許宏偉，高 飛

(1.東北財(cái)經(jīng)大學(xué) 財(cái)政稅務(wù)學(xué)院，遼寧 大連 116025;2.東北財(cái)經(jīng)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展研究院，遼寧 大連 116025)

一、引言

不可再生資源開(kāi)發(fā)不僅是環(huán)境問(wèn)題，更是發(fā)展問(wèn)題。在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)程中，自然資源約束尤其是不可再生自然資源的開(kāi)發(fā)利用問(wèn)題一直制約著我國(guó)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)增長(zhǎng)。能源、環(huán)境和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)等制約我國(guó)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)因素也都與自然資源的開(kāi)發(fā)利用密切相關(guān)?，F(xiàn)階段，我國(guó)正處在工業(yè)化、城鎮(zhèn)化加速發(fā)展的進(jìn)程中，同時(shí)面臨著發(fā)展經(jīng)濟(jì)與節(jié)約資源的雙重任務(wù)。如何在保護(hù)不可再生資源的同時(shí)實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的目標(biāo)，杜絕因片面追求經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)而造成不可再生資源的過(guò)度開(kāi)發(fā)，已成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展的基本問(wèn)題。在這樣的要求下，我國(guó)一方面要實(shí)現(xiàn)自然資源的合理開(kāi)發(fā)和利用，特別是具有硬性儲(chǔ)量約束和高耗能、高污染的不可再生資源的有效利用;另一方面則要堅(jiān)持向以節(jié)能減排為基礎(chǔ)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)型。在發(fā)展過(guò)程中，統(tǒng)籌兼顧自然資源尤其是不可再生資源的開(kāi)發(fā)和利用與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)之間的關(guān)系，實(shí)現(xiàn)不可再生資源的最優(yōu)配置，從而保持我國(guó)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)和健康發(fā)展。

隨著改革開(kāi)放進(jìn)程的推進(jìn)，我國(guó)不可再生資源市場(chǎng)體系不斷完善，其開(kāi)發(fā)和利用逐步同國(guó)際接軌。隨著開(kāi)采和利用技術(shù)不斷提高，不可再生資源價(jià)格形成機(jī)制亦不斷完善。同時(shí)，政府調(diào)節(jié)機(jī)制日益健全，先后出臺(tái)了一系列的相關(guān)法律法規(guī)，如《礦產(chǎn)資源法》、《礦產(chǎn)資源節(jié)約與綜合利用專項(xiàng)工作管理辦法》和《保護(hù)性開(kāi)采的特定礦種勘查開(kāi)采管理暫行辦法》等來(lái)規(guī)范各經(jīng)濟(jì)主體在不可再生資源開(kāi)發(fā)過(guò)程中的行為。這對(duì)于我國(guó)自然資源的有序開(kāi)發(fā)和合理利用起到了重要的促進(jìn)作用。

在我國(guó)主要自然資源的開(kāi)發(fā)過(guò)程中政府長(zhǎng)期占主導(dǎo)地位，且具有較強(qiáng)的控制力，因而要想實(shí)現(xiàn)自然資源的跨期最優(yōu)配置，實(shí)現(xiàn)不可再生資源在既定儲(chǔ)量等約束條件下的合理開(kāi)發(fā)，政府行為是關(guān)鍵，尤其是擁有所有權(quán)的地方政府。然而，近年來(lái)在經(jīng)濟(jì)利益和政治激勵(lì)的雙重驅(qū)動(dòng)下，地方政府不斷加快對(duì)自然資源的開(kāi)發(fā)以實(shí)現(xiàn)本地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)，而這種發(fā)展方式在客觀上加劇了資源約束與經(jīng)濟(jì)發(fā)展之間的矛盾，形成了對(duì)自然資源“寅吃卯糧、竭澤而漁”式的開(kāi)發(fā)局面。尤其是在缺乏對(duì)現(xiàn)任政府行為進(jìn)行有效約束的情況下，由于不可再生資源的過(guò)度開(kāi)發(fā)而在代際之間形成了較強(qiáng)的負(fù)外部性，導(dǎo)致其跨期配置不合理。盡管我國(guó)不可再生資源儲(chǔ)量相對(duì)豐富，①雖然我國(guó)不可再生資源儲(chǔ)量相對(duì)豐富，但人均儲(chǔ)量遠(yuǎn)低于世界平均水平。據(jù)相關(guān)資料顯示，我國(guó)已探明的煤炭?jī)?chǔ)量占世界儲(chǔ)量的11%、原油占2.4%、天然氣僅占1.2%，但我國(guó)人均煤炭、原油和天然氣資源占有量?jī)H為全球人均的70%、10%和5%，剩余可采總量約占世界剩余可采總量的10%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于世界平均水平。但如果不能實(shí)現(xiàn)資源跨期最優(yōu)配置，仍以當(dāng)前的過(guò)度開(kāi)發(fā)模式開(kāi)發(fā)資源，那么我國(guó)將很快面臨不可再生資源枯竭的局面。

