■ 倫更永

淺議我國國有企業(yè)改革路徑
——基于國企資本布局、混合所有制、法人治理的點滴思考

■ 倫更永

黨的十八屆三中全會明確了國有企業(yè)改革大方向，部署了具體的策略，體現(xiàn)了國家“治理”思想，對市場邏輯的深刻理解達(dá)到了新的高度。

從黨的十一屆三中全會到黨的十八屆三中全會，中國的國有企業(yè)在建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)、建設(shè)有中國特色的社會主義道路上，大體經(jīng)歷了幾個改革階段：1978年到1984年，國有企業(yè)從國營到“放權(quán)讓利”，國民經(jīng)濟(jì)打破單一的公有制，實行公有制為主體、多種經(jīng)濟(jì)成分并存的經(jīng)濟(jì)制度；1985年到1992年，國有企業(yè)進(jìn)入實行“政企分開”的階段；1993年至2002年，探索建立現(xiàn)代企業(yè)制度的階段；2003年以來，進(jìn)入推行股份制改革階段。黨的十八屆三中全會明確了國有企業(yè)改革大方向，部署了具體的策略，體現(xiàn)了國家“治理”思想，對市場邏輯的深刻理解達(dá)到了新的高度。

一、我國國有企業(yè)的本質(zhì)

（一）國有企業(yè)概念及范圍

在國際上，通常把國有企業(yè)也叫國營企業(yè)，是由國家利用政府的財政資金出資舉辦或投資控制的企業(yè)，表現(xiàn)形式為國有獨資公司、國家資本控股公司。我國的國有企業(yè)主要有國資委監(jiān)管的企業(yè)、國有金融企業(yè)、中央和地方政府的投資公司三大類。國資委監(jiān)管的企業(yè)有央企和地方國企兩類，央企是利用國家財政投資舉辦的企業(yè)，由中央政府特設(shè)機(jī)構(gòu)（國務(wù)院國資委）管理；地方國企是由省、市、縣等政府利用本級財政資金投資舉辦的企業(yè)，由各級政府管理。國有金融企業(yè)，比如工、農(nóng)、中、建等大型國有銀行，中國人壽等保險企業(yè)。政府投資公司，中央有中金公司等特大型國家投資公司，各省市政府一般都有城投、建投等投資公司。

（二）國有企業(yè)的本質(zhì)意義

國有企業(yè)本質(zhì)上是全民所有制（公有制）的組織形式，是全民所有、國家經(jīng)營，國家各級政府代表全體人民舉辦企業(yè)、以委托監(jiān)管的方式行使管理權(quán)和經(jīng)營權(quán)，取得的收益上繳國家和各級政府，用于社會保障、公益、公共事業(yè)等，通過不同形式惠及民眾。國有企業(yè)既有一般性企業(yè)所具有的營利性，也有承擔(dān)國家任務(wù)的特定性，又有承擔(dān)社會責(zé)任的公益性，營利性體現(xiàn)為追求國有資產(chǎn)的保值和增值、實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營利潤，特定性體現(xiàn)為承擔(dān)和保障國家特殊任務(wù)的完成，公益性體現(xiàn)為實現(xiàn)國家調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的目標(biāo)，保障國民經(jīng)濟(jì)平衡、穩(wěn)定發(fā)展的作用。

二、國有企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

30多年來，國有企業(yè)與社會主義市場經(jīng)濟(jì)歷經(jīng)“破冰——探索——融入——基本融合”的過程，國有企業(yè)的經(jīng)營實力不斷增強(qiáng)，經(jīng)濟(jì)效益大幅度提升。王勇在報告中指出：“2003年至2011年，國有企業(yè)實現(xiàn)營業(yè)收入從10.73萬億元增長到39.25萬億元，年均增長17.6%；實現(xiàn)凈利潤從3202.3億元增長到1.94萬億元，年均增長25.2%。截至2011年底，中國國有企業(yè)資產(chǎn)總額85.37萬億元，所有者權(quán)益29.17萬億元，分別是2003年的4.3倍和3.5倍；上榜《財富》世界500強(qiáng)的國有企業(yè)也由2003年的6家增至2012年的54家。”

國有企業(yè)經(jīng)過飛速發(fā)展、創(chuàng)造輝煌業(yè)績的背后，也存在著不足，一些新、老問題在制約著國有企業(yè)發(fā)展，比如：部分國有企業(yè)“政企不分”現(xiàn)象仍有存在；部分企業(yè)管理者官員意識濃厚；部分國有企業(yè)拉動國民經(jīng)濟(jì)增長的勢頭減弱；部分國有企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率接近紅線；有的國有企業(yè)追求利潤最大化，弱化社會責(zé)任；近幾年，部分國有企業(yè)高管腐敗案件多發(fā)；部分自然壟斷行業(yè)普遍薪酬較高、社會價值創(chuàng)造能力低。

