試分析上海銀監(jiān)局落實(shí)小企業(yè)金融服務(wù)的措施及政策

盛俊陽

（武漢理工大學(xué)，湖北武漢430070）

一、研究背景

我國經(jīng)濟(jì)現(xiàn)階段的平穩(wěn)緩和發(fā)展是由于受到2008年的經(jīng)濟(jì)危機(jī)的間接影響，我國經(jīng)濟(jì)實(shí)體遭到了重創(chuàng)，造成了我國發(fā)展動(dòng)力的耗損。2008年10月，我國投入4萬億資金推動(dòng)我國內(nèi)部需求和經(jīng)濟(jì)發(fā)展，大量熱錢投資造成了我國大部分地區(qū)的房?jī)r(jià)飛漲，物價(jià)猛增，導(dǎo)致我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展處于不前不后的滯緩局面。據(jù)調(diào)查，我國大部分救市資金的貸款對(duì)象是大型國有企業(yè)和中央企業(yè)，這些企業(yè)的資金規(guī)模巨大，實(shí)力雄厚，對(duì)資金的使用在戰(zhàn)略性上比較注重短期內(nèi)的收益，而經(jīng)濟(jì)危機(jī)后的中小企業(yè)沒有接收到太多的貸款和相應(yīng)的資金支持，尤其是分布在上海、浙江、福建等地的小企業(yè)在規(guī)模和資本發(fā)展上都需要短期內(nèi)的資金補(bǔ)助和長(zhǎng)期的政策支持。我國政府要注重小企業(yè)的發(fā)展和小企業(yè)的短期利益提升，保障小企業(yè)的長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展，在上海地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中要以提升銀行對(duì)小企業(yè)的金融服務(wù)為主，提高小企業(yè)的發(fā)展動(dòng)力，尤其是要增強(qiáng)企業(yè)資金發(fā)展和企業(yè)資本流動(dòng)性，企業(yè)發(fā)展過程中要提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力所最先面對(duì)的是企業(yè)的資金鏈流動(dòng)正常，企業(yè)發(fā)展需要擴(kuò)大規(guī)模，擴(kuò)大規(guī)?？梢员Ｕ腺Y本的使用具有高效性。

在小企業(yè)發(fā)展壯大的過程中如何提升小企業(yè)的發(fā)展本底，提高小企業(yè)自我的發(fā)展實(shí)力是上海銀監(jiān)局需要考慮的問題。對(duì)此，銀監(jiān)局需要制定相應(yīng)的措施，加強(qiáng)銀行的管理措施改革和國家政策扶持的革新，近一步保障小企業(yè)的切身利益，保障我國小企業(yè)的發(fā)展平穩(wěn)性和資金的可持續(xù)性，小企業(yè)雖然規(guī)模小，但卻是我國企業(yè)中不可或缺的力量，在對(duì)我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的貢獻(xiàn)中起到重要的作用，在對(duì)銀行業(yè)的支持方面有推動(dòng)作用，可以提高銀行業(yè)的資本規(guī)模和發(fā)展速度。在上海地區(qū)加強(qiáng)發(fā)展銀行業(yè)的金融服務(wù)管理措施和制度，可以改善上海地區(qū)的銀行業(yè)貸款現(xiàn)狀，會(huì)在短期內(nèi)提高小企業(yè)的發(fā)展效率，加快小企業(yè)的發(fā)展速度和規(guī)模。

