初次收入分配差距問題:一個公平的視角

于瑞童 劉寧

摘要：我國收入分配的較大差距已嚴重影響了我國經(jīng)濟社會的發(fā)展。國民收入分配中，初次分配占的比重較大，基本上決定了最終收入分配格局?？s小我國收入分配差距必須從縮小初次分配差距開始。本文在借鑒國外先進經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，結(jié)合目前我國初次分配的現(xiàn)狀和影響因素，提出了相關(guān)的制度安排：優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，大力發(fā)展中小企業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)；嚴厲打擊各種非法非合理收入；提高教育和就業(yè)的公平性，促進機會均等；強化支農(nóng)惠農(nóng)政策，推進農(nóng)村集體土地產(chǎn)權(quán)改革；建立健全工資的形成機制和支付保障機制，以促進經(jīng)濟社會的和諧發(fā)展。

關(guān)鍵詞：初次分配；公平；收入分配差距；相關(guān)制度安排

改革開放以來，我國的居民收入在整體上得到了較大的改善，但收入差距卻逐漸拉大。改革開放之初，我國基尼系數(shù)在0.3左右，上世紀(jì)90年代中期達0.42，但到了2010年，已經(jīng)達到0.48。巨大的收入差距已經(jīng)制約了我國經(jīng)濟社會的穩(wěn)定健康發(fā)展，必須盡快調(diào)整。國民收入分配中，初次分配占80%-90%，基本決定了最終不合理的收入分配格局?？s小收入差距，必須從初次分配開始。本文分析了影響我國初次分配不公平的主要因素，并提出了完善初次分配的制度安排，以促進我國經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展。

一、初次分配的相關(guān)理論評述

國外關(guān)于初次分配的專門文獻較少，而國內(nèi)的文獻大多是專注于初次分配的效率。十七大提出初次分配也要處理好效率和公平的關(guān)系后，國內(nèi)研究初次分配公平的文獻開始增多。

（一）生產(chǎn)要素如何參與國民收入分配

古典學(xué)派認為國民收入是由勞動、資本和土地等生產(chǎn)要素共同創(chuàng)造的，要素所有者按其持有要素的貢獻獲得相應(yīng)的收入。斯密認為勞動者的工資取決于勞資雙方所簽訂的合同，但至少足以維持他的生活或者家庭開支。此外，工資還必須隨著每個國家收入和資本的增長而增長，且不能脫離國家收入的增長而增長；資本的最低利潤率必須高于足以補償損失的部分，在自由競爭條件下利潤會隨社會財富的增加而下降；地租是土地生產(chǎn)物的售價中扣除工資和利潤后的余額，余額的大小取決于土地生成物的需求和價格。穆勒認為工資基金是一個定量，在短期，工資水平取決于勞動的供求，而在長期，取決于工人人數(shù)。李嘉圖認為收入分配是社會總產(chǎn)品按照邊際原則和剩余原則在地租、工資和利潤之間的分配。克拉克認為在自由競爭狀態(tài)下生產(chǎn)要素的價格就是要素所有者根據(jù)其擁有的要素對生產(chǎn)貢獻大小而獲得的收入，生產(chǎn)要素之間的收入分配決定于要素的邊際生產(chǎn)力。與上述分析稍有不同的是，馬歇爾認為工業(yè)組織也是創(chuàng)造國民收入的重要因素，國民收入主要是在這四種生產(chǎn)要素之間分配。各生產(chǎn)要素的價格應(yīng)該取決于各要素的供求價格的均衡。

馬克思提出了勞動價值論和剩余價值論，認為勞動是創(chuàng)造價值的唯一源泉，資本并不創(chuàng)造價值，只是轉(zhuǎn)移價值。在資本積累過程中，隨著資本有機構(gòu)成的提高，資本對勞動力的需求會減少，而勞動力對資本的供給卻日益增加，最終的結(jié)果是勞動者的工資越來越低，而資本家卻獲得越來越多的剩余價值。樊綱也堅持認為勞動是創(chuàng)造價值的唯一源泉，在資本稀缺的條件下，資本所有者只是憑借其對資本的所有權(quán)介入價值的分配。

