創(chuàng)造更多財(cái)富(社會(huì)收益)，使得高等教育成為一種“準(zhǔn)公共品”，國(guó)家投資高等教育成為必要。［1］但是，馬曉強(qiáng)和丁小浩通過對(duì)我國(guó)城鎮(zhèn)居民個(gè)人教育投資風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)證研究認(rèn)為，收入越高，教育對(duì)收入影響越小，我國(guó)的高等教育個(gè)人投資存在明顯的收益風(fēng)險(xiǎn)。［2］郎益夫綜合性地從高等教育的特性、投資規(guī)模、投資結(jié)構(gòu)、投資來源、撥款機(jī)制、治理結(jié)構(gòu)、辦學(xué)效益等方面對(duì)我國(guó)高等教育投資問題進(jìn)行了系統(tǒng)研究，并借鑒企業(yè)產(chǎn)權(quán)理論和治理機(jī)制，提出我國(guó)高等教育治理結(jié)構(gòu)的制度創(chuàng)新方向，特別指出了目前我國(guó)高等教育成本中含有轉(zhuǎn)移支付的成分。［3］同樣，國(guó)家辦高等教育也存在種種問題，彭文峰分析了我國(guó)高等教育投資面臨的問題:高等教育經(jīng)費(fèi)總量嚴(yán)重短缺，政府財(cái)政投入不足;政府對(duì)高校財(cái)政撥款不盡合理，欠公平;同時(shí)，經(jīng)費(fèi)管理中重投入輕效益的傾向明顯;教育投資資金來源單一、多渠道籌資有缺陷，保障措施不健全，銀行信貸已不堪重負(fù)等。［4］許嬌、孟祥財(cái)對(duì)我國(guó)高等教育投資主體關(guān)系的回歸分析的結(jié)論為:強(qiáng)制性變遷和漸進(jìn)式變遷的結(jié)合影響我國(guó)投資主體的行為模式，家庭最為敏感，企業(yè)次之，而政府最為不敏感。但是，企業(yè)的敏感性在增強(qiáng)，國(guó)家應(yīng)抓住機(jī)會(huì)，擴(kuò)大企業(yè)投資高等教育規(guī)模。［5］這些研究集中于國(guó)家出臺(tái)高等教育收費(fèi)制的理論基礎(chǔ)、存在問題、投資主體行為模式及影響因素，在此基礎(chǔ)上，本文從經(jīng)濟(jì)公平的視角和投資主體的角度進(jìn)一步分析我國(guó)高等教育投資機(jī)制變革，闡釋高等教育投資主體的經(jīng)濟(jì)公平和社會(huì)效率問題。

1 我國(guó)高等教育投資機(jī)制和管理模式的演進(jìn)與評(píng)價(jià)

任何投資機(jī)制和模式都有一個(gè)歷史傳承過程，對(duì)投資機(jī)制歷史過程演進(jìn)的分析評(píng)價(jià)，是提出投資機(jī)制改革建議的基礎(chǔ)。我國(guó)經(jīng)歷了由中央計(jì)劃經(jīng)濟(jì)下的高等教育投資管理模式到市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下的高等教育投資管理模式的轉(zhuǎn)變，這一轉(zhuǎn)變體現(xiàn)了公平與效率的內(nèi)涵。

1.1 中央政府統(tǒng)一計(jì)劃投資管理模式(1950—1984年)