二、上海銀監(jiān)局的發(fā)展概況及分析

（一）上海地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展概述

上海是我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的核心城市，在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中扮演著重要角色，經(jīng)濟(jì)規(guī)模和實(shí)體發(fā)展水平在我國各個(gè)城市中占主導(dǎo)作用，是我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的助推器。上海地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展是依靠外貿(mào)，但是大多數(shù)的企業(yè)發(fā)展規(guī)模不一定很大，上海地區(qū)的外資企業(yè)占到了全國的12%，中小企業(yè)在與外資企業(yè)的合作中逐漸壯大起來，發(fā)展過程需要提高企業(yè)自身的能力，這就需要小企業(yè)自我發(fā)展和完善企業(yè)自身的機(jī)制，提高小企業(yè)的生命力，加強(qiáng)小企業(yè)的自我發(fā)展實(shí)力，通過提高小企業(yè)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力推動(dòng)社會(huì)發(fā)展，帶動(dòng)就業(yè)。上海地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展種類呈現(xiàn)多樣化，并且與福建和浙江的手工業(yè)不同，福建以制鞋威名世界，浙江以加工衣物稱霸亞洲，廣州以服裝集散提高經(jīng)濟(jì)效益與就業(yè)率，我國上海而是依靠金融的力量，將自我改善成為了一個(gè)金錢的集散地，無形的資產(chǎn)每天數(shù)萬億的流入流出，將資本的效用發(fā)揮到了極致，提高了資本的使用價(jià)值，讓資本在流動(dòng)中產(chǎn)生價(jià)值，提高了上海地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和金融服務(wù)水平，讓上海地區(qū)朝著一個(gè)金融自由港的方向去發(fā)展，提高金融的自由程度，發(fā)揮資本的最大優(yōu)勢(shì)。

（二）上海銀監(jiān)局管理方式及特點(diǎn)分析

銀監(jiān)會(huì)的管理主要是監(jiān)督和管理銀行各項(xiàng)金融與服務(wù)業(yè)務(wù)，提高銀行的執(zhí)行力與銀行的服務(wù)程度，保障銀行的高效化運(yùn)行與誤差的減小。銀監(jiān)局的任務(wù)是協(xié)調(diào)儲(chǔ)蓄者和銀行之間的矛盾，利用協(xié)調(diào)者的身份加強(qiáng)儲(chǔ)蓄用戶的切身利益，提高銀行的服務(wù)質(zhì)量，提高銀行的服務(wù)水平，加強(qiáng)銀行內(nèi)部管理和保證銀行的執(zhí)行力，服務(wù)態(tài)度等問題的解決，上海銀監(jiān)局的管理方式主要是“管法人、管內(nèi)控、管風(fēng)險(xiǎn)”這三個(gè)要點(diǎn)，要提高管理中存在不同類型之間的配合與默契，第一是加強(qiáng)人員的精神文明建設(shè)，提高人員自身素質(zhì)與能力，在銀行內(nèi)部的人員道德觀念上加強(qiáng)管理，加強(qiáng)人員的個(gè)人執(zhí)行力與道德素質(zhì)；第二是提高銀行內(nèi)部的管理與控制能力，提高銀行內(nèi)部的協(xié)調(diào)能力，加強(qiáng)銀行的綜合化素質(zhì)建設(shè)與能力建設(shè)，將銀行內(nèi)部管理“狠抓、穩(wěn)抓、實(shí)抓”將內(nèi)部管理與綜合化資源的控制作為第一要點(diǎn)，著重管理，是提高上海銀監(jiān)局管理方式的主要措施之一；第三是改善自身所承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力，最大化的降低銀行和儲(chǔ)蓄者的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)投資類金融理財(cái)產(chǎn)品要開展好全面的介紹與解釋，對(duì)其他可能造成的風(fēng)險(xiǎn)，比如：房屋貸款、汽車貸款、資金理財(cái)?shù)人斐傻娘L(fēng)險(xiǎn)要從全范圍的角度去思考，從而解決風(fēng)險(xiǎn)的問題。

