葛園園

（鄭州大學(xué)商學(xué)院，河南 鄭州 450001）

一、引言

信貸風(fēng)險一直是商業(yè)銀行最主要的風(fēng)險，它對商業(yè)銀行的經(jīng)營業(yè)績有著至關(guān)重要的影響，對國有商業(yè)銀行來說，信貸風(fēng)險更是不容忽視的。然而不同的國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)現(xiàn)狀不同，決定了其信貸風(fēng)險大小及其對銀行的影響不同。對比研究不同國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的大小及該風(fēng)險對國有商業(yè)銀行的影響有利于有針對性地采取不同的風(fēng)險管理方法，應(yīng)對各商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險，謀求國有商業(yè)銀行的長遠(yuǎn)發(fā)展。

二、信貸風(fēng)險成因

（一）金融體制改革滯后，理論認(rèn)識和觀念上存在誤區(qū)

商業(yè)銀行因長期受計劃經(jīng)濟(jì)體制的影響，往往以政府出納員的角色出現(xiàn)，大部分銀行從業(yè)人員商業(yè)意識、風(fēng)險意識比較淡薄，信貸活動沒有完全按照市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律辦事，常常帶有明顯的計劃經(jīng)濟(jì)痕跡。導(dǎo)致商業(yè)銀行在其經(jīng)營活動及自身的發(fā)展過程中，背上了沉重的包袱和不安全的隱患。

（二）商業(yè)銀行缺乏高素質(zhì)人才

信貸管理工作需要大量既懂銀行業(yè)務(wù)又了解企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的高素質(zhì)人才，而此類全面人才的缺失會限制商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的推廣。

（三）借款企業(yè)認(rèn)識上出現(xiàn)偏差

長期以來，受計劃體制的影響，許多企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動完全不按照市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律辦事，理所當(dāng)然地認(rèn)為，企業(yè)盈利是由企業(yè)創(chuàng)造的就應(yīng)該由企業(yè)來支配，一旦企業(yè)虧損，就依賴政府，依靠銀行貸款來維持企業(yè)的正常運轉(zhuǎn)，銀行則背上了企業(yè)轉(zhuǎn)嫁過來的包袱。

三、信貸風(fēng)險對各國有商業(yè)銀行的影響

（一）信貸風(fēng)險對工商銀行的影響

雖然總體上，工商銀行信貸狀況良好，風(fēng)險不大，但現(xiàn)存的信貸風(fēng)險仍不容忽視。2008 年全球金融危機爆發(fā)后，中國的地方政府設(shè)立了數(shù)以千計稱為“地方政府融資平臺”的開發(fā)公司，為基礎(chǔ)設(shè)施和房產(chǎn)項目籌資以對抗2008 年危機的影響，當(dāng)時中國各銀行差不多將放貸活動翻了一番。作為全球市值最大的銀行，中國工商銀行向地方政府控制的開發(fā)公司無節(jié)制地放貸，這些開發(fā)公司目前在工行的貸款賬目上占10%的比重，這對銀行本身構(gòu)成了一定的風(fēng)險。

（二）信貸風(fēng)險對農(nóng)業(yè)銀行的影響

農(nóng)行約80%的機構(gòu)網(wǎng)點和約60%的信貸業(yè)務(wù)都分布在縣及縣以下，由于受地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的局限，很多基層行尤其是區(qū)域經(jīng)濟(jì)相對落后地區(qū)的大部分基層行及其網(wǎng)點很難達(dá)到盈虧平衡點。

收入渠道單一使農(nóng)行利潤空間受擠壓，而儲蓄存款和企業(yè)存款出現(xiàn)活期存款定期化趨勢，使銀行平均存款成本明顯上升，并且這些存款成本增加卻難以經(jīng)由貸款投放產(chǎn)生收益。為提高收益，農(nóng)行被迫把資金投放到風(fēng)險更高的企業(yè)和投資項目，使得企業(yè)出現(xiàn)過度投資，引起資本收益率和企業(yè)還本付息能力下降。銀行加大信貸投放力度還會助長經(jīng)濟(jì)低水平重復(fù)擴張，投資過熱和重復(fù)建設(shè)等結(jié)構(gòu)性問題，導(dǎo)致更為嚴(yán)重的產(chǎn)能過剩，進(jìn)一步加大銀行貸款的信用風(fēng)險。

（三）信貸風(fēng)險對中國銀行的影響

中國銀行面臨的信貸風(fēng)險主要是對鋼鐵、水泥、電解鋁等過度投資行業(yè)的貸款所帶來的風(fēng)險。為防范此類風(fēng)險帶來損害，中國銀行已經(jīng)開始限制未經(jīng)審批項目的貸款，已發(fā)生的貸款采取措施盡量避免損失。另外，對汽車、房地產(chǎn)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等項目的貸款，也都一一出臺措施，對貸款人的誠信度、貸款項目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策等方面嚴(yán)格審查，合理確定貸款總額，降低總體信貸風(fēng)險。

（四）信貸風(fēng)險對建設(shè)銀行的影響

信貸風(fēng)險對建行的最直接影響體現(xiàn)在：信貸規(guī)模急速擴張和凈息差大幅收窄使得銀行利潤縮減；與此同時，貸款結(jié)構(gòu)不合理帶來的一系列問題迫使建行接下來的信貸投放將以穩(wěn)定存量、加大結(jié)構(gòu)調(diào)整為主，將采取主動從“三高一資”行業(yè)和企業(yè)退出的策略，釋放部分貸款額度。

另外，信貸超常規(guī)增長引發(fā)資產(chǎn)質(zhì)量下降問題，對建行的穩(wěn)健經(jīng)營構(gòu)成很大威脅，為此建行將做好信貸投放和項目儲備；科學(xué)把握信貸投放節(jié)奏，加快信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整，充分運用回收再貸款資源以及加大不良貸款處置盤活力度，努力做到既積極支持經(jīng)濟(jì)增長，又防止貸款盲目過量投放。

