淺析我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的現(xiàn)狀及對(duì)策

姜君濤

(內(nèi)蒙古大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，內(nèi)蒙古呼和浩特 010021)

淺析我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的現(xiàn)狀及對(duì)策

姜君濤

(內(nèi)蒙古大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，內(nèi)蒙古呼和浩特 010021)

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在許多國(guó)家被列為政策保險(xiǎn)，它是在國(guó)家政策的直接支持下，對(duì)種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)在生長(zhǎng)、哺育、成長(zhǎng)過程中遭受的由自然災(zāi)害或意外事故所造成的經(jīng)濟(jì)損失提供經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。盡管經(jīng)過三十多年的發(fā)展，我國(guó)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)已經(jīng)很大程度上地趨于成熟和完善。但是，由于我國(guó)農(nóng)業(yè)體系不同于世界上任何一個(gè)其他國(guó)家，所以研究并探索適合發(fā)展我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的制度有著重要的意義。本文介紹了我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的現(xiàn)狀及存在的問題，并提出了相關(guān)建議。

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn);農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn);理賠定損;稅收優(yōu)惠

一、我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展現(xiàn)狀及存在的問題

保監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，2010年，我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入135．68億元，涵蓋了種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、森林及一些地方特色農(nóng)產(chǎn)品品種。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)承保的主要糧油棉作物達(dá)到6．8億畝，占全國(guó)播種面積的35%。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)主要險(xiǎn)種基本覆蓋了所有糧食主產(chǎn)區(qū)。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)已成為農(nóng)民災(zāi)后恢復(fù)生產(chǎn)和災(zāi)區(qū)重建的重要資金來源。2010年農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)覆蓋農(nóng)戶1．4億戶次，共有約2100萬戶次的受災(zāi)農(nóng)戶得到保險(xiǎn)補(bǔ)償，保險(xiǎn)業(yè)為2010年洪澇災(zāi)害累計(jì)支付賠款27億元。在覆蓋面積穩(wěn)步擴(kuò)大的同時(shí)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保障水平逐步提高，承保品種不斷增加，除中央財(cái)政保費(fèi)補(bǔ)貼品種外，各地政府也紛紛推出及支持適應(yīng)農(nóng)民需求的蔬菜、特色品種及農(nóng)房保險(xiǎn)等。與此同時(shí)，市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)主體也不斷增加，每個(gè)糧食大省基本上有兩家以上的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)。

盡管如此，我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)還是存在著一些比較嚴(yán)重的問題。

(一)我國(guó)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)覆蓋面窄，保險(xiǎn)深度較低。我國(guó)是一個(gè)自然災(zāi)害頻發(fā)的國(guó)家，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)面臨的自然風(fēng)險(xiǎn)較大。以2010年為例，全國(guó)各類自然災(zāi)害共造成4．3億人次受災(zāi)，農(nóng)作物受災(zāi)面積3743萬公頃，倒塌和損壞房屋943萬間，直接經(jīng)濟(jì)損失5340億元。與此同時(shí)，我國(guó)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)覆蓋面和保險(xiǎn)深度都比較低，巨災(zāi)災(zāi)害單起事件的保險(xiǎn)最高覆蓋面不到3%，遠(yuǎn)低于30%的世界平均水平。我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)所提供的保險(xiǎn)產(chǎn)品具有低保額、低收費(fèi)、低保障的特點(diǎn)，這是與我國(guó)農(nóng)村地區(qū)的實(shí)際情況分不開的?？紤]到農(nóng)民的收入較低，經(jīng)濟(jì)承受能力弱，有的險(xiǎn)種保險(xiǎn)金額按初始成本計(jì)算，而低收費(fèi)帶來的往往是低保障。同時(shí)，為了防范道德風(fēng)險(xiǎn)，提高被保險(xiǎn)人責(zé)任意識(shí)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的險(xiǎn)種都把保險(xiǎn)金額規(guī)定在保險(xiǎn)標(biāo)的價(jià)值的60% －80%之間，甚至更低。但保險(xiǎn)金額和賠付金額太低，會(huì)導(dǎo)致農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保障作用無法實(shí)現(xiàn)，影響農(nóng)民投保。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品承保責(zé)任單一，免賠責(zé)任范圍廣。如有很多意外事故并不在賠償范圍內(nèi)，導(dǎo)致了農(nóng)民的投保積極性下降。