從目前不可再生資源的開(kāi)發(fā)模式及開(kāi)發(fā)過(guò)程中的政府行為來(lái)看，短期內(nèi)地方政府推動(dòng)的不可再生資源開(kāi)發(fā)對(duì)地方經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)起到了一定的促進(jìn)作用，但從長(zhǎng)期來(lái)看，其消極作用會(huì)日益凸顯。不可再生資源的長(zhǎng)期過(guò)度開(kāi)發(fā)會(huì)造成地區(qū)經(jīng)濟(jì)增速放緩、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)日益失衡和地區(qū)收入差距不斷擴(kuò)大等問(wèn)題。規(guī)范不可再生資源開(kāi)發(fā)過(guò)程中的政府行為，對(duì)促進(jìn)不可再生資源的合理開(kāi)發(fā)與利用意義重大。政府行為的約束限制以及在不可再生資源跨期配置上的失靈實(shí)際上反映的是代際公平問(wèn)題，而不可再生資源由于其不可再生性和有限的數(shù)量使不可再生資源的跨期配置問(wèn)題顯得更為重要。如何在不可再生資源有限的情況下實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展，如何規(guī)范政府行為、實(shí)現(xiàn)不可再生資源開(kāi)發(fā)過(guò)程中的代際公平等問(wèn)題，要求我們必須重新審視現(xiàn)階段不可再生資源的開(kāi)發(fā)模式。而研究政府行為與現(xiàn)階段不可再生資源開(kāi)發(fā)模式的關(guān)系也顯得尤為重要。

二、文獻(xiàn)綜述

在涉及不可再生資源跨期最優(yōu)配置的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)模型中，尤其是對(duì)代際公平問(wèn)題的研究，由Diamond 提出的世代交疊模型(Overlapping Generations Model，OLG)無(wú)疑是一個(gè)強(qiáng)有力的分析工具?；贠LG 模型，國(guó)外學(xué)者進(jìn)行了一系列研究。Kemp和Long［1］首次在世代交疊模型中引入自然資源，并進(jìn)行了競(jìng)爭(zhēng)均衡的分析。Olson和Knapp［2］利用世代交疊模型研究了不可再生資源作為財(cái)產(chǎn)在代際間的分配問(wèn)題。20世紀(jì)90年代初，Howarth［3－4］把OLG 模型擴(kuò)充到一個(gè)具有不確定性的生產(chǎn)和投資的經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)中，他指出為了極大化社會(huì)福利一般要求風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的資源轉(zhuǎn)移者。Pezzey［5］、Howarth和Norgaard［6］研究認(rèn)為，資源代際外部性內(nèi)部化不一定能實(shí)現(xiàn)代際平等，并指出即使當(dāng)代人關(guān)心下一代，利己主義導(dǎo)致的資源轉(zhuǎn)移也不能實(shí)現(xiàn)福利最大化。然而，國(guó)內(nèi)研究大多與上述研究結(jié)論相反，洪樹(shù)林和邵宜航［7］在OLG 模型中考慮了資本生產(chǎn)帶來(lái)的環(huán)境外部性，指出政府征收的環(huán)境稅以及消費(fèi)稅和一次性轉(zhuǎn)移可以達(dá)到社會(huì)最優(yōu)。宋冬林和趙新宇［8］等將資源稅引入到改進(jìn)的OLG 模型中，得出了對(duì)家庭進(jìn)行補(bǔ)貼可以達(dá)到約束資源消費(fèi)目的的結(jié)論。

國(guó)內(nèi)外研究成果為OLG 模型研究資源配置提供了有效借鑒，但研究者更多關(guān)注資源配置中的個(gè)體均衡，而對(duì)資源配置中的政府行為研究較少。在政府行為研究中，Blanchard和Fischer［9］提出，政府可采用社會(huì)貼現(xiàn)率來(lái)實(shí)現(xiàn)不同代際間的資源公平配置。Ono［10］認(rèn)為，政府作為資源配置的主體應(yīng)公平對(duì)待每一代，實(shí)現(xiàn)不同代際間的公平。在國(guó)內(nèi)關(guān)于這一問(wèn)題的討論中，宋敏和田貴良［11］將OLG模型應(yīng)用于沿海港口岸線資源代際配置管理中，分析政府的決策行為和決策類型，并指出政府在資源代際配置管理的三個(gè)主要方面的決策選擇。徐曉亮［12］通過(guò)對(duì)OLG 模型中資源稅影響因素分析，認(rèn)為政府進(jìn)行適當(dāng)?shù)馁Y源稅改革會(huì)確保經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長(zhǎng)，最終影響政府決策行為。