劉易斯的二元經(jīng)濟理論認為在經(jīng)濟發(fā)展的初期，勞動力供給過剩，資本供給相對不足，從而勞動的價格較低，而資本的收益較高。隨著經(jīng)濟的發(fā)展，勞動成為稀缺要素，其價格會上升，而資本的供應(yīng)會相對過剩，其收益會下降，兩種生產(chǎn)要素的收益最終會趨于均衡，二元經(jīng)濟變成一元經(jīng)濟。

（二）強調(diào)初次分配對國民收入及最終收入格局的重要性

Tetsuji和Okazak認為我國內(nèi)陸無論是農(nóng)村還是城市，收入差距的擴大都與初次分配密切相關(guān)，而工資收入、財產(chǎn)收入和金融收入是改善收入分配結(jié)構(gòu)的重要因素[1]。Clark通過對數(shù)據(jù)進行計量經(jīng)濟學(xué)分析后，認為收入分配的初始不平等對未來經(jīng)濟具有較大的不利作用[2]。Saunders認為稅收等再分配手段難以矯正市場因素對收入不公平產(chǎn)生的巨大影響，為此在解決收入不公平的措施中，通過持續(xù)穩(wěn)定的經(jīng)濟增長創(chuàng)造就業(yè)和刺激就業(yè)比提供福利性措施更為重要。Fogel也認為稅收具有潛在的非激勵效應(yīng)，在調(diào)整收入差距時，稅收的調(diào)節(jié)效應(yīng)會部分喪失[1]。在Saunders和Fogel看來，初次分配對最終的收入分配格局具有重要影響，而僅僅通過再分配很難矯正初次分配不公。白重恩和錢振杰認為，居民收入占比下降的主要原因是居民勞動收入和財產(chǎn)收入的下降，而再分配階段不是居民占比下降的主要原因[3]。所以，增加我國的居民收入必須從初次分配入手。

二、中國初次分配的現(xiàn)狀和影響因素分析

初次分配結(jié)構(gòu)不合理是造成我國收入分配不公平的主要方面。在國民收入初次分配中，政府部門、居民部門和企業(yè)部門，對應(yīng)的分別是生產(chǎn)稅凈額、勞動者報酬和營業(yè)盈余。按照國際統(tǒng)計口徑，1993－2005年，居民部門的勞動者報酬占GDP的比重呈現(xiàn)下降趨勢，總降幅為6.11個百分點，年均降幅為0.47個百分點，政府部門的生產(chǎn)稅凈額呈現(xiàn)上升趨勢，增幅為1.86個百分點；企業(yè)部門的營業(yè)盈余則呈現(xiàn)明顯上升趨勢，增幅為4.25個百分點，年均增幅0.33％。這說明我國的初次分配向企業(yè)和政府傾斜，而居民勞動收入呈下降趨勢。這種不合理的收入分配結(jié)構(gòu)是多種因素共同作用的結(jié)果。

（一）經(jīng)濟發(fā)展方式和結(jié)構(gòu)不合理

目前，我國的經(jīng)濟的增長主要是靠投資和出口拉動的，經(jīng)濟高投資決定了國民收入的初次分配偏向政府和資本要素的所有者，勞動報酬占比偏低，且持續(xù)下降。我國經(jīng)濟的對外依存度高達60%，較高的對外依存度使得我國外向型企業(yè)勞動者的收入受制于國外。低消費使得我國內(nèi)需嚴重不足，制約了中小企業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，也抑制了勞動者工資的增長。

我國的勞動力結(jié)構(gòu)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不相適應(yīng)。作為吸納勞動力的主力軍，第三產(chǎn)業(yè)占GDP的比重偏低，發(fā)展緩慢。2009年，我國的第三產(chǎn)業(yè)僅占GDP比重為42.6%，較1993年僅增加了8.9個百分點，吸收的就業(yè)人數(shù)占總就業(yè)人數(shù)的比重為34.1%，較1993年僅增加了12.9個百分點，而目前發(fā)達國家第三產(chǎn)業(yè)的就業(yè)人數(shù)占比高達80%。長期發(fā)展滯后的第三產(chǎn)業(yè)和農(nóng)村勞動力的過剩，導(dǎo)致我國的勞動力擠進第二產(chǎn)業(yè)，造成了該產(chǎn)業(yè)內(nèi)勞動力的供過于求，進而導(dǎo)致勞動者在勞資關(guān)系中處于不利地位。另外，目前我國國民素質(zhì)在總體上還較低，低素質(zhì)勞動力供過于求，高素質(zhì)勞動力緊缺，不合理的勞動力供給結(jié)構(gòu)也擴大了不同素質(zhì)勞動力之間的收入差距。

