解決中小企業(yè)融資困難的探索與研究

■劉 林 西北農(nóng)林科技大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院

一、壽光市中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

按照財(cái)政部中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)，以我市2012年企業(yè)報(bào)表上報(bào)數(shù)據(jù)為基準(zhǔn)，共有99戶企業(yè)屬于中小企業(yè)范圍。2012年，99戶中小企業(yè)實(shí)現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入303.90億元，同比增長20.97%；利潤總額15.12億元，同比增長3.75%；上交稅金10.69億元，同比增長1.99%，表明我市中小企業(yè)經(jīng)營狀況良好，但危機(jī)影響仍在持續(xù)。

1.兩項(xiàng)資金占用大幅增加，企業(yè)資金壓力增長。99戶中小企業(yè)兩項(xiàng)資金占用79.58億元，同比增長9.59%。其中：應(yīng)收帳款31.19億元，存貨48.39億元，同比分別下降2.91%和增長19.51%。存貨大幅增長的原因是由于原材料不斷漲價(jià)，直接導(dǎo)致企業(yè)維持正常生產(chǎn)所需儲備的原材料占用資金大幅上升。

2.信貸需求旺盛，但貸款滿足度不高。隨著企業(yè)流通資金占用增加以及投資的增長，中小企業(yè)信貸需求十分旺盛，資金不足的問題始終困擾著企業(yè)的快速發(fā)展。受我國貨幣政策的影響，各家金融機(jī)構(gòu)貸款規(guī)模受限，企業(yè)融資成本攀升、融資渠道不足使企業(yè)融資更加困難。由于貨幣緊縮基調(diào)未變，銀行信貸規(guī)模仍在嚴(yán)控之中，并未放低融資的門檻，金融企業(yè)融資渠道不夠暢通，使企業(yè)融資舉步維艱。

二、中小企業(yè)融資困難成因

1.企業(yè)自身經(jīng)營問題。（1）經(jīng)營成本大幅上升。受原材料價(jià)格上漲、用工緊缺、貨幣政策趨緊、人民幣升值等不利因素影響，資源型企業(yè)發(fā)展前景較好，但是輕工、房地產(chǎn)等行業(yè)企業(yè)受產(chǎn)品成本、貨幣政策等因素影響，經(jīng)濟(jì)效益可能有較大幅度下滑。

（2）財(cái)務(wù)成本負(fù)擔(dān)增加。融資難的另一方面是社會融資成本趨于上升。部分前期擴(kuò)張較快、資產(chǎn)負(fù)債率較高、產(chǎn)品競爭力不強(qiáng)的中小企業(yè)融資難度上升，資金供求的結(jié)構(gòu)性矛盾加劇。企業(yè)財(cái)務(wù)費(fèi)用負(fù)擔(dān)明顯加重，財(cái)務(wù)成本上升，影響了企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營。2012年，99戶中小企業(yè)財(cái)務(wù)費(fèi)用增長33.53%，其中利息支出增加43.06%。財(cái)務(wù)壓力增大，資金更加短缺，導(dǎo)致中小企業(yè)現(xiàn)金流緊張。

（3）自身管理缺陷。在企業(yè)融資過程中，銀行主要考察企業(yè)的信譽(yù)度、抵押物和企業(yè)規(guī)模及還款能力。但是中小企業(yè)在這三方面普遍存在問題。企業(yè)管理不規(guī)范，財(cái)務(wù)制度不健全，財(cái)務(wù)報(bào)表不真實(shí)，部分企業(yè)規(guī)模通常較小，不符合國家宏觀調(diào)控政策等原因?qū)е缕浜茈y取得銀行信貸支持。

2.銀行問題。國有商業(yè)銀行為了防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)行信貸審批責(zé)任制，調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，壓縮中小企業(yè)貸款存量，提高信貸門檻，加劇了中小企業(yè)融資的難度。中小企業(yè)貸款一般又具有貸款次數(shù)多、額度小、風(fēng)險(xiǎn)大的特征，而銀行對中小企業(yè)貸款的管理成本與對大企業(yè)的基本相當(dāng)，銀行對中小企業(yè)信貸的積極性自然難以提高。

