一、 小微企業(yè)及其發(fā)展界定

小微企業(yè)是一個(gè)歷史概念。不同時(shí)期，甚至同一時(shí)期的不同發(fā)展階段，各國(guó)對(duì)小微企業(yè)內(nèi)涵的界定都是不同的。其中，一個(gè)相當(dāng)普遍的現(xiàn)象是，各國(guó)所做定義的內(nèi)涵與外延大都隨其國(guó)民經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展而不斷擴(kuò)大。

我國(guó)對(duì)中小企業(yè)的界定也有一個(gè)不斷完善的過程。改革開放之初，我國(guó)并無明確的中小企業(yè)定義。1988年，由國(guó)家經(jīng)委牽頭五部委聯(lián)合制定了一個(gè)主要按企業(yè)生產(chǎn)能力、固定資產(chǎn)原值進(jìn)行劃分的企業(yè)分類標(biāo)準(zhǔn)。2002年，全國(guó)人大通過了《中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法》（2003年1月1日正式實(shí)施），2003年，國(guó)家經(jīng)貿(mào)委等四部委聯(lián)合頒布《中小企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)》，針對(duì)六大類行業(yè)的不同特點(diǎn)，提出以職工人數(shù)、銷售額、資產(chǎn)總額為主要依據(jù)的企業(yè)規(guī)模劃分標(biāo)準(zhǔn)。2011年，工信部等四部委聯(lián)合頒布新的《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》。這一《規(guī)定》首次提出了微型企業(yè)概念。

當(dāng)前，我國(guó)中小微企業(yè)特別是小微企業(yè)發(fā)展面臨的首要問題仍然是生存問題，然后才是發(fā)展問題。據(jù)有關(guān)資料顯示，我國(guó)中小企業(yè)平均壽命3—4年，美國(guó)企業(yè)平均壽命7—9年，歐洲和日本平均12.5年。我國(guó)中小企業(yè)平均壽命較短，從一個(gè)側(cè)面表明企業(yè)生存環(huán)境（包括制度和政策）還存在嚴(yán)重缺陷。

應(yīng)當(dāng)認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展總體上還處于轉(zhuǎn)型升級(jí)和結(jié)構(gòu)大調(diào)整期，因此，小微企業(yè)發(fā)展面臨的首要問題，還是企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)及其制度規(guī)范層面的轉(zhuǎn)型、升級(jí)和發(fā)展問題。對(duì)于絕大多數(shù)中小微企業(yè)特別是小微企業(yè)來說，當(dāng)前還不是或者說主要不是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程經(jīng)常遇到的對(duì)產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈的選擇和生產(chǎn)技術(shù)升級(jí)等技術(shù)層面的轉(zhuǎn)型、升級(jí)和發(fā)展問題。對(duì)此，我們要認(rèn)真對(duì)待，一個(gè)企業(yè)制度不健全、治理缺少規(guī)范的企業(yè)，是不可能成為一個(gè)行為規(guī)范、有較強(qiáng)生命力的企業(yè)的。

我國(guó)中小微企業(yè)特別是小微企業(yè)的發(fā)展，最終必然是一個(gè)從產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈低端、生產(chǎn)技術(shù)低端、產(chǎn)品或服務(wù)附加值低端向高端轉(zhuǎn)換與升級(jí)的過程。這是我國(guó)企業(yè)特別是小微企業(yè)的產(chǎn)品擁有較為充分的議價(jià)能力，企業(yè)具有有效應(yīng)對(duì)和轉(zhuǎn)嫁原材料及勞動(dòng)力成本上升壓力的能力，企業(yè)產(chǎn)品和服務(wù)擁有較大競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和市場(chǎng)占有能力的一個(gè)重要前提和基礎(chǔ)。這是包括小微企業(yè)在內(nèi)的所有企業(yè)發(fā)展的必然歸宿，不管一個(gè)企業(yè)是否已經(jīng)做到了自覺，市場(chǎng)規(guī)律即是如此。因此，從發(fā)展的角度看，我國(guó)的小微企業(yè)一定要把這一層面的轉(zhuǎn)型、升級(jí)和發(fā)展放在更加重要的位置。

二、小微企業(yè)發(fā)展面臨的環(huán)境評(píng)價(jià)