建國(guó)之初的20世紀(jì)五六十年代，我國(guó)依照蘇聯(lián)模式建立起計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制及其相應(yīng)的高等教育體系。高等教育是由政府計(jì)劃舉辦、全額公共財(cái)政投資和管理的單一國(guó)家投資與管理模式;而1977年恢復(fù)高考后到20世紀(jì)80年代改革開放之初，鑒于當(dāng)時(shí)的分配政策導(dǎo)致國(guó)民收入普遍很低的背景，在人均可支配收入極其有限的條件下，仍然延續(xù)國(guó)家公共財(cái)政投資的免費(fèi)高等教育模式，高等教育肩負(fù)起了盡快彌補(bǔ)文革造成的人才青黃不接的特殊的歷史使命，為社會(huì)主義建設(shè)培養(yǎng)了一大批優(yōu)秀知識(shí)分子、科研人員，促進(jìn)了社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。1985年以前，我國(guó)按照“基數(shù)加發(fā)展”的模式撥付高校事業(yè)費(fèi)，高校不僅不收取任何學(xué)費(fèi)，而且國(guó)家還拿出相當(dāng)大一部分資金以“人民助學(xué)金”的形式用于補(bǔ)貼大學(xué)生在校學(xué)習(xí)期間的生活費(fèi)用開支。但是，這一時(shí)段我國(guó)高校招生規(guī)模較小，高等教育采取的是精英教育模式，大學(xué)畢業(yè)生采取國(guó)家統(tǒng)一分配就業(yè)方式。在只有極少數(shù)人能夠上大學(xué)的情況下，公共資源的配置具有明顯的傾向性。高等教育供給有限，存在極高的“經(jīng)濟(jì)租金”。為防止尋租，體現(xiàn)公平，高考模式以分?jǐn)?shù)為標(biāo)尺，作為獲得接受高等教育資格的選拔形式，以形式上的公平替代實(shí)際的不公平，剝奪了大多數(shù)人接受高等教育、獲得人生晉級(jí)的重要機(jī)會(huì)。從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度看，擴(kuò)大高等教育招生規(guī)模以增加高等教育的供給，能提高大眾的普遍受教育程度，改善收入分配狀況，這是一種帕累托改進(jìn)，能促進(jìn)社會(huì)公平。

1.2 中央與地方共同投資管理模式(1984—1994年)

1978年十一屆三中全會(huì)以后，我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革不斷深化，實(shí)行了中央與地方分級(jí)管理、各省“分灶吃飯”的新財(cái)政體制，從而也帶動(dòng)了教育體制改革。1984年，高校擴(kuò)展其投資模式，試驗(yàn)招收一定數(shù)量的委培生和自費(fèi)生。1985年，國(guó)家教委隨之提出“綜合定額加專項(xiàng)補(bǔ)助”的高等教育經(jīng)費(fèi)分配支付方法，實(shí)際上增強(qiáng)了高校經(jīng)費(fèi)安排的自主性責(zé)任;同樣，1985年出臺(tái)的《中共中央關(guān)于教育體制改革的決定》，對(duì)地方辦學(xué)、社會(huì)辦學(xué)開始“松綁”。1993年，《中國(guó)教育改革和發(fā)展綱要》進(jìn)一步建立和完善了中央與省分級(jí)管理、分級(jí)負(fù)責(zé)的教育管理體制，擴(kuò)展高等教育投資模式，優(yōu)化配置資源，

充分調(diào)動(dòng)地方政府投資高等教育的積極性。隨著我國(guó)建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革目標(biāo)的確立，高等教育的投資模式逐步演變成中央與地方的共同投資和管理，畢業(yè)生分配模式逐步由國(guó)家統(tǒng)分到自主擇業(yè)制轉(zhuǎn)變，招生人數(shù)逐年增加，以滿足我國(guó)大規(guī)模經(jīng)濟(jì)建設(shè)對(duì)人才的旺盛需求，高等教育的公平性相對(duì)于20世紀(jì)80年代中期以前有所改善，但仍然只有很少一部分人能夠接受高等教育，社會(huì)公平的推進(jìn)有限。

1.3 高等教育多渠道投資管理模式的形成(1994年至今)