三、我國上海地區(qū)小企業(yè)發(fā)展概況分析

（一）小企業(yè)的限定范圍

企業(yè)指的是按照一定的生產(chǎn)和經(jīng)營方式結(jié)合起來的經(jīng)營者、勞動(dòng)者和生產(chǎn)資料的集合，從事商品生產(chǎn)、銷售、運(yùn)輸或提供勞務(wù)、服務(wù)，具有一定法律主體資格的經(jīng)濟(jì)組織，企業(yè)一般具有營利性的特點(diǎn)。作者在上海地區(qū)所指的小企業(yè)所限定的范圍是指一個(gè)企業(yè)的年收入在50萬以內(nèi)、企業(yè)規(guī)模在50人以內(nèi)的企業(yè)，這種企業(yè)的特點(diǎn)是規(guī)模較小，生存能力在大環(huán)境產(chǎn)生變化后受到考驗(yàn)，往往因?yàn)閲艺卟荒軌蚱迸c扶持而面臨破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，國際化帶來的挑戰(zhàn)是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，在競(jìng)爭(zhēng)激烈的環(huán)境中小企業(yè)的發(fā)展需要國家和政府的政策扶持，小企業(yè)要依靠國家的政策，服從國家的戰(zhàn)略導(dǎo)向，通過科學(xué)化的規(guī)劃和探索提高上海地區(qū)的小企業(yè)盈利。作者針對(duì)上海地區(qū)的小企業(yè)發(fā)展規(guī)模和發(fā)展特點(diǎn)對(duì)小企業(yè)的限定范圍的特點(diǎn)做了分析，第一，小企業(yè)生產(chǎn)要素主要包括人和物，勞動(dòng)者與生產(chǎn)機(jī)器構(gòu)成了小企業(yè)的生產(chǎn)要素，小企業(yè)一般是簡(jiǎn)單的一些人的組成體，他們代表著國家戰(zhàn)略發(fā)展的方向，是我國經(jīng)濟(jì)的組成部分，代表著未來經(jīng)濟(jì)的發(fā)展空間；第二，小企業(yè)從事的盈利活動(dòng)主要是生產(chǎn)經(jīng)營和服務(wù)型活動(dòng)，在社會(huì)功能上扮演一個(gè)“基層服務(wù)平臺(tái)”的角色，發(fā)揮著經(jīng)濟(jì)基層的調(diào)節(jié)作用；第三，雖然小企業(yè)也是一個(gè)以持續(xù)經(jīng)營為目的的組織，但是小企業(yè)的可持續(xù)經(jīng)營性較差，發(fā)展動(dòng)力不足，需要地方政府的扶持，在資金使用和資本可持續(xù)化發(fā)展上需要投入新的力量。

（二）上海地區(qū)的小企業(yè)發(fā)展制度分析

上海地區(qū)的小企業(yè)發(fā)展主要是一些綜合業(yè)務(wù)，在提高經(jīng)濟(jì)收入的同時(shí)會(huì)考慮如何改善自身的不足，但是小企業(yè)自身的經(jīng)濟(jì)實(shí)力確實(shí)有限，在每年的融資和發(fā)展中不能合理化地將自身的優(yōu)勢(shì)發(fā)揮極致，不能將資本流動(dòng)性的效果發(fā)揮到最大化。小企業(yè)的制度制定主要以營利為目的，其他的制度主要是限定小企業(yè)的發(fā)展穩(wěn)定性與科學(xué)性，提高小企業(yè)的發(fā)展規(guī)模和資本規(guī)模，在社會(huì)競(jìng)爭(zhēng)中提高企業(yè)的實(shí)力，在未來參與世界市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中可以更好地提高自我的競(jìng)爭(zhēng)力。上海地區(qū)小企業(yè)的制度主要是：（1）企業(yè)資產(chǎn)具有明確的實(shí)物邊界和價(jià)值邊界，具有確定的政府機(jī)構(gòu)代表國家行使所有者職能，切實(shí)承擔(dān)起相應(yīng)的出資者責(zé)任；（2）企業(yè)通常實(shí)行公司制度，即有限責(zé)任公司和股份有限公司制度，按照《公司法》的要求，形成由股東代表大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)經(jīng)理人員組成的相互依賴又相互制衡的公司治理結(jié)構(gòu)，并有效運(yùn)轉(zhuǎn)；（3）企業(yè)以生產(chǎn)經(jīng)營為主要職能，有明確的盈利目標(biāo)，各級(jí)管理人員和一般職工按經(jīng)營業(yè)績(jī)和勞動(dòng)貢獻(xiàn)獲取收益，住房分配、養(yǎng)老、醫(yī)療及其他福利事業(yè)由市場(chǎng)、社會(huì)或政府機(jī)構(gòu)承擔(dān)；（4）企業(yè)具有合理的組織結(jié)構(gòu)，在生產(chǎn)、供銷、財(cái)務(wù)、研究開發(fā)、質(zhì)量控制、勞動(dòng)人事等方面形成了行之有效的企業(yè)內(nèi)部管理制度和機(jī)制；（5）企業(yè)有著剛性的預(yù)算約束和合理的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，可以通過收購、兼并、聯(lián)合等方式謀求企業(yè)的擴(kuò)展，經(jīng)營不善難以為繼時(shí)，可通過破產(chǎn)、被兼并等方式尋求資產(chǎn)和其他生產(chǎn)要素的再配置。