(二)資金來源渠道單一

目前，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)基金主要來自于保戶繳納的保險(xiǎn)費(fèi)，而農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率相對(duì)于保戶的農(nóng)業(yè)收入而言是很高的，投保農(nóng)業(yè)險(xiǎn)會(huì)導(dǎo)致農(nóng)戶收入持續(xù)走低，這種單一的、不穩(wěn)定的來源渠道也是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)實(shí)踐不成功的主要原因之一。所以，應(yīng)該在保費(fèi)來源上進(jìn)一步拓寬渠道。除了政府補(bǔ)貼外，還可以讓有關(guān)部門從財(cái)政災(zāi)情減免款、民政扶貧救災(zāi)款、鄉(xiāng)村公益金等多方面籌集，盡最大可能減少農(nóng)民參保支出費(fèi)用。

(三)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展過程中存在“三難”問題，即:業(yè)務(wù)發(fā)展難、費(fèi)率厘定難、定損理賠難

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收費(fèi)低，宣傳員困難大，工作成本高，提取手續(xù)費(fèi)少，影響業(yè)務(wù)人員的工作積極性。如保費(fèi)的收繳，因農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)涉及面廣，保險(xiǎn)公司機(jī)構(gòu)有限，交通又不便利，若挨家挨戶去收取保費(fèi)費(fèi)時(shí)、費(fèi)力，業(yè)務(wù)成本高。其次，由于缺乏長(zhǎng)期的農(nóng)作物損失的可靠數(shù)據(jù)，費(fèi)率厘定很困難。再次，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)承保的對(duì)象十分復(fù)雜，大多規(guī)模不大，技術(shù)含量不高，并且潛藏著難以避免的道德風(fēng)險(xiǎn)，理賠難度相當(dāng)大。

(四)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展面臨資金短缺、人才匱乏、技術(shù)薄弱的矛盾

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展離不開政府的扶持，特別是在資金方面的資助，但作為一個(gè)農(nóng)業(yè)大國(guó)，政府的支持是有限的，在相當(dāng)長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)將面臨資金不足的矛盾。與此同時(shí)，我國(guó)目前農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在理論研究上也相對(duì)滯后，在實(shí)踐中發(fā)展緩慢，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)方面的統(tǒng)計(jì)資料不詳。更重要的影響因素是人才。長(zhǎng)期以來，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)由于受到各種因素的干擾，發(fā)展呈現(xiàn)多次起落，保險(xiǎn)人才斷層，而農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)上的復(fù)雜性、艱苦性，也導(dǎo)致人才更是奇缺。

二、對(duì)于目前我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的一些建議

(一)采取合理宣傳方式，加大宣傳力度

目前，保險(xiǎn)公司涉足農(nóng)村領(lǐng)域較少，經(jīng)濟(jì)落后的偏遠(yuǎn)地區(qū)農(nóng)民對(duì)保險(xiǎn)知識(shí)了解甚微，甚至一些農(nóng)民根本不知道保險(xiǎn)為何物，主要是由于宣傳力度不夠和宣傳方式不合理造成的。針對(duì)此狀況，建議采取合理的宣傳方式、加大宣傳力度。在農(nóng)村設(shè)立宣傳陣地，營(yíng)造保險(xiǎn)氛圍。一是保險(xiǎn)公司可以與鄉(xiāng)鎮(zhèn)聯(lián)系，在鄉(xiāng)、鎮(zhèn)、村人員比較集中的地段，由保險(xiǎn)公司投入建立宣傳櫥窗、版報(bào)等，定點(diǎn)不定期或定期宣傳保險(xiǎn)業(yè)務(wù)知識(shí)，把保險(xiǎn)常識(shí)和最新的保險(xiǎn)信息潛移默化傳輸給廣大農(nóng)民。二是在有條件的縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)，保險(xiǎn)公司可以與政府部門結(jié)合定期在電視或者廣播里宣傳保險(xiǎn)，使農(nóng)民在田間地頭慢慢了解保險(xiǎn)。