1993年，《中國(guó)教育改革和發(fā)展綱要》的目標(biāo)是要確立新的教育投資機(jī)制，即:把校辦產(chǎn)業(yè)收入、社會(huì)服務(wù)收入、高新科技企業(yè)支持、社會(huì)捐資助學(xué)、金融信貸等作為預(yù)算外的教育經(jīng)費(fèi)籌措的主要措施，且將“收取非義務(wù)教育階段學(xué)生學(xué)雜費(fèi)”作為籌措教育經(jīng)費(fèi)的的渠道。同時(shí)，國(guó)家確立“積極鼓勵(lì)，大力支持，正確引導(dǎo)，加強(qiáng)管理”的十六字方針，對(duì)社會(huì)力量辦學(xué)采取鼓勵(lì)、支持、引導(dǎo)和規(guī)范管理，推進(jìn)形成高等教育以政府辦學(xué)為主向社會(huì)各界參與辦學(xué)轉(zhuǎn)變的新格局，這體現(xiàn)了我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下高等教育投資多元化改革的必然要求。

1994年，國(guó)家在37所高校實(shí)行招生并軌改革試點(diǎn)，我國(guó)高等教育財(cái)政預(yù)算內(nèi)撥款從1993年的82.4%逐步下降到2007年的43.8%，而學(xué)雜費(fèi)及社會(huì)捐贈(zèng)集資、社會(huì)服務(wù)等經(jīng)費(fèi)來源結(jié)構(gòu)則從1993年的 6.2%、0.7%、0.81% 分別上升到 2007年的33.9%、0.71%、0.51%，預(yù)算外收入占高等教育總經(jīng)費(fèi)的比例呈上升趨勢(shì)，特別是學(xué)雜費(fèi)收入上升比例較大。①20世紀(jì)90年代以后，中央政府實(shí)施“211工程、985項(xiàng)目”等一些大型高等教育專項(xiàng)資金項(xiàng)目，強(qiáng)化了高等教育專項(xiàng)資金投入力度。

2002年12月28日，《中華人民共和國(guó)民辦教育促進(jìn)法》的出臺(tái)，使得我國(guó)民辦教育從此獲得了相應(yīng)的法律地位。從高等教育的投資運(yùn)行模式上看，目前我國(guó)民辦高等教育的運(yùn)行主要還是依賴于收取學(xué)雜費(fèi)，不足部分依賴銀行貸款及掛靠母體企業(yè)的資金支持，而各級(jí)政府僅以直接減免稅收、金融政策支持及其他幫扶政策支持民辦高等教育發(fā)展，民辦高等教育體制改革和制度創(chuàng)新，改變了政府投資高等教育的單一模式。這對(duì)于發(fā)展中國(guó)家大力興辦教育、有效緩解國(guó)家財(cái)政負(fù)擔(dān)來說，是一個(gè)帕累托改進(jìn)。

1995年，中國(guó)高校開始并軌收費(fèi)招生，1999年全國(guó)普通高校大規(guī)模擴(kuò)招，招生人數(shù)從1998年的108萬(wàn)增長(zhǎng)到1999年的159萬(wàn)，以后10年時(shí)間里，我國(guó)高等教育規(guī)模實(shí)現(xiàn)了歷史性跨越，先后超過俄羅斯、印度、美國(guó)，成為世界第一。在此階段，為體現(xiàn)公民受教育的公平性，任何取得大學(xué)入學(xué)資格的大學(xué)生不會(huì)因家庭經(jīng)濟(jì)貧困而被排除在高等教育系統(tǒng)之外，因此，我國(guó)高校在依據(jù)成本補(bǔ)償政策收取學(xué)費(fèi)的同時(shí)，輔以“獎(jiǎng)、助、貸、勤、減、補(bǔ)”為主要手段的高等教育資助體系，向弱勢(shì)群體提供必要的教育資助，逐步建立和完善我國(guó)高等教育的學(xué)生資助體系。

高等教育由開始的國(guó)家公共財(cái)政全額投入轉(zhuǎn)變?yōu)樯鐣?huì)多渠道的投資模式，推動(dòng)我國(guó)高等教育規(guī)模迅速擴(kuò)大，使高等教育的社會(huì)公平性問題有了深層次的發(fā)展，即上什么大學(xué)、去哪上大學(xué)和上了大學(xué)能不能就業(yè)的問題。

2 高等教育投資機(jī)制變革過程中的公平和效率問題

在我國(guó)的高等教育投資機(jī)制變革中，從公平與效率的角度分析，誰(shuí)應(yīng)該成為我國(guó)高等教育的“投資主體”?