（三）上海地區(qū)小企業(yè)金融服務(wù)需求分析

上海是國際化都市，是東亞金融中心，是一個(gè)開放式的港口，有著最大的保稅倉庫，擁有世界上最多的外包企業(yè)加工場(chǎng)所和中國最大的碼頭。每天的外貿(mào)凈結(jié)算量為2.28億美金，每日的核銷量為3.44億美金。上海擁有滬市的證券交易上市掛牌所，交易和掛牌可以在上海進(jìn)行，在我國范圍內(nèi)上海擁有最多的創(chuàng)業(yè)機(jī)構(gòu)和IT產(chǎn)業(yè)信息化的辦公常設(shè)機(jī)構(gòu)，上海擁有著大量的外籍工作人員，為上海這座金融城市發(fā)展提供助推力，上海需要利用其身份的獨(dú)特性和金融服務(wù)的便利性特點(diǎn)為上海地區(qū)的小企業(yè)發(fā)展帶來幫助，地方政府和相關(guān)部門需要投入更多的精力去幫助小企業(yè)的穩(wěn)定健康發(fā)展，要提高上海地區(qū)的小企業(yè)金融服務(wù)全面性和系統(tǒng)性的操作，要加強(qiáng)上海地區(qū)的金融服務(wù)能力和扶持能力的覆蓋范圍。目前，國際化考慮的主要問題是綠色化經(jīng)營和低碳的可持續(xù)化發(fā)展，低碳經(jīng)濟(jì)的發(fā)展目標(biāo)已經(jīng)最大化地接近了國際標(biāo)準(zhǔn)和要求，碳排放量在以每一年的速度降低，但是，這也對(duì)上海的小企業(yè)在發(fā)展和消耗成本上帶來了難題，因?yàn)樾∑髽I(yè)不具備強(qiáng)大的發(fā)展基礎(chǔ)，沒有相應(yīng)的成本積累，在發(fā)展實(shí)力上尚處于打好基礎(chǔ)的階段，從企業(yè)成長(zhǎng)周期理論中可以得知，小企業(yè)的發(fā)展只是初步的成長(zhǎng)階段，在這個(gè)階段強(qiáng)調(diào)低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式會(huì)導(dǎo)致小企業(yè)本身的利潤低、成本高、能力弱小等問題。上海地區(qū)的小企業(yè)在發(fā)展規(guī)模和資金消耗上存在可持續(xù)化低的問題，是上海地區(qū)高速經(jīng)濟(jì)發(fā)展和競(jìng)爭(zhēng)激烈的表現(xiàn)，對(duì)小企業(yè)來說是一種足夠大的沖擊力，會(huì)讓小企業(yè)在國際化驅(qū)使下破產(chǎn)和考慮重組，所以上海地區(qū)的銀行業(yè)需要認(rèn)清當(dāng)前情形，分析其中存在的問題，提出合適度的解決措施和方法，最大化地利用金融服務(wù)支持小企業(yè)發(fā)展。