綜上所述，利用世代交疊模型分析代際之間的資源跨期配置問(wèn)題已經(jīng)比較成熟，并且部分學(xué)者也已開(kāi)始對(duì)政府行為進(jìn)行分析。然而，以往的研究往往將政府當(dāng)作其中的一個(gè)影響因素，較少利用世代交疊模型分析不可再生資源跨期配置中的政府行為，這是研究的不足?；诖耍鶕?jù)我國(guó)實(shí)際情況，本文以代際公平理論為基礎(chǔ)，運(yùn)用世代交疊模型分析不可再生資源開(kāi)發(fā)過(guò)程中的政府行為，對(duì)影響地方政府行為選擇的關(guān)鍵因素進(jìn)行討論，對(duì)中央政府現(xiàn)行不可再生資源開(kāi)發(fā)政策的合理性進(jìn)行深入分析。

三、不可再生資源開(kāi)發(fā)中的地方政府行為分析

(一)代際公平的基本理論

代際公平是實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的一個(gè)重要原則，指在經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中，要實(shí)現(xiàn)當(dāng)代人與后代人在不可再生資源利用、利益實(shí)現(xiàn)與生存發(fā)展等方面的權(quán)利均等。這要求當(dāng)代人在發(fā)展過(guò)程中，須給后代人留下生存和發(fā)展所必要的環(huán)境與自然資源。Weiss［13］認(rèn)為，代際公平應(yīng)包括三個(gè)基本原則，即選擇原則、質(zhì)量原則以及接觸和使用原則。代際公平在不可再生資源的跨期配置中發(fā)揮著重要作用，可持續(xù)發(fā)展要求我們既要考慮當(dāng)前發(fā)展的需要，又要考慮未來(lái)發(fā)展的需要，且不能以犧牲后代人利益為代價(jià)滿足當(dāng)代人的利益。要想達(dá)到代際公平，必須對(duì)不可再生資源進(jìn)行合理的跨期配置。同時(shí)，不可再生資源合理配置的實(shí)現(xiàn)離不開(kāi)有限范圍內(nèi)生態(tài)資本與物質(zhì)資本在代際之間的公平性。

(二)模型介紹

1.基本假設(shè)

(1)離散時(shí)間的假定同一般世代交疊模型。

(2)不可再生資源代際配置的主體為地方政府。在當(dāng)前政府考核體系及其它因素的影響下，地方政府將滿足本地區(qū)經(jīng)濟(jì)快速增長(zhǎng)和財(cái)政收入快速增長(zhǎng)作為不可再生資源開(kāi)發(fā)的第一目標(biāo)，而對(duì)不可再生資源的保護(hù)性開(kāi)發(fā)就成為第二目標(biāo)。

(3)效用函數(shù)的定義。我們把在t 時(shí)期任上的一屆政府進(jìn)行不可再生資源開(kāi)發(fā)的時(shí)間分為兩個(gè)階段:第一階段用L1t表示，第二階段用L2t+1表示。U (t)表示t 時(shí)期政府開(kāi)發(fā)不可資源的效用函數(shù)，它依存于L1t和L2t+1，作為t 時(shí)期的瞬時(shí)效用，它的函數(shù)形式如下:

該函數(shù)形式被稱為相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)厭惡系數(shù)不變的效用函數(shù)，使用該函數(shù)形式是為了刻畫(huà)政府開(kāi)發(fā)不可再生資源收斂的平衡路徑。我們假定瞬時(shí)效用函數(shù)U (t)具有不變的相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避傾向形式，則:

其中，ρ＞－1，θ＞0。ρ 表示效用的貼現(xiàn)率并且為常數(shù)。若ρ＞0，表示政府第一階段的每單位資源開(kāi)發(fā)效用比第二階段每單位資源開(kāi)發(fā)效用要高，因而政府傾向于在第一階段進(jìn)行資源開(kāi)發(fā)。相反，若ρ＜0，則表示政府第一階段的每單位資源開(kāi)發(fā)效用不及第二階段的每單位資源開(kāi)發(fā)效用，因而政府傾向于延緩至第二階段予以開(kāi)發(fā)。如果把政府第一階段資源開(kāi)發(fā)的效用權(quán)重視為標(biāo)準(zhǔn)1，則系數(shù)1/ (1+ρ)就表示政府第二階段資源開(kāi)發(fā)的效用權(quán)重。根據(jù)條件ρ＞－1，系數(shù)1/ (1+ρ)必然大于零。θ 為大于零的常數(shù)，它表示政府在任期內(nèi)兩個(gè)階段開(kāi)發(fā)不可再生資源的轉(zhuǎn)移意愿，即θ 越小，單位不可再生資源的邊際效用下降越慢，只要θ 不接近于零，邊際效用關(guān)于不可再生資源開(kāi)發(fā)量L 幾乎是線性的，因而地方政府更愿意延緩不可再生資源開(kāi)發(fā)，以便充分利用技術(shù)進(jìn)步的優(yōu)勢(shì)進(jìn)行開(kāi)發(fā)，以此在滿足經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要的同時(shí)有效保護(hù)不可再生資源。

2.地方政府行為選擇

在t 時(shí)期上任的一屆政府第二階段的資源開(kāi)發(fā)量為:

其中，r 表示資源開(kāi)發(fā)技術(shù)進(jìn)步使得單位資源開(kāi)發(fā)效率提高的比率。A 表示經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)不可再生資源的依存度。ω 表示滿足經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要的資源量折合為當(dāng)期的資源量。整理式(3)得到式(4):

式(4)表示地方政府進(jìn)行資源開(kāi)發(fā)的預(yù)算約束。這個(gè)條件表明，一屆政府兩個(gè)階段內(nèi)資源開(kāi)發(fā)量折合成整個(gè)t 時(shí)期的開(kāi)發(fā)量后等于任期開(kāi)始時(shí)的資源需求量。在式(4)的限制下，政府將第一階段的資源開(kāi)發(fā)量L1t減少較小的數(shù)量ΔL，在技術(shù)進(jìn)步的影響下，第二階段資源開(kāi)發(fā)量只要在L2t+1的基礎(chǔ)上增加ΔL/ (1+rt+1)即可滿足經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要，這種開(kāi)發(fā)模式并不影響開(kāi)發(fā)不可再生資源的現(xiàn)值。因此，如果考慮最優(yōu)化政府決策，效用成本與變動(dòng)的收益必定相等。如果成本小于收益，政府將會(huì)通過(guò)采取措施以增加任期內(nèi)效用，相反，如果成本大于收益，政府將通過(guò)做出相反改變而增加效用。

L1t與L2t+1對(duì)任期效用的邊際貢獻(xiàn)分別為L(zhǎng)1－θ1t與L－θ2t+1/ (1+ρ)。因此，設(shè)ΔL 趨于零，變動(dòng)的邊際成本趨于L－θ1tΔL，并且效用收益接近［1/ (1+ρ)］L－θ2t+1［ΔL/ (1+rt+1)］。當(dāng)政府進(jìn)行最優(yōu)化決策時(shí)，則公式必須滿足:

可利用歐拉方程和預(yù)算約束寫(xiě)出資源開(kāi)發(fā)量與技術(shù)進(jìn)步率的表達(dá)式L1t，兩邊同時(shí)乘以L1t，并代入預(yù)算方程，從而得出:

式(8)表明，技術(shù)進(jìn)步?jīng)Q定政府任期第一階段不可再生資源開(kāi)發(fā)量。則留待政府任期第二階段開(kāi)發(fā)的不可再生資源開(kāi)發(fā)量為:

我們定義地方政府在第一階段的不可再生資源邊際開(kāi)發(fā)傾向?yàn)長(zhǎng)t，第二階段不可再生資源開(kāi)發(fā)強(qiáng)度為St，則在任何時(shí)期內(nèi)，地方政府在第一階段的不可再生資源邊際開(kāi)發(fā)傾向及留待第二階段的資源強(qiáng)度分別為:

由于效用貼現(xiàn)率ρ 是外生因素，而技術(shù)進(jìn)步水平rt+1是系統(tǒng)內(nèi)生因素，因此，式(10)和式(11)表明資源開(kāi)發(fā)強(qiáng)度與留待開(kāi)發(fā)傾向都為技術(shù)進(jìn)步(r)的函數(shù)，即:

從式(12)和式(13)可以看出，(1+rt+1)(1－θ)/θ關(guān)于(1+rt+1)的導(dǎo)數(shù)是［(θ－1)/θ］(1+rt+1)－1/θ。因此，如果0＜θ＜1，s 關(guān)于r 是遞增的;如果θ＞1，s 關(guān)于r 是遞減的。

考慮技術(shù)進(jìn)步條件下，政府兩個(gè)階段資源開(kāi)發(fā)選擇有如下三種情況:

情況一:當(dāng)θ＜1 時(shí)，即政府進(jìn)行不可再生資源的相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避傾向較小時(shí)，政府樂(lè)于在任期內(nèi)進(jìn)行開(kāi)發(fā)替代以充分利用技術(shù)進(jìn)步帶來(lái)的好處，此時(shí)，政府將傾向于儲(chǔ)備資源留待以后開(kāi)發(fā)。

情況二:當(dāng)θ＞1 時(shí)，即當(dāng)政府進(jìn)行不可再生資源開(kāi)發(fā)的相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避傾向較大時(shí)，即政府對(duì)任期內(nèi)兩個(gè)階段的資源開(kāi)發(fā)具有強(qiáng)有力偏好時(shí)，政府傾向于任期第一階段過(guò)度開(kāi)發(fā)資源，致使大量資源在較低的利用率下低效開(kāi)發(fā)，造成資源嚴(yán)重浪費(fèi)。

情況三:當(dāng)θ=1 或無(wú)限接近于1 時(shí)，即當(dāng)政府進(jìn)行資源開(kāi)發(fā)的相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避傾向適中時(shí)，技術(shù)進(jìn)步因素對(duì)政府進(jìn)行資源開(kāi)發(fā)的決策影響不顯著，政府的開(kāi)發(fā)階段偏好與r 無(wú)關(guān)，其開(kāi)發(fā)偏好將受其它隨機(jī)因素影響。