（二）機會不均等

機會不均等主要是指受教育的機會和就業(yè)機會不均等。近年來，我國教育事業(yè)迅速發(fā)展，隨著中高等教育招生規(guī)模的擴大，越來越多的人獲得了接受專業(yè)教育的機會，但目前我國的教育公平性問題依然突出。一是教育資源的配置不均衡，主要表現(xiàn)為城市地區(qū)優(yōu)質(zhì)教育資源的過度供給和農(nóng)村地區(qū)基本教育資源的供給不足。農(nóng)村地區(qū)在辦學(xué)條件、教育經(jīng)費、師資配備等資源配置上較城市嚴重不足。二是我國的公共教育支出較少，OECD國家的平均水平為5%，而目前我國還不足4%，我國這樣一個人口大國，較少的教育支出難以保證教育的公平性。

就業(yè)機會均等是保證居民初次分配公平的必要條件。目前，我國在就業(yè)方面的公共支出較少，針對弱勢群體和失業(yè)者提供的培訓(xùn)和教育項目也大多流于形式，勞動力整體素質(zhì)和就業(yè)機會并沒有因此得到有效改善。在就業(yè)招聘中，招聘單位會對應(yīng)聘者的性別、身高和學(xué)歷等進行不合理的限定，大量存在的就業(yè)歧視和不公平的招聘行為剝奪了勞動者均等的就業(yè)機會。

（三）保證初次分配公平的制度不健全也不完善

制度對調(diào)整收入分配差距具有重要作用。而目前我國保證初次分配公平的制度既不健全也不完善。主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

在農(nóng)村地區(qū)，農(nóng)村土地的產(chǎn)權(quán)不清晰，農(nóng)民不僅沒有共享土地增值的收益，其正常的經(jīng)營權(quán)也屢遭侵犯。上世紀(jì)90年代以來，我國新增城市用地80%來源于農(nóng)民集體用地。這一過程中，政府通過權(quán)利強制與農(nóng)民進行不公平交易，低價買進高價賣出，巨額的差價收益嚴重擠占了本應(yīng)屬于農(nóng)民的財產(chǎn)性收入。

在企業(yè)內(nèi)部，科學(xué)合理的用工制度和薪酬制度尚未形成。一是在勞動者和企業(yè)關(guān)系上，勞動者處于不利地位，企業(yè)招聘臨時工、合同工，導(dǎo)致同工不同酬的現(xiàn)象大量存在，勞動者報酬被大量壓榨和扣押的現(xiàn)象屢見不鮮。二是企業(yè)內(nèi)部正常的工資增長制度尚未健全，企業(yè)職工無法共享企業(yè)發(fā)展的成果。工會形同虛設(shè)，我國的《工會法》至今沒有明確規(guī)定工會可以代表工人與企業(yè)雇主或資方就工資問題進行協(xié)商和談判。最低工資制度、工資集體協(xié)商制度和工資支付保障制度急需建立和完善。

城鄉(xiāng)關(guān)系上，獨特城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)，不僅阻礙了統(tǒng)一的勞動力市場形成，在教育質(zhì)量、就業(yè)機會和資本供給等方面，城市居民要遠遠優(yōu)于農(nóng)民，收入分配嚴重向城市傾斜，城鄉(xiāng)收入差距不斷拉大。

在行業(yè)間，約束壟斷行業(yè)收入的法規(guī)制度存在許多問題。由于缺乏有效的監(jiān)督和約束機制，壟斷行業(yè)憑借行業(yè)性質(zhì)和政策保護獲得了高額的壟斷利潤。一是我國的《反壟斷法》沒有具體的實施細則，該法對壟斷企業(yè)的壟斷地位和分配行為并沒有效的約束力。二是現(xiàn)行的行業(yè)法律大部分是以保護本行業(yè)的利益為目的。另外，我國實施的價格聽證制度大多流于形式，價格聽證會大多成為地方政府做出漲價決策的“過場”。

