浙江農(nóng)村合作金融風險管理——運行機制構(gòu)建

劉新仁 王春青

（經(jīng)貿(mào)職業(yè)技術(shù)學院，浙江 杭州 310018）

浙江是我國農(nóng)村合作金融發(fā)展較為迅速的省份。農(nóng)村合作金融便是金融意義上的弱勢群體自主自愿所結(jié)成的經(jīng)濟性組織，也推進經(jīng)濟成長與管理進步為根本出發(fā)點，經(jīng)由資金合作的方式，切實改變參與人的經(jīng)濟拮據(jù)局面。然而，農(nóng)村合作金融所帶來的風險也是不容小覷的，本文從農(nóng)村合作風險管理的表現(xiàn)和成因等方面分析，著重闡明建構(gòu)農(nóng)合金融風險運維機制的有效方法。

一、農(nóng)村合作金融風險的主要類型

就目前而言，浙江省農(nóng)村合作金融風險所呈現(xiàn)的類型有支付風險、體制風險、管控風險和經(jīng)營風險等。下面分別對其進行簡述：

1.支付風險最主要體現(xiàn)于信用貸款資金不能正?；\轉(zhuǎn)，存款準備金支付率比較低，并且無法在規(guī)定時間內(nèi)支付相應(yīng)債務(wù)，轉(zhuǎn)而以銀行再貸款或拆借資金的方式維持日常經(jīng)營。因現(xiàn)今農(nóng)合基金等“地下”金融部門的排擠，存款會出現(xiàn)較大的波動，同時也加劇支付的負擔。由于農(nóng)村合作金融機構(gòu)呈現(xiàn)單一化的法人資本金額、資本明顯匱乏、所占比例無法滿足需要，缺乏預(yù)防風險的經(jīng)濟根基。

2.體制層面的風險主要指當農(nóng)合金融風險降臨時，政府或金融監(jiān)管機構(gòu)總會第一時間排除風險，綜合運用各種干預(yù)手段把風險化解掉，然而，風險僅是被轉(zhuǎn)移，并未徹底消失，還會在另外的領(lǐng)域被積累。如若風險被積累到一定規(guī)模，會蘊藏巨大的危機，潛在的風險一經(jīng)爆發(fā)便演變成實際的運營風險，甚至于會給農(nóng)合金融體系帶來前所未有的系統(tǒng)性風險。

3.管控風險體現(xiàn)在農(nóng)村合作金融部門未轉(zhuǎn)變管控模式，仍以過往的粗放式管理為主，管理得不到位會讓資金縮水，并最終形成經(jīng)營風險。法律規(guī)范的完善程度、管控從業(yè)者的素養(yǎng)、管控水準和綜合素質(zhì)等都是管控風險產(chǎn)生的動因。

4.經(jīng)營風險是農(nóng)村合作金融這一類小型企業(yè)中所面臨的最普遍的金融風險，尤其在一些經(jīng)濟相對落后的地區(qū)，農(nóng)合金融部門的經(jīng)營風險主要集中于不良資產(chǎn)的增加、所創(chuàng)利潤價值的每況愈下以及經(jīng)營規(guī)模狹小等方面。我國加入世貿(mào)組織后，金融市場的競爭日趨劇烈，地域經(jīng)濟的發(fā)展對信用貸款資金的需求呈現(xiàn)增大的趨勢，農(nóng)村合作金融的綜合實力顯得十分薄弱，其經(jīng)營的難度也愈加增大。

二、農(nóng)村合作金融風險的成因

（一）風險管理者的水平極為有限，管理模式較為陳舊

現(xiàn)如今，我國農(nóng)村合作金融風險在管理中暴露出“得過且過”的不良工作方式，事前預(yù)防以及事中控制的配套措施匱乏，對可能潛在的高風險環(huán)節(jié)放任自流；在崗位管理方面，為數(shù)不少的農(nóng)村合作金融管理人員文化程度不高、未能接受專門的“金融風險”知識的專業(yè)化培訓、經(jīng)營理念相對落后、管理效果可想而知；職員的人才框架結(jié)構(gòu)不盡合理，相較于銀行而言，管理素質(zhì)和水平相差甚遠。長此以往，農(nóng)村合作金融的風險一觸即發(fā)。

（二）經(jīng)營的獨立性不強

誠然，農(nóng)村合作金融部門的設(shè)立更多地有賴于政府優(yōu)惠政策的扶持，也正因如此，其發(fā)展中很難不受政府的控制與影響。一方面，政府推行對農(nóng)村合作金融機構(gòu)的行政干預(yù)，直接致使本機構(gòu)不能達到“獨立性”經(jīng)營的狀態(tài)，個別農(nóng)合金融機構(gòu)為片面增加“形象工程”而大規(guī)模投放信用貸款，本機構(gòu)在外界制度背景下已逐步充當?shù)胤秸摹靶°y行”，對政府順利完成經(jīng)濟目標奠定了牢靠的金融基礎(chǔ)。然而，農(nóng)村合作金融機構(gòu)會承擔其中項目信貸的巨大隱患和風險，不良貸款的風險同樣也無法避免；另一方面，由于政策的導(dǎo)向，農(nóng)村合作金融機構(gòu)同各大商業(yè)銀行相比，在市場競爭和發(fā)展環(huán)境等方面均處于顯著的弱勢地位。