3.模型結(jié)果分析

由實(shí)際情況可知，r 將不斷增加，即資源開(kāi)發(fā)技術(shù)將不斷提高。因?yàn)樵谫Y源開(kāi)發(fā)過(guò)程中，礦山設(shè)備、鉆探設(shè)備及人力技術(shù)等將不斷改進(jìn)和創(chuàng)新，管道鋪設(shè)、年產(chǎn)能力和轉(zhuǎn)化能力等將不斷改善和優(yōu)化。而這些因素將共同推動(dòng)我國(guó)資源開(kāi)發(fā)技術(shù)水平的不斷提高。由上文可知，如果0＜θ＜1，s 關(guān)于r是遞增的;如果θ＞1，s 關(guān)于r 是遞減的。因此，對(duì)改善途徑可分兩種情況進(jìn)行討論。

情況一:當(dāng)θ＞1，?s/?r＜0。隨著資源開(kāi)發(fā)技術(shù)r 不斷提高，s 必然下降，即出現(xiàn)資源的過(guò)度開(kāi)發(fā)。相反，如果我們假設(shè)s 上升，則必然降低r 的水平，這將導(dǎo)致資源開(kāi)發(fā)的低效率，造成不可再生資源的嚴(yán)重浪費(fèi)。這表明，當(dāng)?shù)胤秸畬?duì)資源開(kāi)發(fā)具有較強(qiáng)的偏好時(shí)，其過(guò)度開(kāi)發(fā)行為必然降低資源開(kāi)發(fā)技術(shù)的改善程度。

情況二:當(dāng)0＜θ＜1，?s/?r＞0。這說(shuō)明，資源開(kāi)發(fā)技術(shù)水平r 與s 同方向變動(dòng)。即資源開(kāi)發(fā)技術(shù)水平與合理開(kāi)發(fā)具有內(nèi)在一致性，合理的開(kāi)發(fā)強(qiáng)度有利于資源開(kāi)發(fā)技術(shù)水平的提高。

通過(guò)比較情況一和情況二可以得出:如何有效降低θ，即約束和引導(dǎo)地方政府行為是解決我國(guó)不可再生資源過(guò)度開(kāi)發(fā)的關(guān)鍵。在我國(guó)經(jīng)濟(jì)從粗放式增長(zhǎng)向集約式增長(zhǎng)轉(zhuǎn)型階段，θ 較高，即θ＞1。按照上文分析，當(dāng)θ＞1 時(shí)，政府對(duì)資源開(kāi)發(fā)具有強(qiáng)有力的偏好，傾向于任期第一階段進(jìn)行過(guò)度開(kāi)發(fā)。究其原因，這與當(dāng)前我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式、資源性產(chǎn)品定價(jià)機(jī)制及官員政績(jī)考核制度有關(guān)。

第一，我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式長(zhǎng)期依賴要素驅(qū)動(dòng)是資源過(guò)度開(kāi)發(fā)的首要原因。長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)主要依靠物質(zhì)要素投入推動(dòng)，此種增長(zhǎng)方式不可避免且正遇到資源和環(huán)境不可持續(xù)性的制約。當(dāng)前我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理，第二產(chǎn)業(yè)快速增長(zhǎng)，國(guó)際制造業(yè)大規(guī)模向我國(guó)轉(zhuǎn)移，高耗能、高資源利用產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅速，企業(yè)的創(chuàng)新能力、新技術(shù)利用率較低。第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展相對(duì)滯后，經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)出明顯的“高投入、高消耗、高污染、低效益”的粗放式特征。國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)形勢(shì)和條件固化了我國(guó)的傳統(tǒng)增長(zhǎng)模式，使資源性產(chǎn)品消費(fèi)出現(xiàn)了前所未有的高增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，對(duì)不可再生資源過(guò)度開(kāi)發(fā)現(xiàn)象持續(xù)存在。

第二，資源性產(chǎn)品定價(jià)機(jī)制不合理也是造成資源過(guò)度開(kāi)發(fā)的重要原因。從要素供給來(lái)講，不可再生資源是產(chǎn)品生產(chǎn)的基礎(chǔ)性原料，在產(chǎn)品生產(chǎn)體系中處于產(chǎn)業(yè)鏈的上游環(huán)節(jié)，是生產(chǎn)和制造的基礎(chǔ)性資源。由于我國(guó)資源性產(chǎn)品定價(jià)機(jī)制不完善，資源性產(chǎn)品價(jià)格長(zhǎng)期偏低，市場(chǎng)需求導(dǎo)向不足，供求與價(jià)格之間缺乏足夠的互動(dòng)傳導(dǎo)機(jī)制，資源性產(chǎn)品價(jià)格水平不能真實(shí)反映資源稀缺程度和市場(chǎng)供求狀況，難以起到激勵(lì)或約束相關(guān)經(jīng)濟(jì)主體節(jié)約使用資源的作用。資源性產(chǎn)品價(jià)格偏低導(dǎo)致在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)過(guò)程中對(duì)資源性產(chǎn)品的消耗偏高，資源利用和開(kāi)發(fā)效率低，帶來(lái)資源過(guò)度開(kāi)發(fā)和低效率使用。

