摘 要：擔(dān)保在當(dāng)今的經(jīng)濟行為中是一種重要的信用活動，在改善中小企業(yè)融資環(huán)境中起著不可或缺的作用。文章對國內(nèi)擔(dān)保機構(gòu)發(fā)展中存在的問題進行了研究，通過借鑒國外先進經(jīng)驗，明確提出擔(dān)保機構(gòu)當(dāng)前的發(fā)展“瓶頸”及未來發(fā)展方向。

關(guān)鍵詞：融資性擔(dān)保機構(gòu) 金融缺口 行業(yè)評級 中小銀行 存款保險制度

中圖分類號：F830.8

文獻標(biāo)識碼：A

文章編號：1004-4914（2013）03-018-03

一、引言

擔(dān)保是在中國金融體制改革滯后的情況下，民營企業(yè)進行融資的一個據(jù)點、翹板和橋梁。擔(dān)保機構(gòu)的主要服務(wù)對象就是中小企業(yè)。中國擁有大量的民營中小企業(yè)，全國民營經(jīng)濟單位總數(shù)1000多萬個，近年來民營經(jīng)濟年均增長速度保持在15%以上，生產(chǎn)總值占大多數(shù)省份的比重已經(jīng)超過50%。但是，資金短缺、融資難一直制約著民營中小企業(yè)的發(fā)展。據(jù)調(diào)查，全國中小企業(yè)每年資金缺口達50多萬億元，而全國所有的專業(yè)擔(dān)保機構(gòu)年擔(dān)?？傄?guī)模也不足1萬億元，相差非常懸殊。銀行對企業(yè)間的貸款互保變得越來越謹(jǐn)慎，這就為專業(yè)擔(dān)保機構(gòu)創(chuàng)造了巨大市場空間。國內(nèi)擔(dān)保機構(gòu)經(jīng)過20年的發(fā)展，已經(jīng)逐步發(fā)展壯大。根據(jù)廣東擔(dān)保協(xié)會的不完全統(tǒng)計，截至2011年底，全國共有擔(dān)保機構(gòu)8402家，融資性擔(dān)保機構(gòu)資產(chǎn)總額9311億元，融資性擔(dān)保貸款余額12747億元。但是，國內(nèi)擔(dān)保機構(gòu)的發(fā)展還存在一些問題。本文圍繞這些問題借鑒國外先進經(jīng)驗，對擔(dān)保機構(gòu)當(dāng)前發(fā)展的“瓶頸”及未來發(fā)展方向進行了探討。

二、擔(dān)保機構(gòu)目前發(fā)展“瓶頸”

近幾年來，擔(dān)保行業(yè)快速發(fā)展。雖然實施融資性擔(dān)保機構(gòu)經(jīng)營許可制度，對融資性擔(dān)保機構(gòu)進行規(guī)范調(diào)整，但制約行業(yè)健康發(fā)展的不利因素依舊存在。

1.擔(dān)保行業(yè)相關(guān)的法律法規(guī)不健全，影響民營擔(dān)保機構(gòu)生存的整體環(huán)境。我國信用擔(dān)保法律法規(guī)和政策約束不健全、不系統(tǒng)，在一定程度上影響著擔(dān)保行業(yè)整體良好形象和行業(yè)應(yīng)有作用的正常發(fā)揮。如擔(dān)保公司在設(shè)定反擔(dān)保措施時，對債務(wù)人的房地產(chǎn)、車輛、股權(quán)等作抵押登記時，發(fā)現(xiàn)債務(wù)人已經(jīng)重復(fù)抵押了兩次?！吨腥A人民共和國擔(dān)保法》對重復(fù)抵押做了禁止性規(guī)定，但對一些債務(wù)人和擔(dān)保機構(gòu)明知故犯的行為，卻沒有明文規(guī)定。對農(nóng)村集體土地抵押權(quán)的實現(xiàn)，法律也沒有明確規(guī)定，使擔(dān)保機構(gòu)在操作上遇到困難，擔(dān)保風(fēng)險相應(yīng)增大，擔(dān)保成本隨之提高。

雖然2010年3月8日國家七部委聯(lián)合發(fā)布《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》。對擔(dān)保機構(gòu)準(zhǔn)入門檻如資金條件、人員素質(zhì)以及資本金運作等方面做出明確規(guī)定，以便各級政府部門操作和加強管理，也有助于杜絕個別擔(dān)保機構(gòu)的不規(guī)范現(xiàn)象，但擔(dān)保機構(gòu)存在的關(guān)聯(lián)交易、地下金融等問題依然沒能杜絕；管理部門不專一，有的省是由金融辦管理、有的省是銀監(jiān)局或中小企業(yè)局管理，導(dǎo)致政策把握程度不一致，管控力度也不一致，對擔(dān)保機構(gòu)是管還是促的問題上看法也不一致。