（三）治理機制不盡完善

毋庸置疑，農(nóng)合金融機構(gòu)均設(shè)置了監(jiān)事會、理事會以及決策層等諸多部門，但這一系列機構(gòu)之間并未帶來相互制約與均衡的良好效果。所有權(quán)依然集中于農(nóng)合金融機構(gòu)的主人手里，易導(dǎo)致“內(nèi)部人管理”的局面，在制定運作決策時往往帶有主觀意識，排斥起碼的制約與監(jiān)督，缺乏民主管理的制度根基。一旦決策權(quán)力喪失，本機構(gòu)便要蒙受一定的道德風險，“人情信貸”現(xiàn)象時有出現(xiàn)，批量貸款便不能收回。

三、農(nóng)村合作金融在管理中所遇到的問題

（一）相關(guān)法律、法規(guī)有待完善

現(xiàn)如今，我國均未產(chǎn)生完善的監(jiān)管機制，缺乏法制化、高效化和規(guī)范化的風險監(jiān)督管理體系，農(nóng)合金融機構(gòu)承擔風險的能力仍處于較低的水準。法律的不健全使農(nóng)合金融的發(fā)展失去了統(tǒng)一的規(guī)定與規(guī)范的引導(dǎo)，農(nóng)村合作金融并未得到實質(zhì)性重視，給農(nóng)村合作金融的長遠發(fā)展蒙上一層陰影。

（二）服務(wù)范圍狹小

目前，農(nóng)村金融機構(gòu)對整個農(nóng)村所提供的服務(wù)量較少、服務(wù)類別十分狹隘，不利于農(nóng)村地區(qū)收益率的創(chuàng)造；同時，本機構(gòu)對投資時間較長的基礎(chǔ)性生產(chǎn)任務(wù)和硬件生活設(shè)施所投入的信用貸款偏少，也沒能結(jié)合當?shù)氐膶嶋H特征以及經(jīng)濟金融發(fā)展水平等因素科學規(guī)范農(nóng)合金融小額信用貸款的額度和條件。

（三）金融風險的監(jiān)督、控制不到位，加劇風險滋生

由于在全國范圍內(nèi)未能構(gòu)筑起合理的風險管控體系，農(nóng)合金融機構(gòu)在風險的預(yù)防與管理措施的執(zhí)行上沒有到位，現(xiàn)行的“風險預(yù)警機制和指標評估體系”在實際運作中有不少的困難。一部分農(nóng)合金融機構(gòu)的存在時間十分短暫、運營欠穩(wěn)定，并未解決創(chuàng)建時提出的金融構(gòu)想。同時，本機構(gòu)的綜合競爭力異常薄弱，無法形成規(guī)?；^易遭受外部金融活動的沖擊而出現(xiàn)倒閉破產(chǎn)的情形，并且其發(fā)生概率明顯超出大多數(shù)工商企業(yè)。

（四）產(chǎn)權(quán)不盡合理

農(nóng)合金融機構(gòu)的運營主體在獨立結(jié)算中的地位并不明確，特別是政企未能達到徹底分離的狀態(tài)，產(chǎn)權(quán)不明晰，權(quán)責不統(tǒng)一，不利于農(nóng)合金融機構(gòu)的持續(xù)、協(xié)調(diào)、健康的發(fā)展。

四、浙江構(gòu)筑農(nóng)村合作金融管理運維機制的創(chuàng)新對策

（一）強化金融風險管理者的素質(zhì)培訓，做好業(yè)績考評工作

農(nóng)村合作金融管理的好壞，歸根結(jié)底取決于廣大從業(yè)人員?；诖?，應(yīng)通過對現(xiàn)有管理人員的技能培訓，著力提升管理的實效性，力求所有管理者的才能始終符合于金融風險管理的客觀需求。建立健全監(jiān)管職員的崗位負責制，及時匯報經(jīng)營中所面臨的風險狀況，著力加大監(jiān)管力度，推行全方位動態(tài)化監(jiān)管模式。引領(lǐng)廣大監(jiān)管職員將工作的重心放到監(jiān)督農(nóng)合金融機構(gòu)高管階層的道德風險上面，并對高管員工的績效開展細致、科學的考評，將高管業(yè)績與其績效相掛鉤，借以激發(fā)其工作的積極性和責任意識。