第三，不恰當(dāng)?shù)恼?jī)考核體制是導(dǎo)致資源過(guò)度開(kāi)發(fā)的重要原因之一。長(zhǎng)期以來(lái)，在我國(guó)以GDP增長(zhǎng)為主的政績(jī)考核體制下，地方政府官員往往為了政績(jī)而一味追求GDP 的增長(zhǎng)，導(dǎo)致一些地方政府官員施政急功近利，只要能夠帶來(lái)GDP 的快速增長(zhǎng)和財(cái)政收入的增加，就會(huì)想盡辦法對(duì)資源進(jìn)行盡快開(kāi)發(fā)、提前開(kāi)發(fā)。的確，開(kāi)發(fā)資源對(duì)地區(qū)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和財(cái)政收入的帶動(dòng)作用十分明顯，所以，地方政府不僅熱衷于資源開(kāi)發(fā)，有時(shí)甚至是不惜成本、不顧環(huán)保、不計(jì)民生。這種資源開(kāi)發(fā)模式往往只顧眼前利益，缺乏對(duì)資源開(kāi)發(fā)的可持續(xù)性長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃，這樣不僅影響了下一屆政府公平利用資源的機(jī)會(huì)，而且破壞了經(jīng)濟(jì)秩序，進(jìn)而危害經(jīng)濟(jì)的健康持續(xù)增長(zhǎng)。

綜上所述，地方政府對(duì)不可再生資源的過(guò)度開(kāi)發(fā)不僅受我國(guó)傳統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式影響，而且同資源價(jià)格市場(chǎng)化改革相對(duì)緩慢有關(guān)，更與我國(guó)的行政管理體制、財(cái)稅體制的改革滯后直接相關(guān)。

四、不可再生資源開(kāi)發(fā)中的中央政府作用

針對(duì)地方政府對(duì)不可再生資源盲目過(guò)度開(kāi)發(fā)造成的代際外部性，我們需要考慮借助中央政府的力量對(duì)地方政府在不可再生資源開(kāi)發(fā)過(guò)程中的行為進(jìn)行矯正、規(guī)范和引導(dǎo)，從而實(shí)現(xiàn)不可再生資源代際配置的公平。當(dāng)前，中央政府對(duì)地方政府在不可再生資源開(kāi)發(fā)過(guò)程中所采取的針對(duì)代際外部性的政策措施主要包括三種:稅收調(diào)節(jié)、限額制度調(diào)節(jié)資源總量調(diào)節(jié)。這些政策都在某種程度上改善并優(yōu)化了地方政府的資源開(kāi)發(fā)行為。從短期來(lái)講，應(yīng)支持并且提倡以上相關(guān)政策的合理制定。作為中央政府，應(yīng)從全局與長(zhǎng)遠(yuǎn)角度出發(fā)，激勵(lì)地方政府對(duì)不可再生資源進(jìn)行保護(hù)性開(kāi)發(fā)，保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展的實(shí)現(xiàn)。對(duì)中央政府為實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)所采取的政策措施進(jìn)行分析有助于改進(jìn)不可再生資源開(kāi)發(fā)模式，不斷完善規(guī)范不可再生資源開(kāi)發(fā)的政策體系。

(一)中央政府調(diào)節(jié)不可再生資源開(kāi)發(fā)的政策路徑

第一，稅收調(diào)節(jié)。以調(diào)節(jié)資源開(kāi)發(fā)、促進(jìn)不可再生資源合理利用為目的的稅種主要有資源稅和燃油稅。目前，中央政府針對(duì)自然資源流量征收資源稅，力圖通過(guò)提高自然資源的價(jià)格讓人們認(rèn)識(shí)到自然資源尤其是不可再生資源的枯竭性，以求達(dá)到保護(hù)不可再生資源目的。然而，現(xiàn)行資源稅實(shí)行從量計(jì)征，征收的范圍較窄，征稅額偏低，與不可再生資源的稀缺狀況不匹配，對(duì)提高不可再生資源利用效率的影響有限。而燃油稅的征收還處于討論階段。

第二，限額制度調(diào)節(jié)。中央政府對(duì)地方不可再生資源開(kāi)發(fā)實(shí)施限額制度，主要是為了避免地方的不可再生資源過(guò)度開(kāi)發(fā)。自然資源的有限性促使國(guó)家出臺(tái)了多項(xiàng)限額制度，如土地農(nóng)轉(zhuǎn)非制度、稀有金屬開(kāi)發(fā)制度等。限額制度要求在一定時(shí)期內(nèi)，一定地區(qū)對(duì)某一種資源的資源開(kāi)發(fā)量不能超過(guò)一個(gè)限制額度。這一限額通?？梢允官Y源維持在一個(gè)相對(duì)穩(wěn)定的可利用水平或一個(gè)較低的減少速度，從而實(shí)現(xiàn)某一不可再生資源行業(yè)的可持續(xù)性發(fā)展與長(zhǎng)期利用。