(二)進(jìn)一步完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)立法

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)立法應(yīng)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的目標(biāo)、保障范圍、保障水平、組織機(jī)構(gòu)與運(yùn)行方式、政府的作用、農(nóng)民的參與方式、管理費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)分擔(dān)原則、異常災(zāi)害賠款和處理方式等各方面進(jìn)行規(guī)范。結(jié)合我國(guó)農(nóng)村實(shí)際，采用法定保險(xiǎn)與自愿保險(xiǎn)相結(jié)合、政策性保險(xiǎn)與商業(yè)性保險(xiǎn)相結(jié)合的方式。對(duì)少數(shù)有關(guān)國(guó)計(jì)民生的重要作物和畜禽實(shí)行法定保險(xiǎn)，以降低逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)降低這些項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用，以降低成本。其他作物和畜禽的多風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任保險(xiǎn)和單一風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任保險(xiǎn)項(xiàng)目可以實(shí)行自愿保險(xiǎn)。

(三)切實(shí)解決勘賠定損，適當(dāng)提高理賠標(biāo)準(zhǔn)

勘賠定損是一項(xiàng)技術(shù)性很強(qiáng)、涉及保險(xiǎn)公司與投保農(nóng)民雙方利益的工作。在目前還沒有專業(yè)的勘賠組織機(jī)構(gòu)前，特別是面對(duì)一些受災(zāi)程度深，時(shí)間要求緊，涉及面廣的水稻相關(guān)病蟲災(zāi)害時(shí)，必須加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，確保理賠工作快速、科學(xué)、全面推行?？梢杂杀ｋU(xiǎn)公司牽頭，聯(lián)合當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)技、畜牧、財(cái)政、農(nóng)保辦、鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部等機(jī)構(gòu)人員及受災(zāi)鄉(xiāng)村負(fù)責(zé)人實(shí)行聯(lián)合勘賠定損。目前賠付標(biāo)準(zhǔn)與當(dāng)?shù)氐膶?shí)際比較顯然是偏低的，應(yīng)該予以適當(dāng)提高。

(四)加緊建立農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)制度

政府應(yīng)盡快建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)再保險(xiǎn)機(jī)制，轉(zhuǎn)移各保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，為擴(kuò)大農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)提供風(fēng)險(xiǎn)保障。建議在中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的基礎(chǔ)上組建國(guó)家農(nóng)業(yè)金融集團(tuán)，并新設(shè)農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)公司。此模式有以下特點(diǎn):一是避免了重新設(shè)立機(jī)構(gòu)的巨大人力、物力、財(cái)力投入，可操作性強(qiáng);二是有利于發(fā)揮國(guó)家農(nóng)業(yè)政策性銀行整體效能，將農(nóng)業(yè)政策性貸款業(yè)務(wù)與農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)有機(jī)結(jié)合在一起，有效規(guī)避信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。除全國(guó)農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)公司為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司提供再保險(xiǎn)外，也可以允許其他經(jīng)審批的商業(yè)保險(xiǎn)公司或再保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，以便使某一地區(qū)的風(fēng)險(xiǎn)能在更大的空間上和更長(zhǎng)的時(shí)間內(nèi)分散，減少農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)原保險(xiǎn)人的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，提高原保險(xiǎn)人的承保能力。健全農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)再保險(xiǎn)和巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制，對(duì)農(nóng)業(yè)和農(nóng)戶進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)管理和經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，是提高農(nóng)業(yè)抵御自然災(zāi)害和抗風(fēng)險(xiǎn)能力、保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)可持續(xù)性的一種有效手段。作為農(nóng)村金融體系的重要組成部分，發(fā)展農(nóng)業(yè)和巨災(zāi)保險(xiǎn)再保險(xiǎn)，可以降低投資風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)支農(nóng)貸款和農(nóng)業(yè)投資的增加，對(duì)于建立適合“三農(nóng)”特點(diǎn)的多層次、廣覆蓋、可持續(xù)的農(nóng)村金融體系，有著積極的促進(jìn)作用。