四、上海銀監(jiān)局金融服務(wù)管理開展遇到的困境

（一）上海地區(qū)小企業(yè)的金融管理體制不健全

上海是國際都市，金融中心，經(jīng)濟(jì)發(fā)展在我國整體中屬于前列。但是，上海在小企業(yè)的管理層面上欠缺可持續(xù)化的發(fā)展，原因?yàn)樯虾５慕鹑诠芾眢w制不健全，在發(fā)展小企業(yè)的戰(zhàn)略思考中并沒有特意提出合理化和科學(xué)化的發(fā)展途徑和解決措施。上海地區(qū)的小企業(yè)可持續(xù)化發(fā)展需要健康和完善的保障體制，需要國家和地方政府的宏觀與微觀調(diào)控，由此可見在市場(chǎng)不完備的條件下，金融管理體制需要“松緊搭配”的調(diào)控手段，合理和科學(xué)化的利用金融管理制度刺激小企業(yè)的發(fā)展，加快小企業(yè)的發(fā)展速度。目前，上海地區(qū)的小企業(yè)發(fā)展主要是依賴轉(zhuǎn)口貿(mào)易和加工貿(mào)易，利用勞動(dòng)力和手工業(yè)為主，利潤點(diǎn)在集約化生產(chǎn)和粗放式的企業(yè)組合中，上海地區(qū)的小企業(yè)在低碳經(jīng)濟(jì)和轉(zhuǎn)型化的市場(chǎng)要求下，沿著低碳節(jié)能的發(fā)展方向前進(jìn)，發(fā)展一條符合中國化特色的發(fā)展路線，在中國制造變?yōu)橹袊鴦?chuàng)造的過程中，小企業(yè)的大量成本耗費(fèi)需要政府的幫助和支持，上海地區(qū)的銀行業(yè)在金融服務(wù)政策中不具備全面的小企業(yè)投融資平臺(tái)與服務(wù)措施，銀行缺乏相應(yīng)的實(shí)踐操作與整改經(jīng)驗(yàn)，欠缺發(fā)展改革的動(dòng)力，對(duì)上海地區(qū)的小企業(yè)金融管理發(fā)展并不能作出詳細(xì)和清晰的解釋與說明，造成了因體制不健全而導(dǎo)致企業(yè)發(fā)展問題頻頻發(fā)生。

