潘為治

戰(zhàn)時兵險（以下簡稱兵險）是在戰(zhàn)爭環(huán)境下開辦的一種特殊保險項目，即保險人負責(zé)賠償直接因戰(zhàn)爭行動（包括海、陸、空）對被保的財產(chǎn)、物資所造成的損失。這是保障戰(zhàn)爭期間的生產(chǎn)、生活不致中斷的有力措施。

我國開辦兵險，最早可追溯到抗日戰(zhàn)爭時期，即國民政府財政部委托中央信托局開辦的戰(zhàn)時運輸兵險和戰(zhàn)時陸地兵險。

戰(zhàn)時運輸兵險：免除企業(yè)內(nèi)遷之憂

抗日戰(zhàn)爭初期，沿海城市相繼失守，日機空襲頻繁，中國的物資生產(chǎn)、運輸與儲存均處在不同程度的危險之中。在此情況下，洋商保險公司對于貨物的儲存與運輸一律拒保兵險。為保存沿海工業(yè)，鼓勵工廠企業(yè)內(nèi)遷，免除內(nèi)遷工礦企業(yè)主對物資設(shè)備遭受損失的擔(dān)憂，1937年8月，國民政府召開行政院常務(wù)會議，決定由財政部撥款1000萬元（法幣），委托中央信托局保險部開辦戰(zhàn)時運輸兵險。

中央信托局是南京國民政府國家金融體系“四行二局”的重要成員之一，也是國家金融統(tǒng)制的一個重要組成部分。1935年10月1日，中央信托局在上海成立，不久即設(shè)立了保險部。1937年10月，戰(zhàn)時運輸兵險在上海正式開辦，并在重慶設(shè)立業(yè)務(wù)機構(gòu)，武漢也在10月開辦兵險。

那時，運輸路線分水路、鐵路、公路（同時分戰(zhàn)區(qū)線路和非戰(zhàn)區(qū)線路兩種）以及航空四種。最初開辦的運輸兵險以途經(jīng)上海之水陸交通各線為重要承保線路，即凡途經(jīng)上海或由上海起運的內(nèi)遷物資，均屬保險范圍。上海淪陷后，則以湘江及粵漢、廣九兩鐵路為中心，途經(jīng)香港的物資也可承保。迨至武漢、廣州相繼失守，承保地區(qū)亦囊括越南、滇緬等線。太平洋戰(zhàn)爭爆發(fā)后，日軍侵入越南，便僅剩滇緬一線。日軍攻占仰光后，唯一國際通道便只有航空線路了。

戰(zhàn)時運輸兵險的費率是比較高的，由中央信托局視危險程度確定收費標準。全程兵險以10%為最高限額。1940年10月，由于運輸線路轉(zhuǎn)入西南、西北山區(qū)，空襲的危險大為減少，一次運程的最高費率減為5%。此外，還訂有減收保費的優(yōu)待辦法，例如運輸全程經(jīng)過兩線減收20%，經(jīng)過三線減收30%，經(jīng)過四線減收40%，至于運送糧食、食鹽及出口換匯物資還另有優(yōu)待費率。

根據(jù)中央信托局1943年統(tǒng)計歷年承保運輸標的的分析，可以看出戰(zhàn)時運輸兵險的承保對象主要為農(nóng)產(chǎn)品、礦產(chǎn)品、工業(yè)制造品、國際貿(mào)易物品等。

從保費收入與賠償支出的統(tǒng)計數(shù)據(jù)可以看出，開辦9年中，戰(zhàn)時運輸兵險的保費收入總體上大于賠款支出（賠償約占收入的78%）；有三年（1937年、1942年、1945年）賠款大于當(dāng)年保險費收入；約有半數(shù)以上年份平均賠付率在78%以下。

戰(zhàn)時陸地兵險：穩(wěn)定后方生產(chǎn)生活

隨著國民政府西遷重慶，許多國營和民營企業(yè)也都遷往山城。當(dāng)時，大后方約有1/3的工廠和企業(yè)都在重慶郊區(qū)，如申新和裕華紗廠、章華紡織廠、重慶電力公司、復(fù)興面粉廠等。但武漢失守后，也有一部分工商業(yè)者擔(dān)心內(nèi)遷后廠房機器設(shè)備等遭受敵機轟炸，因而心有猶豫，踟躅不前。加之日軍欲速戰(zhàn)速決，加緊轟炸，內(nèi)遷企業(yè)也人心惶惶，流傳著“天不怕，地不怕，只怕熱水瓶（指炸彈）倒下”的順口溜。