第三，資源總量調(diào)節(jié)。總量控制是中央政府進(jìn)行資源調(diào)節(jié)的一個(gè)重要手段。從現(xiàn)有政策來(lái)看，中央政府通過(guò)對(duì)自然資源的合理調(diào)節(jié)與控制，特別是對(duì)總量的控制，可以有效約束過(guò)度開(kāi)發(fā)現(xiàn)象，穩(wěn)定資源供給，彌補(bǔ)資源市場(chǎng)失靈，促進(jìn)各地區(qū)自然資源的均衡開(kāi)發(fā)與經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定良好運(yùn)行。

(二)中央政府政策影響的模型分析

不管是中央政府對(duì)不可再生資源開(kāi)發(fā)制定的哪種政策，都會(huì)使不可再生資源開(kāi)發(fā)的預(yù)算約束暫時(shí)發(fā)生變化，并且我們假設(shè)三種政策措施對(duì)預(yù)算約束影響的大小相同，均為Gt，因此，地方政府不可再生資源開(kāi)發(fā)約束不再是Atωt，而是(Atωt－Gt)。此時(shí)，地方政府任期第一階段尚未開(kāi)發(fā)的資源總量就變?yōu)?Atωt－Gt)－L1t，并將其留在第二階段去開(kāi)發(fā)。為了研究的需要，我們暫時(shí)假設(shè)技術(shù)水平不變，則地方政府任期第二階段進(jìn)行資源開(kāi)發(fā)的總量為:

因此，不可再生資源開(kāi)發(fā)總量新的預(yù)算約束為:

地方政府要在新的預(yù)算約束下實(shí)現(xiàn)不可再生資源開(kāi)發(fā)收益最大化，則地方政府整個(gè)任期收益最大化的不可再生資源開(kāi)發(fā)安排(L1t，L2t+1)為:

與上文處理過(guò)程相同，可得出:

式(18)和式(19)表明，中央政府采取的不可再生資源開(kāi)發(fā)政策短期內(nèi)減少了當(dāng)前階段地方政府不可再生資源開(kāi)發(fā)的總量，暫時(shí)約束了地方政府的開(kāi)發(fā)行為。但從長(zhǎng)期來(lái)看，政策措施并沒(méi)有起到實(shí)質(zhì)作用。所以，要想從根本上約束和改善地方政府的開(kāi)發(fā)行為，必須進(jìn)一步完善政策體系。

(三)中央政府政策效應(yīng)及改善

第一，資源稅征收的成本壓力。資源產(chǎn)業(yè)由于其投資時(shí)間周期較長(zhǎng)、行業(yè)規(guī)模較大、市場(chǎng)準(zhǔn)入要求較高，目前屬于壟斷性較高行業(yè)。這種壟斷易造成企業(yè)的稅負(fù)轉(zhuǎn)移，提高成本價(jià)格，中央政府的資源稅征收的當(dāng)期收效因而很容易受到影響。但資源產(chǎn)業(yè)，尤其是開(kāi)采或耗能企業(yè)屬于產(chǎn)業(yè)鏈的上游，它的成本提高隨著時(shí)間推移也會(huì)增加其產(chǎn)業(yè)鏈下游廠商壓力，從而引發(fā)成本推進(jìn)型通貨膨脹的不良后果。因此，資源稅的征收方式需要進(jìn)一步完善。

第二，限額制度的不合理性。盡管限額制度是為了杜絕和防止不可再生資源過(guò)度開(kāi)采而出臺(tái)的規(guī)范措施，但從其本質(zhì)上來(lái)看，這些制度并沒(méi)有完全杜絕超限額問(wèn)題的發(fā)生。主要原因在于限額制度制定的準(zhǔn)確性受到現(xiàn)實(shí)情況的挑戰(zhàn)，且限額制度的執(zhí)行力度不夠大。短期內(nèi)，中央政府的限額制度可能是準(zhǔn)確的，也能做到良好的執(zhí)行，但長(zhǎng)期內(nèi)，不可再生資源存在諸多影響因素，因此，無(wú)法做到限制資源的過(guò)度開(kāi)采這一目標(biāo)。

第三，不可再生資源總量調(diào)節(jié)的長(zhǎng)期適應(yīng)性差。通過(guò)總量調(diào)節(jié)可能會(huì)使得各區(qū)域不可再生資源的過(guò)度開(kāi)采得到一定緩解，利用水平有所提高，促進(jìn)區(qū)域不可再生資源合理配置格局的形成和優(yōu)化。但總量調(diào)節(jié)尚未考慮市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行過(guò)程中的實(shí)際波動(dòng)以及市場(chǎng)體制本身規(guī)律。從長(zhǎng)期發(fā)展來(lái)看，總量調(diào)節(jié)政策應(yīng)做適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。