（二）上海地區(qū)的小企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)控制能力較弱

上海地區(qū)是我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展和參與國際市場(chǎng)的主要經(jīng)合平臺(tái)。上海地區(qū)的小企業(yè)在不同程度的發(fā)展和過程中扮演著弱小的角色，上海地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r是我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的風(fēng)向標(biāo)，是世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一個(gè)“風(fēng)向標(biāo)”，對(duì)世界市場(chǎng)的變化和世界經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的浮動(dòng)有指示作用，世界經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的變動(dòng)可以影響到上海的發(fā)展，上海在發(fā)展經(jīng)濟(jì)中對(duì)于世界局勢(shì)的變化也可以迅速的做出反應(yīng)。但是，上海的反應(yīng)只代表一個(gè)短暫的停留過程，只是停留在戰(zhàn)略層面和管理者與決策者的立場(chǎng)，并不能完全代表小企業(yè)的利益的一種抉擇。我國發(fā)展小企業(yè)的主要目的是在于奠定好我國未來的經(jīng)濟(jì)發(fā)展基礎(chǔ)，在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過程中貢獻(xiàn)出自我的一份力量，小企業(yè)“船小好掉頭”的改革路徑選擇已然不適合于上海的經(jīng)濟(jì)發(fā)展局勢(shì)，由于上海地區(qū)小企業(yè)的本體影響力差，自我控制能力和風(fēng)險(xiǎn)抵御能力都很差，上海地區(qū)的小企業(yè)在金融風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)和管理上都存在不足，以往的金融危機(jī)爆發(fā)后所導(dǎo)致的后果是經(jīng)濟(jì)的停滯不前與高失業(yè)率，持續(xù)性的經(jīng)濟(jì)低迷會(huì)讓小企業(yè)自己本身先亂起來，對(duì)于企業(yè)內(nèi)部資源的管理和外部聯(lián)系的加強(qiáng)需要重新認(rèn)識(shí)，作者認(rèn)為從以往經(jīng)驗(yàn)來看，小企業(yè)可以最大化地避免自身的風(fēng)險(xiǎn)，但是，實(shí)際經(jīng)驗(yàn)告訴我們小企業(yè)并不能夠在國際金融危機(jī)中快速轉(zhuǎn)型和繼續(xù)生存下去，因?yàn)樾∑髽I(yè)的生命力不頑強(qiáng)，小企業(yè)在人員的培訓(xùn)、人力資源管理、商務(wù)管理、外部溝通、外部資源協(xié)調(diào)管理、專業(yè)性的培訓(xùn)等等方面都不具備國際化的基礎(chǔ)，在國際化舞臺(tái)上競(jìng)技容易失足。

（三）上海銀監(jiān)局的金融服務(wù)欠缺系統(tǒng)化、全面化的管理

因?yàn)樯虾５貐^(qū)本身是以金融服務(wù)為主，所以上海銀監(jiān)局的主要管理任務(wù)就是研究銀行與本地區(qū)金融及經(jīng)濟(jì)發(fā)展之間的關(guān)系，能夠合理與科學(xué)的運(yùn)用銀行內(nèi)部的借貸款項(xiàng)及金融服務(wù)政策幫助企業(yè)在合法化的環(huán)境前提下更快更好的發(fā)展與壯大，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)化發(fā)展，利用政府使用支出部分中可放貸的資本與可投資金融市場(chǎng)的資本金，將它們投入到市場(chǎng)中去發(fā)揮其最大化的效用，提高資本的使用效率，擴(kuò)大企業(yè)的生產(chǎn)力與經(jīng)營能力，從而回收企業(yè)帶來的經(jīng)濟(jì)發(fā)展成效。但是，上海銀監(jiān)局在金融投資過程中和可放貸資本的使用過程中沒有考慮到投資與放貸的方向性問題，沒有考慮資本規(guī)模的大小與企業(yè)發(fā)展所需要的借貸空間的關(guān)系，沒有認(rèn)真分析小企業(yè)發(fā)展與銀行之間的關(guān)系，沒有發(fā)揮銀監(jiān)局的監(jiān)督——使用——投資——監(jiān)督的循環(huán)過程，沒有形成系統(tǒng)化的監(jiān)督體系，導(dǎo)致了一部分資金的丟失和投資失敗，造成了投資和借貸的心理壓力，所以上海銀監(jiān)局在針對(duì)小企業(yè)的貸款和投資中都存在戒備心理，放款能力逐步下降，并且逐步發(fā)展成為不給予小企業(yè)貸款和投資扶持額度的現(xiàn)象發(fā)生，這些都是欠缺全面化和系統(tǒng)化管理的體現(xiàn)。