（五）信貸風(fēng)險對交通銀行的影響

交通銀行的開發(fā)貸所占比重較大，而現(xiàn)在部分比較差的房地產(chǎn)企業(yè)已經(jīng)出現(xiàn)困難，這加劇了交行的經(jīng)營風(fēng)險，促使交行控制新的開發(fā)貸款的發(fā)放速度，并只與資質(zhì)較好的開發(fā)商合作。

近兩年，交行信用卡授信增長很快。2009 年以來，受其相關(guān)風(fēng)險增加的影響，交行已根據(jù)市場的情況放慢授信速度，更重視盈利和風(fēng)險防范。在高風(fēng)險地區(qū)，調(diào)低批卡率，加強了不良貸款的清收。

四、信貸風(fēng)險對不同國有商業(yè)銀行影響的對比分析

信貸風(fēng)險對各國有商業(yè)銀行的影響存在著相通之處，簡單說，其共性體現(xiàn)在：

信貸風(fēng)險導(dǎo)致各銀行處理問題的成本高于其收益，造成入不敷出，嚴(yán)重影響銀行的經(jīng)營業(yè)績。

信貸風(fēng)險考驗著銀行的合規(guī)、監(jiān)管部門，若相關(guān)部門監(jiān)管不力，對貸款發(fā)放的調(diào)查、監(jiān)督、管理等工作做得不到位會給銀行帶來不可估量的損失。

信貸風(fēng)險嚴(yán)重時會造成民眾對銀行的不信任，引發(fā)恐慌，甚至可能演變成擠兌潮，嚴(yán)重影響銀行的穩(wěn)健經(jīng)營。

從另一方面說，信貸風(fēng)險對各銀行的影響又有所區(qū)別：

五家商業(yè)銀行中，農(nóng)業(yè)銀行與其他四家區(qū)別較大，其業(yè)務(wù)大部分集中于縣以下的區(qū)域。受面臨的客戶群限制，其業(yè)務(wù)收入有限，為增加收益，農(nóng)行選擇投資于一些高風(fēng)險的項目，其風(fēng)險突出體現(xiàn)在風(fēng)險投資上。

工商銀行與交通銀行較為相似地選擇大量向國家開發(fā)項目以及房地產(chǎn)企業(yè)等發(fā)放貸款。項目往往受國家經(jīng)濟(jì)政策等宏觀因素影響較大，一旦出現(xiàn)信貸風(fēng)險，將是短期內(nèi)難以克服和恢復(fù)的。但這兩家銀行相比，作為全球市值第一銀行的工商銀行的抗風(fēng)險能力要明顯優(yōu)于交行。

中國銀行的信貸風(fēng)險雖然也值得關(guān)注，但其于2009 年開始啟動了規(guī)?？涨暗娘L(fēng)險排查工作，重點對信貸風(fēng)控問題進(jìn)行集中調(diào)研，相信此舉必將大大降低信貸風(fēng)險對中行的不利影響。

建設(shè)銀行的信貸風(fēng)險或許是最值得關(guān)注的，該風(fēng)險主要源于建行的信貸結(jié)構(gòu)不盡合理，而信貸結(jié)構(gòu)的調(diào)整是一個長期的過程，因此在較長時期內(nèi)，建行都面臨著爆發(fā)信貸危機的風(fēng)險，必須時刻對信貸風(fēng)險加以防范和密切關(guān)注。

五、應(yīng)對信貸風(fēng)險的措施

（一）增強風(fēng)險管理的意識

無論是信貸風(fēng)險還是其他風(fēng)險，控制風(fēng)險的第一步是要自覺樹立防范風(fēng)險的意識，商業(yè)銀行內(nèi)部各部門都應(yīng)該加強風(fēng)險防范的教育，每個人都應(yīng)該有風(fēng)險意識，在風(fēng)險還沒發(fā)生時就把風(fēng)險遏殺在搖籃里。在經(jīng)營中不要一味追求盈利，考慮獲取盈利的同時要伴隨多大的風(fēng)險，正確處理好它們之間的關(guān)系。

（二）建立專門的風(fēng)險管理體系

除了要具備防范信貸風(fēng)險的意識，銀行還要專門設(shè)立防范風(fēng)險的組織機構(gòu)。這樣才能從根本上減少風(fēng)險發(fā)生的概率。首先要組建一個風(fēng)險防范的隊伍，研究風(fēng)險產(chǎn)生的源頭，總結(jié)解決措施。其次，要建立專門的不良貸款處置機構(gòu)，盡量消化銀行的不良貸款給銀行帶來的損失。最后，成立責(zé)任追究制度，對發(fā)放不良貸款的責(zé)任人追究到個人。

（三）適度調(diào)整授權(quán)，上收審批權(quán)限

在嚴(yán)格遵循“三位一體”授信決策的前提下，將風(fēng)險較大行業(yè)的貸款審批權(quán)上收至總行，短期授信審批權(quán)限全部上收至一級分行，通過調(diào)整審批權(quán)限，加大風(fēng)險控制力度，確保授信資產(chǎn)的安全、提高收益水平。切實加強對已有授信管理。

（四）拓寬融資渠道

銀行流動性管理要求銀行的資產(chǎn)和負(fù)債保持一種流動性狀態(tài)，當(dāng)流動性需求增加時，通過變賣短期債券或從市場上借入短期資金增加流動性供給；當(dāng)流動性需求減少、出現(xiàn)多余頭寸時，又可投資于短期金融工具，獲取盈利，為銀行流動性管理創(chuàng)造市場環(huán)境。

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