1. 宏觀環(huán)境：較好。當(dāng)前我國(guó)民營(yíng)企業(yè)包括小微企業(yè)，其生存和發(fā)展的外部宏觀環(huán)境總體上是較好的。黨的十六大明確提出“兩個(gè)毫不動(dòng)搖”，到2005年國(guó)務(wù)院正式頒布“非公經(jīng)濟(jì)36條”，再到今年國(guó)務(wù)院各部委分別下發(fā)實(shí)施細(xì)則，具體落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于鼓勵(lì)和引導(dǎo)民間投資健康發(fā)展的若干意見》（“即新36條”，2010年出臺(tái)），黨的十八大再次重申“毫不動(dòng)搖地鼓勵(lì)、支持、引導(dǎo)非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展，保證各種所有制經(jīng)濟(jì)依法平等使用生產(chǎn)要素、公平參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、同等受到法律保護(hù)”，首次突出強(qiáng)調(diào)“平等使用”、“公平參與”、“同等保護(hù)”，同時(shí)還首次提出要“加快發(fā)展民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)”。所有這些均表明，我國(guó)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)和中小微企業(yè)發(fā)展的宏觀法律和政策環(huán)境總體上是比較好的。雖然，小微企業(yè)存在著制度不健全、治理缺少規(guī)范的不定型缺陷，有礙企業(yè)形成穩(wěn)定發(fā)展的預(yù)期，但其好處是給企業(yè)發(fā)展和探索留下了較大的空間。這是其他發(fā)達(dá)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家所不具備的。就此而言，我國(guó)各類企業(yè)包括民營(yíng)小微企業(yè)的實(shí)際生存和發(fā)展的宏觀環(huán)境是最寬松的，是適合我國(guó)國(guó)民創(chuàng)業(yè)、創(chuàng)新、發(fā)財(cái)致富、謀求發(fā)展的。根據(jù)黨的十八大做出的戰(zhàn)略部署，為使各方面制度更加成熟更加定型，我國(guó)將進(jìn)一步“加快完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制，完善公有制為主體、多種所有制經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展的基本經(jīng)濟(jì)制度，完善按勞分配為主體、多種分配方式并存的分配制度，完善宏觀調(diào)控體系，更大程度更廣范圍發(fā)揮市場(chǎng)在資源配置中的基礎(chǔ)性作用，完善開放型經(jīng)濟(jì)體系，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)更有效率、更加公平、更可持續(xù)發(fā)展?！边@里有五個(gè)“更”，它既是我國(guó)企業(yè)發(fā)展仍然擁有更大空間的表現(xiàn)，也預(yù)示了隨著制度的更加成熟和更加定型，人們通常感受和認(rèn)為不好的環(huán)境不僅會(huì)有所改變，而且還會(huì)由于各種規(guī)制的更加健全更加完善，使各種投機(jī)致富的渠道和機(jī)會(huì)大大減少。從抓住機(jī)遇發(fā)財(cái)致富角度看，中小微企業(yè)特別是小微企業(yè)，尤其要高度重視抓住和用好當(dāng)前我國(guó)體制改革和經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式大轉(zhuǎn)變的有利時(shí)機(jī)，加快自身的發(fā)展。

2. 中觀環(huán)境：還好。隨著中央各部委落實(shí)國(guó)務(wù)院“新36條”實(shí)施細(xì)則的陸續(xù)出臺(tái)，各省市自治區(qū)甚至不少地縣也先后出臺(tái)了一些鼓勵(lì)、支持民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和民間投資的政策措施。因?yàn)?，廣大地方政府終于明白了一個(gè)道理，就是哪里的民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展得多、成長(zhǎng)得快，哪里的國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度就快，哪里民生改善的物質(zhì)基礎(chǔ)就好、改善程度就大，哪里的社會(huì)就安定、和諧。因此，各地均具有努力為民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展創(chuàng)造良好外部環(huán)境的積極性。

但中觀層面的環(huán)境狀態(tài)也不是毫無問題的。實(shí)際上，部門分割、行業(yè)壟斷、地區(qū)封鎖等問題還大量存在。最近有報(bào)道說民營(yíng)企業(yè)即將進(jìn)入電信業(yè)，這當(dāng)然是一個(gè)好消息。但現(xiàn)在的進(jìn)入成本已經(jīng)不能與過去同日而語，通訊收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)也已經(jīng)大幅度降低。這就是說，民營(yíng)企業(yè)真正進(jìn)入電信業(yè)也還不是一件說進(jìn)就進(jìn)的事情。這不僅是因?yàn)樾袠I(yè)壟斷及行業(yè)內(nèi)部壟斷還是一種巨大力量，民營(yíng)企業(yè)本身的實(shí)力不足也是一個(gè)客觀存在的現(xiàn)實(shí)。