（四）大量非法非合理收入的存在

我國的非法非合理收入主要有個人私占公共資產(chǎn)獲得的收入、政府部門的腐敗收入、企業(yè)和個人通過非法經(jīng)營獲得的非法收入和壟斷行業(yè)的不合理收入。

在公有制經(jīng)濟向為非公有制經(jīng)濟轉(zhuǎn)型中，由于非公有化的程序不規(guī)范，大量的國有資產(chǎn)變成私人資產(chǎn)。一方面，國有企業(yè)的股份制改革中，由于監(jiān)管缺位，大量國有資產(chǎn)被低價折股、低價出售或無償分給個人。另一方面，在資本稀缺的情況下，大量的國有資產(chǎn)被私人轉(zhuǎn)化為資本，通過投資獲取了高額收益。公共資源成為國有企業(yè)經(jīng)營者獲取個人利益的重要途徑。

政府監(jiān)管不作為造成了大量的非法收入和腐敗收入。一方面，政府管理的“缺位”或“越位”，使一部分市場經(jīng)營者獲通過非法經(jīng)營獲得大量的非法收入；另一面，政府大量設(shè)租和抽租行為，不僅使政府官員獲得大量腐敗收入，還擾亂原有公平自由的市場競爭秩序，企業(yè)和居民的合法收入被非法和腐敗收入所擠占。

三、促進中國初次分配公平的對策建議

我國的初次分配現(xiàn)狀既不利于經(jīng)濟效率的提高，更不利于社會公平的實現(xiàn)。為此，必須在借鑒國外經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，根據(jù)我國的實際，盡快做出調(diào)整。

（一）優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，大力發(fā)展中小企業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)

我國的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)出重化工化和資本密集化的特征，這就必然導(dǎo)致初次分配向資本所有者傾斜。所以應(yīng)優(yōu)化我國的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，積極發(fā)展勞動密集型行業(yè)，增加初次分配中的勞動報酬。首先應(yīng)積極引導(dǎo)和促進中小企業(yè)和民營經(jīng)濟的發(fā)展，支持其向先進制造業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)轉(zhuǎn)型。其次要拉長現(xiàn)代制造業(yè)的價值鏈，實現(xiàn)研發(fā)設(shè)計、加工制造和生產(chǎn)服務(wù)有機結(jié)合。同時，應(yīng)加快工業(yè)化和信息化融合，不斷提高工業(yè)生產(chǎn)與經(jīng)營的效率。此外，要不斷增強工業(yè)化戰(zhàn)略、城鎮(zhèn)化戰(zhàn)略、擴大內(nèi)需戰(zhàn)略和區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略對服務(wù)業(yè)發(fā)展的帶動力，促進“工業(yè)經(jīng)濟”向“服務(wù)經(jīng)濟”轉(zhuǎn)變。最終實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和就業(yè)結(jié)構(gòu)相協(xié)調(diào)以及勞動者勞動報酬的增加。

（二）提高教育和就業(yè)的公平性，促進機會均等

應(yīng)提高政府就業(yè)和公共教育支出在國民收入和國民支出中的比重，為教育公平提供財力支持。盡快消除由城鄉(xiāng)二元制度設(shè)計造成的城鄉(xiāng)不合理的教育資源配置，改善農(nóng)村中小學(xué)辦學(xué)條件和師資建設(shè)狀況，不斷縮小城鄉(xiāng)教育差距。在擴大高等教育和職業(yè)教育規(guī)模的同時，應(yīng)加大對經(jīng)濟困難學(xué)生的補助。要積極發(fā)展特殊教育，保證特殊群體擁有均等的接受教育的機會。

在鼓勵自主創(chuàng)業(yè)和努力增加就業(yè)崗位的同時，必須破除制度障礙，盡快建立統(tǒng)一靈活的就業(yè)市場，促進勞動力資源的自由流動，并健全相應(yīng)的就業(yè)服務(wù)體系。要嚴厲制止用人單位的就業(yè)歧視行為，促進公平公正用人制度的建立，增加招聘的透明度，并廣泛接受社會監(jiān)督。