五、上海銀監(jiān)局的金融服務(wù)措施與政策分析

（一）上海銀監(jiān)局的金融服務(wù)措施

上海銀監(jiān)局的金融服務(wù)政策主要以制度設(shè)計(jì)為先，是針對(duì)企業(yè)發(fā)展的能力和實(shí)踐能力的一種支持，金融服務(wù)政策是提高上海銀行能力的一種途徑，通過銀監(jiān)局的金融政策指導(dǎo)來提高銀行的金融服務(wù)拓展能力，加強(qiáng)金融服務(wù)功能。在制度方面上海銀監(jiān)局是以企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)需求為主要目標(biāo)，加強(qiáng)資金鏈的可持續(xù)化運(yùn)行，提高資金的使用效率，確立管理標(biāo)準(zhǔn)化理念，上海銀監(jiān)局通過解放思想，從制度應(yīng)具備的“五大功能”抓思想發(fā)動(dòng)與宣傳教育，使全局上下對(duì)財(cái)務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)化的必要性認(rèn)識(shí)得到統(tǒng)一，主要表現(xiàn)為：第一是有利于信息功能的發(fā)揮，深化陽光理財(cái)；第二是有利于約束功能的發(fā)揮，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理的精細(xì)化；第三是有利于控險(xiǎn)功能的發(fā)揮，形成反腐倡廉的機(jī)制化；第四是有利于激勵(lì)功能的發(fā)揮，提高制度的執(zhí)行力；第五是有利于降低交易成本，確保財(cái)務(wù)的健康度。

上海銀監(jiān)局的金融服務(wù)措施主要以帶動(dòng)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展為主，認(rèn)真組織工作試點(diǎn)單位的實(shí)驗(yàn)，踐行管理標(biāo)準(zhǔn)化該局積極開展會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化試點(diǎn)，為提出并全面推行財(cái)務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)化探索了路子，奠定了基礎(chǔ)。第一是制訂了《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化試點(diǎn)單位實(shí)施方案》與《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化考核辦法》；第二是選擇會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作相對(duì)較好的兩個(gè)分局開展試點(diǎn)；第三是不斷總結(jié)試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)，逐步拓展試點(diǎn)內(nèi)容。

（二）上海銀監(jiān)局的金融服務(wù)政策創(chuàng)新

上海銀監(jiān)局在金融服務(wù)上創(chuàng)新與變革的主要途徑是聯(lián)合上海金融業(yè)聯(lián)合會(huì)、上海市銀行同業(yè)公會(huì)、上海市證券同業(yè)公會(huì)、上海市保險(xiǎn)同業(yè)公會(huì)、上海市期貨同業(yè)公會(huì)、上海小額貸款公司協(xié)會(huì)、上海市擔(dān)保行業(yè)協(xié)會(huì)、上海股權(quán)投資協(xié)會(huì)聯(lián)合等，并在開展創(chuàng)新金融服務(wù)過程中得到了市金融辦、市經(jīng)信委等部門的支持，提出了人性化和科學(xué)化的金融服務(wù)措施，在金融服務(wù)中的小額貸款、小企業(yè)融資、短期內(nèi)資本投資等渠道中重點(diǎn)幫助小企業(yè)獲得補(bǔ)助與支持，提高小企業(yè)的生存能力，注重加強(qiáng)解決上海地區(qū)小企業(yè)的融資與貸款難的問題，提高小企業(yè)在本地的生存能力，提高小企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，幫助小企業(yè)關(guān)注國際市場(chǎng)發(fā)展，平衡小企業(yè)的資金發(fā)展鏈條和資本發(fā)展可持續(xù)化，提高小企業(yè)的穩(wěn)定性，幫助我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展加強(qiáng)助推能力，提高金融服務(wù)本身的特點(diǎn)和人性化，以總體數(shù)量大、份額小、種類多的特點(diǎn)科學(xué)地幫助小企業(yè)崛起和發(fā)展。