3. 微觀環(huán)境：不如想象的好。微觀環(huán)境確實(shí)不如想象的那么好。其具體表現(xiàn)是：羨富、嫉富、仇富、吃富的心理還相當(dāng)普遍并且很嚴(yán)重。這種心理及其行為，在各行各業(yè)或多或少都有所表現(xiàn)。包括各級(jí)行政管理部門及其工作人員的“管、卡、拖”等，都是其典型表現(xiàn)形態(tài)；由于基礎(chǔ)條件不同，國(guó)有與非國(guó)有企業(yè)間在市場(chǎng)上的不平等競(jìng)爭(zhēng)，在市場(chǎng)融資過程中民營(yíng)企業(yè)遭到的各種歧視等等，均帶有明顯的不平等性；至于有些政府采購(gòu)中對(duì)民營(yíng)企業(yè)特別是民營(yíng)小微企業(yè)的排斥，更是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境不健康、國(guó)企與民企不平等的突出表現(xiàn)。

三、如何促進(jìn)小微企業(yè)在持續(xù)健康發(fā)展過程中順利實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型升級(jí)

1. 進(jìn)一步深化經(jīng)濟(jì)體制和行政體制改革。創(chuàng)造公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境，提供穩(wěn)定的產(chǎn)業(yè)發(fā)展預(yù)期，是企業(yè)發(fā)展的重要前提。在這些方面，政府的責(zé)任重于泰山。公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境，包括大中小微企業(yè)在產(chǎn)業(yè)準(zhǔn)入上的公平公正、在資源等生產(chǎn)要素上的平等使用、在市場(chǎng)營(yíng)銷上的公平參與平等競(jìng)爭(zhēng)、在企業(yè)收益上的同等受到法律保護(hù)，等等。

今后一個(gè)時(shí)期，中國(guó)民營(yíng)企業(yè)特別是小微企業(yè)能否實(shí)現(xiàn)持續(xù)健康較快成長(zhǎng)，關(guān)鍵將取決于政府能否提供公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)平臺(tái)，能否為各類企業(yè)平等競(jìng)爭(zhēng)、共同發(fā)展創(chuàng)造良好的外部環(huán)境和穩(wěn)定的產(chǎn)業(yè)發(fā)展預(yù)期，這將成為中國(guó)經(jīng)濟(jì)能不能實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期持續(xù)健康發(fā)展的核心和關(guān)鍵。為此，進(jìn)一步深化經(jīng)濟(jì)體制和行政體制改革，就成了今后一個(gè)時(shí)期的必然選擇。

2. 進(jìn)行公共財(cái)政體制機(jī)制改革，實(shí)現(xiàn)財(cái)政投資的全面公共化。通過改革，真正把財(cái)政投資的重點(diǎn)，從生產(chǎn)性投資、基礎(chǔ)性投資、轉(zhuǎn)移支付性投資和出口退稅性投資，轉(zhuǎn)向公共基礎(chǔ)設(shè)施投資、支持企業(yè)技術(shù)改造投資和扶持小微企業(yè)健康發(fā)展的基金性投資，并逐步實(shí)現(xiàn)這三個(gè)方面的有機(jī)結(jié)合和積極運(yùn)用，真正實(shí)現(xiàn)財(cái)政投資的全面公共化。

其中，要特別重視對(duì)民營(yíng)中小企業(yè)特別是對(duì)民營(yíng)小微企業(yè)發(fā)展的扶持性投資。因?yàn)椋瑥拿裆c就業(yè)角度看，小微企業(yè)實(shí)際上承擔(dān)了可能需要財(cái)政承擔(dān)的更多公共福利。財(cái)政給小微企業(yè)更多的扶持性投資，實(shí)際上是一種短期代價(jià)雖然顯得高，但長(zhǎng)期社會(huì)收益實(shí)際更大的可為性投資。2012年11月，科技部科技條件與財(cái)務(wù)司科技金融處負(fù)責(zé)人表示：科技部近期一直在研究，在推動(dòng)，利用兩個(gè)基金做好創(chuàng)業(yè)投資方面的政策引導(dǎo)。第一，科技部將通過階段投資方式，陸續(xù)參股13家主要面向科技型中小企業(yè)的創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金；第二，科技部將會(huì)同財(cái)政部啟動(dòng)國(guó)家科技成果轉(zhuǎn)化引導(dǎo)基金，把科技成果作為一個(gè)重要的投資方向，引導(dǎo)社會(huì)力量、民間資本共同投入。這是一個(gè)有利于民營(yíng)企業(yè)特別是小微企業(yè)長(zhǎng)期穩(wěn)定健康發(fā)展的好消息。