2.1 公平與效率

公平是具有時(shí)代特征和具體環(huán)境評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的準(zhǔn)則，體現(xiàn)公正、道義，公正、平等地對(duì)待每一個(gè)體，且符合綜合約束的最壞可能的最小化(最糟糕的人的利益的最大化)。在高等教育公平上，體現(xiàn)為受教育權(quán)利資格上的人人平等，按照社會(huì)秩序?qū)蛹?jí)原則和經(jīng)濟(jì)的需求原理，最大化地平等供給或滿足各階層人群對(duì)高等教育的需求。從經(jīng)濟(jì)角度看，公平界定有兩種標(biāo)準(zhǔn):主觀和客觀。主觀以人們的心理狀態(tài)為標(biāo)準(zhǔn)，客觀以分配結(jié)果為標(biāo)準(zhǔn)，二者結(jié)合，可以分為三種公平觀:功利主義公平觀(社會(huì)所有成員的效用最大化)、能力主義公平觀(滿足人的需要)和自由主義公平觀(競(jìng)爭(zhēng)均衡)。高等教育的公平評(píng)價(jià)，既可以遵從功利主義和自由主義原則，也可以遵從能力主義原則。高等教育公平是在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中獲得就業(yè)收入的一種評(píng)價(jià)，獲得高等教育資格與取得就業(yè)收入的平等性為其公平本質(zhì)。

效率是一個(gè)經(jīng)濟(jì)學(xué)或管理學(xué)的術(shù)語(yǔ)，指資源配置的合理或者運(yùn)行的順暢和產(chǎn)出效果良好。帕累托效率最優(yōu)是經(jīng)濟(jì)學(xué)的基本判定標(biāo)準(zhǔn)，亦指競(jìng)爭(zhēng)是有效率的。但是，帕累托效率最優(yōu)忽視了收入分配的結(jié)果的不公平，且我國(guó)高等教育的效率與公平在現(xiàn)階段的競(jìng)爭(zhēng)性的原則指導(dǎo)下問題很突出。

2.2 高等教育投資主體的界定

高等教育的公平應(yīng)從投資主體角度評(píng)價(jià)。舒爾茨認(rèn)為，教育投資雖然只是人力資本投資的一部分，但卻是人力資本投資的核心和主體。作為現(xiàn)代社會(huì)的個(gè)體，接受不接受高等教育，直接關(guān)系到其職業(yè)選擇、生活狀況。從長(zhǎng)期來看，高等教育投資風(fēng)險(xiǎn)仍然較小，且是一種具有明顯溢出效應(yīng)的投資。但是，相對(duì)于個(gè)體而言，人力資本投資卻是嚴(yán)格的私人產(chǎn)品，個(gè)人應(yīng)當(dāng)是高等教育投資的主體之一。雖然高等教育促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)主要通過人力資本的作用，但知識(shí)和技術(shù)的溢出效應(yīng)使得人力資本投資又具有一定的準(zhǔn)公共產(chǎn)品性質(zhì)。同時(shí)，人是可以流動(dòng)的，政府對(duì)人力資本的投資必須以其為本區(qū)域經(jīng)濟(jì)服務(wù)為前提，才不至于承擔(dān)過多投資風(fēng)險(xiǎn)。因此，在國(guó)家范圍之內(nèi)，政府作為高等教育主要投資主體之一，以公共財(cái)政承擔(dān)人力資本投資成為必然選擇，這能使知識(shí)和技術(shù)的溢出效應(yīng)限定在國(guó)家范圍之內(nèi)，促進(jìn)本國(guó)競(jìng)爭(zhēng)力的提高。