2.銀行的強勢地位擠壓擔(dān)保機構(gòu)的生存空間。在國際市場上，對于給中小企業(yè)提供貸款的銀行和擔(dān)保企業(yè)之間的合作，一般采取風(fēng)險按照2：8比例承擔(dān)，擔(dān)保費率按規(guī)定可以是同期銀行貸款利率的45%。但在國內(nèi)，擔(dān)保機構(gòu)要承擔(dān)全部擔(dān)保風(fēng)險，而實際上擔(dān)保機構(gòu)卻只能收取2%-3%的擔(dān)保費。這使得擔(dān)保機構(gòu)自身經(jīng)營風(fēng)險大大提高而利潤大大降低。這種高風(fēng)險低利潤的經(jīng)營模式，迫使一些擔(dān)保企業(yè)只能通過自有資金和保證金的非正常運作獲取高額回報，以彌補經(jīng)營中的低利潤。這種做法不僅給擔(dān)保機構(gòu)的運作帶來了高風(fēng)險，同時阻礙了擔(dān)保機構(gòu)的正常和健康的發(fā)展。

3.擔(dān)保機構(gòu)實力和業(yè)務(wù)水平有待提高。擔(dān)保機構(gòu)較小的規(guī)模限制了擔(dān)保能力和抗風(fēng)險能力。個別擔(dān)保機構(gòu)一旦出現(xiàn)擔(dān)保企業(yè)貸款逾期和代償?shù)惹闆r，立即形成擔(dān)保風(fēng)險，加上擔(dān)保資金規(guī)模過小，放大倍數(shù)不高，導(dǎo)致資金成本過高，影響到擔(dān)保公司職能的正常發(fā)揮，制約了擔(dān)保機構(gòu)的業(yè)務(wù)拓展?，F(xiàn)在一般擔(dān)保資金只放大5倍，是擔(dān)保機構(gòu)與銀行協(xié)議中5-10倍的底線，這也導(dǎo)致了擔(dān)保資金過多閑置，增加了資金成本。從各省擔(dān)保協(xié)會調(diào)查情況看，擔(dān)保機構(gòu)總體盈利能力弱，一半以上處于虧損邊緣，總體運行相對困難。

擔(dān)保機構(gòu)人員素質(zhì)有待提高。擔(dān)保業(yè)務(wù)是一項綜合性的工作，并具有較大風(fēng)險性，需要符合現(xiàn)代要求的高素質(zhì)復(fù)合型人才。但目前擔(dān)保機構(gòu)從業(yè)人員專業(yè)素質(zhì)不高，缺乏具備較強的金融、法律、管理、擔(dān)保方面的專業(yè)知識、專業(yè)經(jīng)驗和判斷力，在一定程度上阻礙了擔(dān)保機構(gòu)的快速發(fā)展。

三、擔(dān)保機構(gòu)未來發(fā)展方向

20世紀(jì)初，英國議員麥克米倫在國會演說中講到“金融缺口”，他指出，當(dāng)企業(yè)需要的外援性資金少于25萬英鎊（相當(dāng)于今天的250萬英鎊）時，很難獲得融資。麥克米倫的觀點得到普遍認同，中小企業(yè)融資難這一世界性問題遂被稱為“麥克米倫缺口”。一個世紀(jì)以來，歐美國家在為中小企業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造良好社會環(huán)境方面進行了不懈努力，在為中小企業(yè)疏通融資渠道方面有很多建樹。雖然中小企業(yè)的發(fā)展還有這樣那樣的困難，其合理的融資要求亦不能完全滿足，但可以說中小企業(yè)的外部環(huán)境包括融資環(huán)境基本上得到解決，中小企業(yè)的發(fā)展是比較健康的。這些經(jīng)驗非常值得我們借鑒。

1.加快擔(dān)保行業(yè)相關(guān)法律和制度建設(shè)，盡快開展擔(dān)保行業(yè)評級制度。歐美各國普遍加強了擔(dān)保行業(yè)相關(guān)的法律和制度建設(shè)，各國普遍采取的存款保險制度和貸款擔(dān)保制度，以財政資金彌補社會存款保險基金和貸款擔(dān)保公司財力和公信力之不足，以此減少儲戶、銀行風(fēng)險，保障社會安定，擴大擔(dān)保機構(gòu)資金來源，鼓勵增加對中小企業(yè)貸款。我國目前還沒有正式實施存款保險制度，擔(dān)保機構(gòu)不可以吸收存款，財政支持資金有限。在擔(dān)保管理辦法沒有正式出臺的情況下，在全國實行統(tǒng)一的、各家銀行普遍認可的擔(dān)保機構(gòu)信用評級辦法是現(xiàn)實可行的，是快速促進擔(dān)保行業(yè)健康發(fā)展的捷徑。

2.大力發(fā)展中小銀行是解決中小企業(yè)融資難的必然之路。德國目前擁有3000多家銀行，其中60%以上是總資產(chǎn)不超過5億馬克的中型銀行，它們與中小企業(yè)保持緊密聯(lián)系，為中小企業(yè)的發(fā)展提供資金支持。美國在擁有數(shù)家全世界最大銀行的同時，還擁有數(shù)量最為龐大的小銀行。本世紀(jì)初，總資產(chǎn)少于5億美元的銀行有8000余家，占美國銀行總數(shù)的92%；總資產(chǎn)少于一億美元的5300余家，占美國銀行總數(shù)的61%。此外，美國還有一萬多家信用社。美國數(shù)量龐大的小銀行、信用社促進了所在地的中小企業(yè)的健康發(fā)展。而根據(jù)銀監(jiān)會統(tǒng)計，截至2011年底，我國可以提供貸款的銀行（含信用社）600家。與美國銀行（含信用社）近20000家、德國銀行3400多家相比較，數(shù)量遠遠低于應(yīng)有的正常水平，與我國國民經(jīng)濟發(fā)展總量不相適應(yīng)，這也是我國中小企業(yè)貸款難的根本原因所在。