（三）強化支農(nóng)惠農(nóng)政策，推進農(nóng)村集體土地產(chǎn)權(quán)改革

的現(xiàn)狀。三是要推行農(nóng)民兼職化等措施，不斷拓寬就業(yè)渠道，實現(xiàn)農(nóng)民收入來源的多元化。

提高農(nóng)民的財產(chǎn)性收入是縮小城鄉(xiāng)初次分配差距的重要措施。農(nóng)民的財產(chǎn)性收入主要是通過交易土地產(chǎn)權(quán)來實現(xiàn)的。而我國現(xiàn)行的農(nóng)村集體土地所有權(quán)制度限制了農(nóng)村土地的流轉(zhuǎn)，進而不利于農(nóng)民財產(chǎn)性收入的實現(xiàn)，必須進行改革。一是要界定好農(nóng)戶宅基地產(chǎn)權(quán)，實現(xiàn)宅基地的自由流轉(zhuǎn)和置換方式的創(chuàng)新。二是要明確農(nóng)民集體土地所有權(quán)的內(nèi)容和范圍，在保證農(nóng)民對承包地擁有長期經(jīng)營權(quán)的條件下，促進土地的流轉(zhuǎn)和變現(xiàn)。此外，可以借鑒日本的經(jīng)驗，建立農(nóng)業(yè)協(xié)同組織，來解決農(nóng)業(yè)的規(guī)模生產(chǎn)問題和農(nóng)民利益訴求表達機制問題。

（四）建立健全工資形成機制和支付保障機制

從國際經(jīng)驗看，通過最低工資制度和工會形式的集體談判制度，對保證勞動者的基本收入，分享經(jīng)濟增長的成果具有關(guān)鍵作用。一是將現(xiàn)行的《最低工資制度》提升到法律層面，細劃最低工資層次和范圍，科學(xué)設(shè)立最低工資標(biāo)準(zhǔn)，提高其實施的權(quán)威性、可行性和有效性。二是完善我國的《工會法》，應(yīng)明確規(guī)定工會可以代表工人與企業(yè)雇主或資方就工資問題進行協(xié)商和談判。提高工會的相對獨立性。三是政府相關(guān)部門應(yīng)盡早出臺我國工會組織罷工的合法程序，并為勞資談判雙方提供信息、調(diào)停和仲裁等方面的服務(wù)。另外，為了防止雇主拖延和克扣勞動者工資，應(yīng)在借鑒國外工資優(yōu)先權(quán)和強制保險等做法的基礎(chǔ)上，建立適合我國的工資支付保證制度。

（五）規(guī)范初次分配秩序，嚴厲打擊各種非法非合理收入

要加強國有資產(chǎn)監(jiān)管，防止通過非法途徑將國有資產(chǎn)變成私人資產(chǎn)。為此必須做好國有資產(chǎn)的清產(chǎn)核資工作；在國有企業(yè)改制過程中，要嚴格規(guī)范各種程序；建立健全信息披露制度和有效監(jiān)督制度，加強對國有企業(yè)經(jīng)營者和管理者的約束。

政府應(yīng)轉(zhuǎn)變政府職能，減少行政審批，放寬市場準(zhǔn)入，建立自由公平的市場競爭秩序，依法保護市場參與者的合法收入，對各種非法收入堅決予以打擊和取締。應(yīng)建立對公權(quán)的監(jiān)督和約束機制，制定專門和系統(tǒng)的反腐敗法律，并成立獨立和權(quán)威的機構(gòu)負責(zé)法律的有效實施，嚴厲打擊并防止政府的各種腐敗行為。

目前，我國行業(yè)間收入的巨大差距并不是市場競爭和人力資本差異的結(jié)果，而是壟斷行業(yè)憑借行業(yè)性質(zhì)和政策保護獲取了高于其他行業(yè)的壟斷利益。要打破行業(yè)壟斷。一是要消除各種行業(yè)保護法律，盡快出臺我國《反壟斷法》的實施細則，增強相關(guān)法律對壟斷行為的約束力，促進市場參與者地位的平等和公平競爭。二是完善價格聽證制度，規(guī)范壟斷行業(yè)所提供商品和服務(wù)的市場價格。三是提高壟斷行業(yè)利潤上繳國家的比例，并在國有企業(yè)內(nèi)部建立明確合理的工資等級制度，防止企業(yè)內(nèi)部職工和高管工資遠遠高于社會平均水平。

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