企業(yè)從自身利益出發(fā)，為滿足自身發(fā)展急需的專門人才，或者通過自身培訓(xùn)，或者通過委托高校培養(yǎng)方式，均需要進(jìn)行專門投資。從專業(yè)化分工角度看，除非涉及公司技術(shù)研發(fā)秘密，一般專業(yè)人才委托高等院校的培養(yǎng)更具節(jié)約成本的優(yōu)勢(shì)，企業(yè)也是高等教育社會(huì)投資主體之一。

2.3 我國(guó)高等教育投資機(jī)制變革與經(jīng)濟(jì)公平和社會(huì)效率

縱觀我國(guó)高等教育投資機(jī)制變革過程，不難發(fā)現(xiàn)，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較低的情況下，政府作為高等教育的投資主體，克服了民間資本積累較少使其無(wú)力支撐龐大高等教育投資的困難，也很好地解決了最初高等教育的人力資本投資邊際溢出效應(yīng)較大的矛盾。同時(shí)，建國(guó)之初到改革開放之初，我國(guó)實(shí)行計(jì)劃經(jīng)濟(jì)，國(guó)家計(jì)劃和政府配置資源成為唯一方式，國(guó)家高等教育投資形成的人力資本能很好地體現(xiàn)政府意志，最大限度地滿足國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)于人才的需求。當(dāng)時(shí)，社會(huì)公平原則更多地體現(xiàn)為功利主義原則和自由主義競(jìng)爭(zhēng)性原則，以高考分?jǐn)?shù)的競(jìng)爭(zhēng)決定獲得高等教育的資格。

1978年改革開放到20世紀(jì)90年代中期社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的初步建立，我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平逐步提升，經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來高等教育對(duì)人力資本投資的需求激增，原有的只是以中央政府公共投資支撐的高等教育不再能滿足需求，且本身存在激勵(lì)機(jī)制設(shè)計(jì)的弊病，需要引入新的投資主體。首先，中央與地方政府財(cái)政的“分灶吃飯”和高等教育中央與地方的共同投資、分級(jí)管理，這樣設(shè)計(jì)的激勵(lì)機(jī)制，能較好發(fā)揮地方政府通過支持屬地高等院校服務(wù)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，滿足了誰(shuí)投資誰(shuí)受益的經(jīng)濟(jì)法則。其次，放開社會(huì)辦學(xué)和民辦高等教育，以法律形式明確其合法地位，進(jìn)一步調(diào)動(dòng)社會(huì)資源發(fā)展高等教育。最后，在居民收入有了一定提高的前提下，作為高等教育的最大受益者的個(gè)人，同樣有投資高等教育的愿望，高等教育收費(fèi)制得以執(zhí)行。這樣，我國(guó)逐步形成了多元投資主體的高等教育投資管理模式。有了資金的支持，高校擴(kuò)招成為可能，更多的人能夠享有接受高等教育的權(quán)利，能更好體現(xiàn)能力主義和功利主義相結(jié)合的公平原則。

我國(guó)高等教育投資機(jī)制改革支撐了高等教育規(guī)模的擴(kuò)展，推動(dòng)了高等教育類型和結(jié)構(gòu)的多元化，改善了社會(huì)資源分布和入學(xué)機(jī)會(huì)的分布，更好地體現(xiàn)社會(huì)公平原則。從1996年起，我國(guó)僅用不到l0年的時(shí)間就實(shí)現(xiàn)了高等教育由精英化階段向大眾化階段的歷史性跨越，這是許多國(guó)家?guī)资瓴拍軐?shí)現(xiàn)的。這得益于我國(guó)高等教育投資機(jī)制的改革，在投資機(jī)制模式上創(chuàng)新，形成高校經(jīng)費(fèi)來源渠道多元化，使得這種擴(kuò)張成為可能。