近幾年政府一直重視中小企業(yè)信貸難題，并出臺相關(guān)政策解決，包括小額貸款公司、組建村鎮(zhèn)銀行等措施。據(jù)調(diào)查全國截至2011年末，已組建小額貸款公司4282家，但貸款余額僅3914.74億元；新組建的村鎮(zhèn)銀行726家，由于設(shè)立條件“必須有金融機構(gòu)參股”限制，不能大范圍設(shè)立，而且已經(jīng)設(shè)立的也是由參股的金融機構(gòu)（銀行）管控，但由于不允許吸收存款、由政府掌控等弊端，導(dǎo)致資金抽血現(xiàn)象越演越烈。

借鑒外國經(jīng)驗，在對融資性擔(dān)保機構(gòu)進行規(guī)范調(diào)整、加強監(jiān)管的同時，應(yīng)大力支持擔(dān)保行業(yè)內(nèi)的整合力度，培育龍頭企業(yè)，選取已經(jīng)經(jīng)營多年、具有一定經(jīng)驗和經(jīng)營記錄的優(yōu)秀擔(dān)保企業(yè)，使其向中小銀行方向發(fā)展，是我國解決中小企業(yè)融資難和加快擔(dān)保機構(gòu)發(fā)展的必然選擇。從我國的金融業(yè)發(fā)展經(jīng)驗教訓(xùn)看，中小金融機構(gòu)的設(shè)立和經(jīng)營，民營化或股份制是一種必然選擇，招商銀行和民生銀行所取得的成就有目共睹。因此，允許設(shè)立民營或股份制中小型銀行是解決中小企業(yè)融資難的必然之路。

3.盡快立法與實施存款保險制度，促進中小金融機構(gòu)的快速發(fā)展。若讓符合條件的擔(dān)保機構(gòu)向中小型銀行方向發(fā)展，必須有一定政策和法律支持，最為重要的就是存款保險制度立法與實施。存款保險制度是指國家為保護存款人的利益和維護金融體系的穩(wěn)定，通過法律形式建立的一種當(dāng)銀行面臨危機或破產(chǎn)時進行債務(wù)清償?shù)闹贫?。國家貨幣?dāng)局或有關(guān)政府部門在金融體系內(nèi)設(shè)立存款保險機構(gòu)，各成員金融機構(gòu)向存款保險機構(gòu)交納保險費，當(dāng)成員金融機構(gòu)面臨經(jīng)營危機或破產(chǎn)時，存款保險機構(gòu)向其提供流動性支持，或代替破產(chǎn)機構(gòu)在約定的限度內(nèi)對存款人給予償付。存款保險制度可分為隱性存款保險制度和顯性存款保險制度。隱性存款保險制度是指完全由一國中央銀行作為最后貸款人向銀行提供的保險制度；顯性存款保險制度則是指以專門從事存款保險的機構(gòu)為主、以中央銀行為輔的存款保險制度。存款保險制度的目的是保護存款人，特別是小額存款人的利益；保護銀行及整個經(jīng)濟體系，使它們不致遭受現(xiàn)實的、和可能發(fā)生的因銀行體系崩潰所造成的嚴(yán)重后果，維護金融體系穩(wěn)定；改進對銀行監(jiān)督的質(zhì)量。

從國外經(jīng)驗看，存款保險制度作為金融安全網(wǎng)中不可或缺的組成部分，可以有效維護公眾對銀行體系的信心，促進金融體系的穩(wěn)定，在本質(zhì)上來說非常適合獨立經(jīng)營的、自負盈虧的中小金融機構(gòu)的發(fā)展。因此，我國必須從自身具體情況出發(fā)，借鑒其他國家的實踐經(jīng)驗，建立適合于我國國情的存款保險制度，促進中小金融機構(gòu)健康快速發(fā)展。

四、結(jié)語

不可否認，我國擔(dān)保機構(gòu)發(fā)展對中小企業(yè)的發(fā)展起著舉足輕重的作用，但是還存在著很多問題。借鑒國外經(jīng)驗，結(jié)合自己的國情，加快擔(dān)保行業(yè)相關(guān)法律和制度建設(shè)，開展擔(dān)保行業(yè)評級制度，大力發(fā)展中小銀行，盡快立法與實施存款保險制度，促進中小企業(yè)的發(fā)展，振興國民經(jīng)濟。

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（作者簡介：薛鈺顯，河北工業(yè)大學(xué)管理學(xué)院在讀博士，研究方向：管理科學(xué)與工程專業(yè) 天津 300130）

（責(zé)編：李雪）