3.國家調(diào)控政策。近年來，我國在產(chǎn)業(yè)投資投資、財(cái)政稅收、土地管理、外貿(mào)出口、節(jié)能環(huán)保等方面出臺、實(shí)施了一系列宏觀調(diào)控政策。中小企業(yè)普遍發(fā)展層次較低，產(chǎn)品工藝落后，生產(chǎn)成本偏高，產(chǎn)品可替代性較強(qiáng)，在市場競爭中處于劣勢。隨著宏觀調(diào)控政策效應(yīng)的逐步釋放和各項(xiàng)配套措施的到位，對我市大中小企業(yè)的發(fā)展和經(jīng)濟(jì)運(yùn)行產(chǎn)生直接的重大影響。

三、對策及建議

1.企業(yè)提升自身素質(zhì)。中小企業(yè)融資問題與中小企業(yè)自身素質(zhì)聯(lián)系緊密，中小企業(yè)要樹立良好的企業(yè)信譽(yù)形象，培育和提升自身信用意識、建立良好的銀企關(guān)系等，在企業(yè)、銀行、政府部門的共同努力下，中小企業(yè)融資環(huán)境才能改善，中小企業(yè)融資需求才能不斷滿足。通過企業(yè)自身的科學(xué)規(guī)范管理，提高企業(yè)管理水平，降低營運(yùn)成本。面臨要素制約突出、原材料價(jià)格上揚(yáng)、生產(chǎn)成本壓力加大的經(jīng)營環(huán)境，引導(dǎo)企業(yè)更加重視夯實(shí)管理基礎(chǔ)，改變管理粗放局面，向管理要效益。積極發(fā)展中小企業(yè)綜合性輔導(dǎo)體系，提高中小企業(yè)的基本素質(zhì)。目前我國企業(yè)的融資渠道和融資方式己有多元化趨勢，各種融資渠道和融資方式的規(guī)則和管理辦法有很大差別，利用好這些融資渠道和融資方式需要有專業(yè)的知識，需要有適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求和企業(yè)實(shí)際情況的融資意識和理財(cái)觀念，這些都需要進(jìn)行知識普及和培訓(xùn)。

2.產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。2011年國家出臺了一系列關(guān)于稅收政策、金融政策、財(cái)政政策等方面的措施，解決中小企業(yè)現(xiàn)實(shí)存在的困難。中小企業(yè)在競爭日趨激烈的環(huán)境中生存和發(fā)展，關(guān)鍵在于企業(yè)是否具備核心競爭力，而核心競爭力主要來源于：產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)創(chuàng)新、企業(yè)的科技進(jìn)步、自主創(chuàng)新和企業(yè)的人力資源創(chuàng)新和品牌創(chuàng)新，中小企業(yè)要在激烈的市場競爭中生存并取得長足的發(fā)展,就必須要不斷地進(jìn)行創(chuàng)新，這樣才能不斷提升企業(yè)能力，才能在國內(nèi)外市場競爭中永遠(yuǎn)立于不敗之地。

3.政府支持。解決中小企業(yè)融資困難，必須發(fā)揮政府資金引導(dǎo)作用，以緩解企業(yè)融資難為重點(diǎn)，不斷創(chuàng)新服務(wù)模式，建立完善新的融資組合服務(wù)模式，在改善中小企業(yè)融資環(huán)境，解決企業(yè)融資困難，促進(jìn)其健康持續(xù)發(fā)展方面發(fā)揮了重要作用。通過安排金融業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金，引導(dǎo)金融業(yè)創(chuàng)新發(fā)展；加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)的溝通，完善企業(yè)與金融部門之間的合作機(jī)制，爭取更多的企業(yè)信貸支持，有效解決中小企業(yè)貸款難的問題；培育完善共享信用信息平臺，在解決融資雙方信息不對稱方面實(shí)現(xiàn)突破。