應(yīng)該看到，我國(guó)嚴(yán)格的高考選拔制度，在很大程度上使得個(gè)人獲得高等教育的機(jī)會(huì)取決于其前期接受的中、小學(xué)教育的質(zhì)量。因此，經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)地區(qū)比經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)、較為富裕家庭比貧困家庭的孩子，從起點(diǎn)和過程來看，都有失公平教育原則，因?yàn)榍岸叨加兄嗟臋C(jī)會(huì)獲得較高水平的中、小學(xué)教育，導(dǎo)致高考競(jìng)爭(zhēng)的起跑線上的不公平。然而，在實(shí)行多渠道籌措高等教育經(jīng)費(fèi)后，即使在政府投入高等教育的資源保持不變時(shí)，高?？偨?jīng)費(fèi)支出增加，這樣高校大學(xué)生人均公共資源量將相應(yīng)減少，經(jīng)費(fèi)的多方籌措帶來的直接效果是更多的人有機(jī)會(huì)接受高等教育，這在一定程度上促進(jìn)了高等教育在入學(xué)機(jī)會(huì)上的平等，從而推進(jìn)公共高等教育資源在社會(huì)成員中配置上的結(jié)構(gòu)性公平。

高等教育投資結(jié)構(gòu)改革導(dǎo)致大規(guī)模的高校擴(kuò)招，后果是大學(xué)生畢業(yè)就業(yè)難問題凸顯。從深層次分析，大學(xué)生就業(yè)問題不只是高等教育的供給問題，也是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)于大學(xué)生的需求問題，但卻考量著我國(guó)高等教育的投資主體行為模式的效率與公平。我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展長(zhǎng)期以來走的是粗放型增長(zhǎng)的技術(shù)路線，在我國(guó)已經(jīng)處于工業(yè)化中后期階段下，轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式成為必然。2008年全球金融危機(jī)既是機(jī)遇也是挑戰(zhàn)，2011年國(guó)際經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)仍不穩(wěn)定，新一輪的經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇增長(zhǎng)中，我國(guó)必須擯棄資源過度消耗的出口加工型為主導(dǎo)的模式，向科技型、知識(shí)型的服務(wù)化經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式轉(zhuǎn)變，既能解決我國(guó)的經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)力問題、資源供給和環(huán)境問題，也能很好地解決大學(xué)生就業(yè)問題。延長(zhǎng)我國(guó)在國(guó)際分工中的產(chǎn)業(yè)鏈，給予大學(xué)生更多的就業(yè)機(jī)會(huì)，逐步從世界加工廠轉(zhuǎn)變?yōu)榫哂袆?chuàng)造力的服務(wù)性經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，將逐步解決大學(xué)生就業(yè)難題，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)更高質(zhì)量的增長(zhǎng)。

3 我國(guó)高等教育投資機(jī)制存在問題與改革措施

3.1 我國(guó)高等教育投資機(jī)制面臨的問題與挑戰(zhàn)

高等教育投資機(jī)制和模式的改革創(chuàng)新在很大程度上推動(dòng)了我國(guó)高等教育大眾化階段的到來，多元化的高等教育投資模式使得高等教育的公平和效率有了一定程度的改善。但從社會(huì)公平的視角和投資人的角度看，我國(guó)高等教育投資機(jī)制仍面臨著一些問題與挑戰(zhàn)，主要集中在以下幾方面:

(1)國(guó)家公共財(cái)政性投入總量不足且結(jié)構(gòu)不合理，預(yù)算內(nèi)投入不足而預(yù)算外投入隨意性仍然很大。國(guó)際較低標(biāo)準(zhǔn)是國(guó)家財(cái)政性教育經(jīng)費(fèi)支出占GDP比例應(yīng)達(dá)到4%，然而，從這一指標(biāo)上看，無(wú)論中央還是大部分省市區(qū)，我國(guó)高等教育財(cái)政支出都沒有達(dá)到這一較低標(biāo)準(zhǔn)，高等教育公共投入嚴(yán)重不足。同時(shí)，以“分級(jí)管理”為基本特征的高等教育投資機(jī)制改革造成了高等教育發(fā)展的極不平衡，中央專項(xiàng)高等教育資金的轉(zhuǎn)移支付比例過高，預(yù)算外投入仍占有很大比例，相關(guān)政府部門權(quán)利過大，相關(guān)制度不正規(guī)、不透明，決策的人為因素很大，極易導(dǎo)致“尋租”。