3. 引導(dǎo)中小企業(yè)特別是小微企業(yè)正確選擇轉(zhuǎn)型升級(jí)的戰(zhàn)略與策略。正確區(qū)分企業(yè)生存與發(fā)展的輕重緩急，先著力于搞好企業(yè)治理結(jié)構(gòu)等制度層面的健康生存與轉(zhuǎn)型，然后再進(jìn)一步搞好企業(yè)技術(shù)層面的健康生存與轉(zhuǎn)型，切忌眉毛胡子一把抓。

治理結(jié)構(gòu)等制度層面的轉(zhuǎn)型，重點(diǎn)是引導(dǎo)企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，逐漸從家族式低級(jí)治理轉(zhuǎn)向現(xiàn)代型公司治理。技術(shù)層面的轉(zhuǎn)型，重點(diǎn)是從小而全、低技術(shù)、低附加值，轉(zhuǎn)向小而專、高技術(shù)、高附加價(jià)值。

4. 加強(qiáng)對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行職業(yè)技術(shù)培訓(xùn)和發(fā)展政策教育。培訓(xùn)與教育的重點(diǎn)，一是企業(yè)主，二是企業(yè)員工。對(duì)企業(yè)主，同樣需要進(jìn)行職業(yè)技術(shù)培訓(xùn)，但重點(diǎn)是發(fā)展政策教育，尤其要注意把發(fā)展政策教育擺在前面。要從國(guó)家層面制定政策，加以引導(dǎo)。對(duì)企業(yè)員工，同樣需要進(jìn)行發(fā)展政策教育， 但重點(diǎn)是職業(yè)技術(shù)培訓(xùn)，要注意把后者作為企業(yè)員工教育的重點(diǎn)。

在上述兩個(gè)層面、兩個(gè)大類的企業(yè)職業(yè)技術(shù)培訓(xùn)和發(fā)展政策教育中，既要引導(dǎo)企業(yè)加大投入，同時(shí)也鼓勵(lì)各級(jí)政府采取措施進(jìn)行配套支持投入。目前，我國(guó)財(cái)政和企業(yè)在這方面的投入均嚴(yán)重不足，表現(xiàn)為企業(yè)投入的不多，政府的投入更是嚴(yán)重不足。無論是從國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展的角度看，還是從大國(guó)發(fā)展戰(zhàn)略的角度講，企業(yè)和政府都需要加大這方面的投入。在企業(yè)和政府均不斷加大投入的過程中，還要特別強(qiáng)調(diào)逐漸做到政府投入的增長(zhǎng)高于企業(yè)投入的增長(zhǎng)，以充分發(fā)揮公共財(cái)政的積極作用。

5.金融體制機(jī)制改革繼續(xù)大踏步跟進(jìn)。重點(diǎn)是在三個(gè)方面著手開展工作：一是央行要盡可能快地消化過多的外匯儲(chǔ)備，逐漸放棄用提高法定準(zhǔn)備金率的辦法對(duì)沖外匯占款這樣一種貨幣投放機(jī)制，以此進(jìn)一步有效降低國(guó)內(nèi)各類企業(yè)特別是民營(yíng)中小微企業(yè)的融資成本，提高其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

二是進(jìn)一步打開各類商業(yè)銀行面向企業(yè)特別是民營(yíng)小微企業(yè)的便利融資窗口。要積極推廣民生銀行實(shí)行的著力做好給民營(yíng)小微企業(yè)提供信用貸款的成功經(jīng)驗(yàn)。對(duì)于大多數(shù)商業(yè)銀行來說，雖然不能指望它們都能做到“不以利小而不為”，但作為國(guó)家宏觀管理與調(diào)控的一個(gè)重要方面，必須盡快出臺(tái)一套鼓勵(lì)與限制措施，包括財(cái)政補(bǔ)貼措施和規(guī)定一定放貸比例的行政調(diào)控措施。

三是大力度推進(jìn)區(qū)域性小微商業(yè)銀行（包括城市商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)商業(yè)銀行及民辦非銀行金融機(jī)構(gòu)）的發(fā)展，恢復(fù)其“經(jīng)營(yíng)貨幣”的企業(yè)真面目。黨的十八大報(bào)告明確提出要“加快發(fā)展民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)”，已經(jīng)預(yù)示了著力發(fā)展它的必要性和緊迫性。

（作者：中國(guó)社會(huì)科學(xué)院研究生院院長(zhǎng)、中國(guó)社會(huì)科學(xué)院民營(yíng)經(jīng)濟(jì)研究中心主任）

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