五、不可再生資源開(kāi)發(fā)中的政府行為優(yōu)化建議

通過(guò)上述分析可以看出，政府行為對(duì)不可再生資源開(kāi)發(fā)有很大影響。中央政府主要通過(guò)征收資源稅、出臺(tái)限額制度和資源總量調(diào)節(jié)這三種主要政策行為對(duì)不可再生資源開(kāi)發(fā)進(jìn)行約束，但從其實(shí)際效果來(lái)看，短期內(nèi)的限制效果明顯，而對(duì)長(zhǎng)期的開(kāi)采過(guò)程而言，其約束基本失效。政府行為對(duì)不可再生資源的約束限制主要依靠地方政府。因此，要想在不可再生資源開(kāi)發(fā)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展中找到最佳平衡點(diǎn)，就必須不斷約束并優(yōu)化地方政府不可再生資源開(kāi)發(fā)行為，通過(guò)轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，推進(jìn)資源性產(chǎn)品定價(jià)機(jī)制改革，推動(dòng)低碳經(jīng)濟(jì)和循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，完善政績(jī)考核體系等一系列改革措施，不斷突破不可再生資源瓶頸的制約。

第一，轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式，加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式，使經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)由物質(zhì)要素投入轉(zhuǎn)向創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)。這將降低對(duì)自然資源的開(kāi)發(fā)規(guī)模，減少物質(zhì)資源類的投入。通過(guò)調(diào)整要素投入結(jié)構(gòu)，使整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)減少對(duì)物質(zhì)要素投入的依賴，進(jìn)而減少對(duì)自然資源的開(kāi)發(fā)，從而促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)由主要依靠物質(zhì)消費(fèi)向主要依靠科技進(jìn)步、勞動(dòng)者素質(zhì)提高和管理創(chuàng)新轉(zhuǎn)變。加快推進(jìn)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)技術(shù)改造，加快發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，加快發(fā)展服務(wù)業(yè)，大力發(fā)展現(xiàn)代制造業(yè)以及第三產(chǎn)業(yè)。加快低碳工業(yè)發(fā)展，堅(jiān)持不可再生資源開(kāi)發(fā)與節(jié)約并舉，堅(jiān)決淘汰落后生產(chǎn)技術(shù)，完善并嚴(yán)格執(zhí)行不可再生資源開(kāi)發(fā)的相關(guān)法律法規(guī)，在注重開(kāi)發(fā)資源的同時(shí)應(yīng)采用低碳技術(shù)、節(jié)能技術(shù)和減排技術(shù)，逐步減少傳統(tǒng)工業(yè)對(duì)化石能源的過(guò)度依賴，努力提高現(xiàn)有能源體系的整體效率，發(fā)展低碳產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)品。

第二，完善資源性產(chǎn)品價(jià)格，理順價(jià)格關(guān)系。完善不可再生資源定價(jià)，建立能靈活反映市場(chǎng)供求關(guān)系、稀缺程度及環(huán)境損害成本的價(jià)格形成機(jī)制，并有效發(fā)揮市場(chǎng)和價(jià)格作用。由于不可再生資源的特殊性，對(duì)資源消耗過(guò)多的生產(chǎn)、生活活動(dòng)要進(jìn)行限制和懲罰。對(duì)資源品的定價(jià)可適用“價(jià)格歧視理論”，即根據(jù)不可再生資源獲取的難易程度制定不同價(jià)格，獲取難度越大，價(jià)格相應(yīng)越高。

第三，改革財(cái)政體制，完善地方官員的考核機(jī)制。財(cái)權(quán)與事權(quán)不對(duì)等是地方政府熱衷不可再生資源開(kāi)發(fā)的關(guān)鍵原因，因此，約束地方政府行為的重要途徑之一就是合理劃分中央和地方的財(cái)權(quán)與事權(quán)，建立起財(cái)權(quán)與事權(quán)相順應(yīng)的財(cái)政體制。事權(quán)劃分應(yīng)遵循財(cái)政分權(quán)基本原理，以事權(quán)明晰化、下級(jí)政府優(yōu)先和效率為原則，不斷提高財(cái)政體制安排的科學(xué)性和公平性。通過(guò)對(duì)各級(jí)政府財(cái)政行為的共同約束，形成各級(jí)政府穩(wěn)定的收入和支出預(yù)期。完善地方官員的考核機(jī)制，要把地方官員的政績(jī)考核標(biāo)準(zhǔn)從以GDP 為主轉(zhuǎn)向以民生和環(huán)境保護(hù)為主，從過(guò)度關(guān)注經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和財(cái)政收入增加轉(zhuǎn)移到公共服務(wù)提供上來(lái)。從考核內(nèi)容上來(lái)考慮，要既突出推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際成效，兼顧發(fā)展速度和質(zhì)量，又突出考核推動(dòng)全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展情況。

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