(2)多數(shù)高校債務(wù)危機(jī)及其社會(huì)影響加劇。從20世紀(jì)90年代開始，我國(guó)鼓勵(lì)高等院校自籌資金、拓展經(jīng)費(fèi)來源。但是，社會(huì)公平原則使得經(jīng)濟(jì)狀況不好、家庭困難子女升學(xué)的學(xué)費(fèi)繳納問題依然成為社會(huì)關(guān)注的焦點(diǎn)，高校學(xué)費(fèi)收入增長(zhǎng)受中央政府控制，而此時(shí)擴(kuò)招和超常規(guī)快速擴(kuò)張的高校，在政府撥款不足、經(jīng)費(fèi)供求缺口日趨擴(kuò)大的狀況下，原有渠道資金遠(yuǎn)不能滿足對(duì)包括大量新建教學(xué)設(shè)施在內(nèi)的資金需求，加上教育部組織的高校評(píng)估及競(jìng)爭(zhēng)壓力的作用，許多高校被迫選擇借貸籌資來維持學(xué)校的經(jīng)營(yíng)與發(fā)展，客觀上加重高校財(cái)務(wù)運(yùn)作的風(fēng)險(xiǎn)，造成一定的社會(huì)負(fù)面影響。

(3)高校其他經(jīng)費(fèi)來源渠道的能力建設(shè)不容樂觀。與發(fā)達(dá)國(guó)家的社會(huì)捐資助學(xué)不同，我國(guó)高校捐集資收入的比例都停留在l%以下的水平，來自校辦企業(yè)和高校的社會(huì)性服務(wù)收入的比例也基本一直徘徊在1%以下。［6］總體而言，除政府和學(xué)生學(xué)費(fèi)兩個(gè)主渠道外，我國(guó)高等院校籌資能力是極其有限的。在國(guó)外，以校友捐資助學(xué)方式和企業(yè)與學(xué)校聯(lián)合定向培養(yǎng)模式的經(jīng)濟(jì)資助占有很大的比例，而我國(guó)則剛剛起步。

3.2 改革高等教育投資機(jī)制與模式，推進(jìn)高等教育社會(huì)公平的政策措施

基于我國(guó)高等教育投資機(jī)制改革及問題的分析，借鑒國(guó)外高等教育投資機(jī)制與運(yùn)行模式的經(jīng)驗(yàn)，為推進(jìn)高等教育的公平性，降低高校運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，需要從以下幾方面著手:

(1)推進(jìn)民辦高等教育大發(fā)展，形成競(jìng)爭(zhēng)格局。國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家中私人高等教育占有很大比例(例如美國(guó))，形成與公立高等教育并行的高等教育模式。民辦教育機(jī)制靈活、講求實(shí)效，適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的需要，有效地促進(jìn)教育供給的多樣化。我國(guó)應(yīng)充分重視民辦教育的作用，通過貫徹《民辦教育促進(jìn)法》，扶持民辦教育的發(fā)展，加強(qiáng)民辦教育權(quán)益保護(hù)，形成公辦、民辦學(xué)校優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、互相學(xué)習(xí)、公平競(jìng)爭(zhēng)、共同發(fā)展的格局。對(duì)于企業(yè)辦學(xué)，積極支持引導(dǎo)，加強(qiáng)監(jiān)督管理，并推進(jìn)特色辦學(xué)方式的試點(diǎn)。