(五)設(shè)立農(nóng)業(yè)巨災(zāi)補(bǔ)償基金

巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)一直是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)必須面對(duì)的艱巨挑戰(zhàn)。巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)是指突發(fā)的、無法預(yù)料的、無法避免的嚴(yán)重災(zāi)害事故，如洪水、颶風(fēng)、地震等。為使保險(xiǎn)業(yè)務(wù)能夠在農(nóng)村得以順利開展，應(yīng)將農(nóng)業(yè)的一般風(fēng)險(xiǎn)和巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)區(qū)分開，實(shí)行強(qiáng)制保險(xiǎn)與自愿保險(xiǎn)相結(jié)合的方法。如同樣是農(nóng)業(yè)災(zāi)害，冰雹可以由商業(yè)保險(xiǎn)公司承保，而像洪水、颶風(fēng)災(zāi)害則由政府來承擔(dān)。對(duì)農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)采取強(qiáng)制保險(xiǎn)，并向農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)公司辦理分保，并以國(guó)家農(nóng)業(yè)巨災(zāi)補(bǔ)償基金承擔(dān)最后的責(zé)任。當(dāng)巨災(zāi)準(zhǔn)備金全部用完后，可向國(guó)家有關(guān)部門申請(qǐng)資金，國(guó)家提供無限額擔(dān)保。農(nóng)業(yè)巨災(zāi)補(bǔ)償基金由政府出資，經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司每年按總保費(fèi)的一定比例繳納，也可通過發(fā)行專門債券籌集。財(cái)政部對(duì)巨災(zāi)補(bǔ)償基金承擔(dān)管理職責(zé)，也可委托農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行代管。巨災(zāi)理賠要接受保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)關(guān)和國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)的監(jiān)督管理。

(六)政府通過財(cái)政補(bǔ)貼、減免稅收等措施支持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展

1、費(fèi)用補(bǔ)貼。凡保險(xiǎn)公司開辦種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)中法定的政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí)，均應(yīng)享受相關(guān)政策支持。政府對(duì)經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的商業(yè)保險(xiǎn)公司進(jìn)行保費(fèi)補(bǔ)貼和管理費(fèi)補(bǔ)貼，以鼓勵(lì)其積極經(jīng)營(yíng)，增加農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)供給。鑒于我國(guó)目前的財(cái)力有限，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼應(yīng)突出重點(diǎn)，逐步推進(jìn)。

2、稅收優(yōu)惠。稅收優(yōu)惠是政府鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的重要手段。政府可利用稅收杠桿對(duì)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行政策調(diào)控，對(duì)經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司給予必要的稅收優(yōu)惠。對(duì)法定保險(xiǎn)項(xiàng)目應(yīng)免除營(yíng)業(yè)稅和所得稅，自愿保險(xiǎn)項(xiàng)目也應(yīng)該免除大部分稅負(fù)，調(diào)動(dòng)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的積極性，以利保險(xiǎn)公司穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。

(七)加強(qiáng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)監(jiān)管

政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是一個(gè)復(fù)雜的業(yè)務(wù)體系，在經(jīng)營(yíng)過程中，需要諸如財(cái)政、氣象、畜牧防疫等有關(guān)部門的密切配合。為了使農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作經(jīng)?；?、制度化，從上到下應(yīng)有專門的部門具體負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作，并在專門的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法規(guī)中予以明確。農(nóng)業(yè)部或由農(nóng)業(yè)部負(fù)責(zé)牽頭的專門委員會(huì)承擔(dān)起農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，負(fù)責(zé)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的規(guī)劃設(shè)計(jì)、工作協(xié)調(diào)等;中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的監(jiān)管職責(zé)，各級(jí)監(jiān)管部門應(yīng)設(shè)立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)監(jiān)管處，負(fù)責(zé)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的監(jiān)管;財(cái)政部對(duì)農(nóng)業(yè)巨災(zāi)補(bǔ)償基金承擔(dān)管理職責(zé)，制定農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的財(cái)政、稅收優(yōu)惠政策?？梢?，政府各部門的配合與協(xié)調(diào)是政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)順利運(yùn)作的關(guān)鍵。

總之，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)作為扶持農(nóng)業(yè)發(fā)展的重要政策工具，是分散農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、減輕農(nóng)戶和國(guó)家負(fù)擔(dān)不可或缺的風(fēng)險(xiǎn)管理手段。發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)對(duì)于管理農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、保障農(nóng)民收入和促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展都具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

F840．66

］A

］1003－4145［2011］專輯－0019－03

2011－11－15

姜君濤，內(nèi)蒙古大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院講師。

(責(zé)任編輯啊:宋緒芬)