2011年上半年，上海銀監(jiān)會(huì)正式推出改進(jìn)小企業(yè)金融服務(wù)政策，明確小企業(yè)貸款實(shí)現(xiàn)“兩個(gè)不低于”的量化目標(biāo)：各行小企業(yè)貸款增幅不低于全部貸款增幅；上海銀行業(yè)整體單戶授信總額500萬元以下小企業(yè)貸款增幅不低于全部貸款增幅。據(jù)此，上海將進(jìn)一步擴(kuò)大小企業(yè)金融服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋面，鼓勵(lì)小企業(yè)專營機(jī)構(gòu)向分支機(jī)構(gòu)和基層營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)延伸，使專營機(jī)構(gòu)貼近社區(qū)、貼近市場(chǎng)、貼近客戶。同時(shí)，上海銀監(jiān)局將對(duì)小企業(yè)金融服務(wù)實(shí)行差異化批量監(jiān)管政策。其中，對(duì)于專營小微企業(yè)的分行，允許其開業(yè)半年后申請(qǐng)?jiān)O(shè)立同城支行，開業(yè)一年后一次性同時(shí)申請(qǐng)籌建多家同城支行；對(duì)于專營小微企業(yè)且涉農(nóng)貸款增幅不低于全部貸款增幅的村鎮(zhèn)銀行，允許其在所在區(qū)縣內(nèi)一次性同時(shí)申請(qǐng)籌建多家支行。為達(dá)到“兩個(gè)不低于”目標(biāo)，上海銀監(jiān)局將對(duì)轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)小企業(yè)貸款增幅和戶數(shù)、單戶授信總額500萬元以下小企業(yè)貸款增幅和戶數(shù)、小企業(yè)貸款占企業(yè)貸款的比例、單戶授信總額500萬元以下小企業(yè)貸款占企業(yè)貸款的比例建立季度監(jiān)測(cè)機(jī)制。

上海銀監(jiān)局通過創(chuàng)新金融服務(wù)的政策，提高了小企業(yè)的生存能力，保障了金融危機(jī)后的小企業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展，提高了小企業(yè)的資金鏈平穩(wěn)發(fā)展能力，促進(jìn)了上海地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，幫助上海地區(qū)提高了年經(jīng)濟(jì)收益。

六、結(jié)束語

上海地區(qū)的信息化與產(chǎn)業(yè)化發(fā)展是增強(qiáng)上海地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一種必要力量，上海地區(qū)經(jīng)濟(jì)的直線上漲需要考慮地區(qū)內(nèi)小企業(yè)的發(fā)展與拓展規(guī)模，要增強(qiáng)小企業(yè)的資金使用效率，上海地區(qū)的銀行要采取創(chuàng)新金融措施的方式來幫助小企業(yè)平穩(wěn)資本周轉(zhuǎn)和促進(jìn)小企業(yè)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，通過加強(qiáng)上海地區(qū)的金融服務(wù)政策的種類與服務(wù)多樣性，為小企業(yè)提供更多的生存渠道，加強(qiáng)小企業(yè)的內(nèi)部管控能力，以上海地區(qū)為例，銀監(jiān)局采取科學(xué)和有效的方式監(jiān)督該地區(qū)的銀行業(yè)發(fā)展，提高銀行的金融服務(wù)對(duì)策的執(zhí)行力，加強(qiáng)銀行內(nèi)部資本的使用有效性，發(fā)揮銀行資本的最大效率，在企業(yè)發(fā)展過程中銀行要幫助小企業(yè)發(fā)展壯大自我的本體實(shí)力，提高小企業(yè)的地區(qū)影響力，擴(kuò)大小企業(yè)的規(guī)模，保障小企業(yè)的可持續(xù)性發(fā)展。

[1]劉青.省級(jí)銀監(jiān)局財(cái)務(wù)管理探索———基于湖北省銀監(jiān)局的經(jīng)驗(yàn)[J].財(cái)會(huì)通訊，2009（10）：56.

[2]周杰.湖南銀監(jiān)局非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管系統(tǒng)的運(yùn)用研究[D].湖南大學(xué)碩士學(xué)位論文，2010（4）：12-23.

[3]李玉.北京銀監(jiān)局努力開創(chuàng)銀行監(jiān)管新局面[N].人民日?qǐng)?bào)，2009-11-01.