(2)改革高校投資機(jī)制，推進(jìn)多元化發(fā)展。強(qiáng)化政府投資職能，應(yīng)加大公共財(cái)政投入力度，使高等教育投資占國(guó)民生產(chǎn)總值的比例逐步提高。同時(shí)，處理好政府與民間投資關(guān)系，積極鼓勵(lì)社會(huì)投資、捐資助教。加大預(yù)算內(nèi)國(guó)家財(cái)政的投入力度，把預(yù)算外投入盡量轉(zhuǎn)化為預(yù)算內(nèi)財(cái)政投入，增加劃撥款項(xiàng)的審批透明度，以制度框架和程序約束減少人為隨意因素的作用。同時(shí)，借鑒國(guó)外高等教育將市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)理念注入于高等教育融資之中的經(jīng)驗(yàn)，重構(gòu)高校的資本結(jié)構(gòu)。例如:2000—2005年美國(guó)教育經(jīng)費(fèi)中政府財(cái)政撥款、學(xué)雜費(fèi)、社會(huì)捐贈(zèng)僅占教育經(jīng)費(fèi)的50%，而投資、三產(chǎn)和其他收入來源占50% 。［7］

(3)改革高校投資管理體制，形成良好的評(píng)價(jià)機(jī)制。建立高等教育投資激勵(lì)機(jī)制，對(duì)高等教育投資進(jìn)行優(yōu)化配置。為提高教育投資的辦學(xué)效益和教育經(jīng)費(fèi)的使用效率，首先，需要建立高等教育的評(píng)價(jià)機(jī)制和高等教育收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)監(jiān)控體系，平衡區(qū)域之間教育經(jīng)費(fèi)投資結(jié)構(gòu);其次，完善高等教育投融資機(jī)制，控制和化解高等教育投融資風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)高等教育的效率和公平。

(4)改革高校入學(xué)模式和助學(xué)模式，推進(jìn)社會(huì)公平與效率。在大眾化高等教育背景下，借鑒國(guó)外高等教育入學(xué)模式，改革高考招生制度，戒除一考定終身的制度，推行靈活自由的入學(xué)和有條件的自由轉(zhuǎn)學(xué)，嚴(yán)格學(xué)分制管理，積極推進(jìn)高等教育社會(huì)公平與效率。

注 釋:

① 《中國(guó)教育統(tǒng)計(jì)年鑒》.北京:人民教育出版社，2004—2009。

［1］閔維方.論高等教育成本補(bǔ)償政策的理論基礎(chǔ)［J］.北京大學(xué)學(xué)報(bào):哲學(xué)社會(huì)科學(xué)版，1998(2):179－183.

［2］馬曉強(qiáng)，丁小浩.我國(guó)城鎮(zhèn)居民個(gè)人教育投資風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)證研究［J］.教育研究，2005(4):25－31.

［3］郎益夫.中國(guó)高等教育投資模式研究［M］.哈爾濱:哈爾濱工程大學(xué)出版社，2007:8.

［4］彭文峰.我國(guó)現(xiàn)行高等教育投資體制存在的問題及對(duì)策［J］.長(zhǎng)沙鐵道學(xué)院學(xué)報(bào):社會(huì)科學(xué)版，2009(3):229－230.

［5］許嬌，孟祥財(cái).中國(guó)高等教育投資制度與投資主體關(guān)系研究［J］.上海大學(xué)學(xué)報(bào):社會(huì)科學(xué)版，2010(2):108－119.

［6］丁小浩，李鋒亮，孫毓?jié)?我國(guó)高等教育投資體制改革30年——成就與經(jīng)驗(yàn)、挑戰(zhàn)與完善［J］.中國(guó)高教研究，2008(6):1－5.

［7］李彬彬.國(guó)外高等教育投融資體制對(duì)我國(guó)高等教育投融資體系的啟示［J］.沈陽(yáng)航空工業(yè)學(xué)院學(xué)報(bào)，2010(6):83－85.