為保證內(nèi)遷物資一旦遭受日機轟炸能獲得經(jīng)濟補償，從而及時恢復(fù)生產(chǎn)，充實抗戰(zhàn)所需要的各種物資，1939年7月，國民政府財政部決定中央信托局保險部繼運輸兵險之后，開辦陸地兵險。接手任務(wù)后，中央信托局通過上海保險同業(yè)工會和上海保險業(yè)業(yè)余聯(lián)誼會，在《保聯(lián)》雜志刊出招聘消息，半月內(nèi)報名者達100余人。經(jīng)過面試，擇優(yōu)錄取了張仲良、林震峰、包玉剛、唐雄俊等13名富有保險理論和實踐經(jīng)驗的業(yè)界精英。他們?yōu)榱斯餐哪繕?，拋家別子，不畏艱險，奔赴大后方開始組織和籌備。

1939年12月，戰(zhàn)時陸地兵險在重慶正式開辦。同月，昆明也開展了此業(yè)務(wù)。不久，為適應(yīng)各地要求，此業(yè)務(wù)在大后方全面開展。貴陽、桂林、衡陽、韶關(guān)、萬縣、成都、廣元、寶雞、西安等地，先后由中央銀行派出業(yè)務(wù)主管，辦理陸地兵險，小縣城則不另派專人，委托各地中央銀行和中央信托局分支機構(gòu)代理。1943年，中央信托局為擴大兵險業(yè)務(wù)，準予裕國、中國、寶豐、興華、太平等民營保險公司代理民營事業(yè)產(chǎn)物的陸地兵險業(yè)務(wù)，作為輔助。

戰(zhàn)時陸地兵險的標的限于國內(nèi)與抗戰(zhàn)、民生有關(guān)的物資設(shè)備：

1、存棧貨物（以農(nóng)產(chǎn)品、礦產(chǎn)品、工業(yè)制造品、進出口物資為限）；

2、生產(chǎn)工具（包括投保工廠機器設(shè)備與直接用于生產(chǎn)的廠房及原材料）；

3、建筑物（以經(jīng)營中的倉庫、工廠為限）。

陸地兵險的費率較運輸兵險為低，其基本費率為4‰，根據(jù)危險程度酌予增減。對抗戰(zhàn)有特殊貢獻的，可享受優(yōu)待費率。這一措施使內(nèi)遷企業(yè)消除了顧慮。據(jù)有關(guān)資料介紹，寶雞申新四廠遭日機轟炸后，獲得的賠償達70萬，為1940年秋全國最大的賠款。

由于戰(zhàn)爭有時緊張，有時緩和，加之保險費率不低，許多企業(yè)在敵機不來時就不投保，遇到空襲后又趕緊投保。因此，陸地兵險時斷時續(xù)，保額也呈隨著危險上升而上升的趨勢，從中央信托局1939年至1942年的陸地兵險保額變化表便可看出這種趨勢。

1940年，日機大舉轟炸重慶，市區(qū)遭受嚴重破壞，大批商店被毀，損失甚巨，影響市場供應(yīng)。為此，中央信托局又舉辦了商店兵險（陸地兵險的一種特殊形式）。重慶市社會局呈請政府批準，指定500家商店投保門市商品的兵險。商店兵險的標的為食品、服裝、醫(yī)藥、日常生活必需品以及旅館等。承保限額為每家商店5000元、消費合作社10000元、旅館20000元、公賣處50000元等。之后隨物價上漲，保險限額有所增加。

太平洋戰(zhàn)爭爆發(fā)后，英美對日宣戰(zhàn)，國民黨統(tǒng)治區(qū)在美空軍支援下逐步取得制空權(quán)，空襲危險減少，陸地兵險的費率降到3‰。1944年，意大利投降，德、意、日軸心瓦解，第二年，蘇軍攻克柏林，德國投降，日軍孤軍作戰(zhàn)，再沒力量對我后方轟炸，陸地兵險投保門可羅雀。1945年8月，日軍無條件投降，陸地兵險因戰(zhàn)爭結(jié)束而停辦。

為輔助兵險業(yè)務(wù)的開展，中央信托局還于1938年聘請保險專家及財政、經(jīng)濟、交通各部代表組成戰(zhàn)時兵險顧問委員會。1941年7月，該委員會改組為戰(zhàn)時兵險審核委員會，專門負責(zé)審核兵險業(yè)務(wù)與賠償事宜。

戰(zhàn)時兵險從開辦到結(jié)束，歷時9年，幾與抗戰(zhàn)同始終，這種辦法簡易、費率合理的險種，對工礦企業(yè)資金和物資的內(nèi)遷以及后方發(fā)展生產(chǎn)、充實戰(zhàn)爭資源起到了一定的經(jīng)濟保障作用，是保險業(yè)在抗戰(zhàn)中作出的特殊貢獻。

（責(zé)任編輯：楊山山）