（二）努力健全農(nóng)合法律體系，完善金融風險管理的各項程序

改革開放35 年來，我國農(nóng)合金融機構(gòu)面臨著支援農(nóng)村經(jīng)濟建設(shè)的重大任務(wù)，其資金的投向風險相對大。在改革進入深水區(qū)的2010 年，特別是黨的十八大之后的一個時期，對我國農(nóng)村而言更是大有作為的“黃金時期”，在全面建成小康社會的進程中，由于法律的空白以及各項制度的不健全，給農(nóng)合金融機構(gòu)的進一步發(fā)展造成了不小的障礙。鑒于此，浙江省需盡快出臺《農(nóng)合金融法》等系列法規(guī)，逐步明確農(nóng)合金融管理的法制地位，加大農(nóng)村區(qū)域內(nèi)逃廢債現(xiàn)象的懲治力度，營造農(nóng)村合作金融管理的健康環(huán)境，維護農(nóng)村金融業(yè)發(fā)展的有序、穩(wěn)定的秩序，加快農(nóng)合金融機構(gòu)的法制建設(shè)進程。借助于法規(guī)的約束作用，將潛在的農(nóng)合金融風險遏抑在萌芽階段。

（三）構(gòu)筑可靠的農(nóng)合金融風險管理的預(yù)警系統(tǒng)，嚴把風險控制關(guān)

現(xiàn)階段，在農(nóng)合金融預(yù)警網(wǎng)絡(luò)建設(shè)中，應(yīng)秉持“統(tǒng)一性”的原則，在農(nóng)合金融行業(yè)的專門管理中，需在其管理機構(gòu)內(nèi)部建立起預(yù)警網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，對浙江省及其周邊區(qū)域的各農(nóng)合金融機構(gòu)進行預(yù)警、檢測，并第一時間接收到來自預(yù)警系統(tǒng)所反饋的每一條信息，對其正確處置后給出預(yù)防金融風險的可行性意見和解決措施。

此外，為保障農(nóng)合金融風險管理的細致化，在省內(nèi)的地級市、縣域內(nèi)的農(nóng)合金融管控機構(gòu)內(nèi)建構(gòu)起微觀意義上的風險預(yù)警網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，同樣是十分必要的，借由微觀預(yù)警系統(tǒng)效能的有效發(fā)揮，對所管轄地的金融部門推進預(yù)警的監(jiān)督管理，把預(yù)警和監(jiān)測滲透到農(nóng)信社的每一類別業(yè)務(wù)之中，并對每一個操作步驟進行嚴格把關(guān)，最終覆蓋到全部的職能機構(gòu)以及工作崗位中，對風險較高的農(nóng)合金融部門，要依照情況設(shè)置可靠的處理方案。

（四）建立農(nóng)合金融機構(gòu)的治理機制，加大金融機構(gòu)內(nèi)部控制的建設(shè)力度

農(nóng)合金融機構(gòu)要在新時期成為自主約束、自我控制和自擔風險的市場化主體，離不開高效運轉(zhuǎn)的治理機制的建立。農(nóng)合金融機構(gòu)必須明確產(chǎn)權(quán)關(guān)系，下大氣力創(chuàng)建適合于現(xiàn)代企業(yè)制度所要求的法人管理機制。充分運用產(chǎn)權(quán)制度改革的有利時機，努力嘗試、積極探索構(gòu)筑起權(quán)責統(tǒng)一、嚴明規(guī)范、激勵得當以及保障有力的內(nèi)部控制制度，促使其內(nèi)部的監(jiān)事會、理事會等重大部門切實履行民主控制農(nóng)合金融機構(gòu)的職能。依照金融機構(gòu)內(nèi)控的基本原則和精神理念，實現(xiàn)農(nóng)合金融風險的“自我監(jiān)管”，克服由于經(jīng)營不善所導(dǎo)致的各種金融風險。在對風險開展監(jiān)管活動時，必須堅持層級化和遞進式的原則，就監(jiān)管部門的風險特征、經(jīng)營現(xiàn)況以及待解決的問題，均搞好提前監(jiān)管，若發(fā)現(xiàn)重大風險則應(yīng)自覺、有效地予以遏制，以防患于未然，減少不必要的金融損失。

五、結(jié)語

總而言之，面對農(nóng)村合作金融風險管理的艱巨任務(wù)，風險機構(gòu)要在理解、領(lǐng)會農(nóng)合金融風險的類別、成因的基礎(chǔ)上，針對農(nóng)合金融風險管控中所存在的突出問題，采取切實可靠的防范措施、有條不紊地搞好各項體制機制的建設(shè)，力促農(nóng)合金融風險的管理向著高效化、有序化和正規(guī)化方向奮力邁進，嚴把風險管理關(guān)，把金融風險的損害控制在最低限度，以推動農(nóng)村金融的可持續(xù)發(fā)展。

本文是浙江省哲學社會科學規(guī)劃課題《浙江農(nóng)村合作金融風險管理運行機制構(gòu)建》的部分研究成果。課題編號：10CGYD101YBM

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