三、國有企業(yè)改革路徑點滴思考

我國國有企業(yè)改革必須堅持公有制經(jīng)濟(jì)為主體、多種所有制經(jīng)濟(jì)形式并存，堅持建設(shè)和發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟(jì)，推進(jìn)國有經(jīng)濟(jì)布局結(jié)構(gòu)調(diào)整和國有資本優(yōu)化配置。

對于當(dāng)前我國國有企業(yè)改革，在社會上有“國進(jìn)民退”的呼聲，也有“國退民進(jìn)”的觀點，個人認(rèn)為國企改革不是簡單的“進(jìn)退”問題，要在界定國有企業(yè)的功能定位、合理調(diào)整國有經(jīng)濟(jì)的結(jié)構(gòu)布局的基礎(chǔ)上，推進(jìn)國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)改革，積極發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)，完善現(xiàn)代企業(yè)制度，健全法人治理結(jié)構(gòu)。

（一）界定國有企業(yè)的功能，優(yōu)化國有資本結(jié)構(gòu)布局

國有企業(yè)的功能定位與國有企業(yè)的考核緊密相關(guān)，進(jìn)而影響企業(yè)的發(fā)展方向：是以追求經(jīng)濟(jì)效益為主、還是確保國家重要任務(wù)為主、還是以服務(wù)社會為主。結(jié)合對上海市國資委國企功能分類成果的認(rèn)識，個人認(rèn)為，目前我國的央企和地方國企按照企業(yè)功能主要分為三類：

第一類：特定功能型企業(yè)，主要是中央企業(yè)中的軍工企業(yè)（中核、中航、中兵、中船等）、國有金融企業(yè)、中央和地方政府的資本投資公司。這類掌握著涉及國家安全的產(chǎn)業(yè)，承擔(dān)著國家賦予的特殊使命，服務(wù)的對象是政府。這類企業(yè)存在和發(fā)展的意義，在于完成國家的特定任務(wù)，而不在于追求利潤，政府需要加大投資力度，嚴(yán)格監(jiān)管。這類企業(yè)中，如果存在與主業(yè)關(guān)系不緊密的業(yè)務(wù)，可以按照大的行業(yè)屬性進(jìn)行整合，或出讓給社會資本；如果存在主業(yè)延伸的業(yè)務(wù)，可以適當(dāng)吸收其他資本。

第二類：公共服務(wù)型企業(yè)，主要是電網(wǎng)運營、石油石化、地鐵、供水等企業(yè)。這類企業(yè)涉及國民經(jīng)濟(jì)命脈和重要行業(yè)的關(guān)鍵領(lǐng)域，涉及支柱產(chǎn)業(yè)、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，從企業(yè)運營的功能定位上來講，一部分企業(yè)是幫助政府向全社會提供公共保障服務(wù)的，服務(wù)的幅面廣，幾乎涉及到每一個公民，同時，它們也形成了自然壟斷，要保證國有資本這類企業(yè)的絕對控制，在因金融危機(jī)、其他不可抗力，導(dǎo)致整個企業(yè)經(jīng)營艱難時，投入財政資金，給予必要的支持；另一部分屬于國家支柱產(chǎn)業(yè)和科技創(chuàng)新的支撐力量，可以保持國有資本對企業(yè)的相對控制。這類企業(yè)可放開資本，允許其他民企介入。

第三類：商業(yè)競爭型企業(yè)，不涉及國家安全、國民經(jīng)濟(jì)命脈的企業(yè)，比如紡織、建筑、化工、服裝等行業(yè)。這類改革空間最大，既有央企，也有地方國企。重點處理好企業(yè)資本運營方面，調(diào)整企業(yè)資本結(jié)構(gòu)，不同程度地吸納私營資本、國外資本等，同時國有控股的企業(yè)也可以介入私營、外資企業(yè)。在競爭中占有明顯優(yōu)勢的企業(yè)，保持控股，支持其做強(qiáng)做大，其他的企業(yè)采取多種形式減持或退出國有資本，引入其他資本。

另外，國有金融公司、中央和地方的投資公司關(guān)系國民經(jīng)濟(jì)安全，具有特定功能，同時也提供公共服務(wù)，這些企業(yè)在保證國有資本絕對主體地位的同時，應(yīng)該更多吸納其他資本，同時介入具有優(yōu)勢的境外跨國企業(yè)，并爭取控制權(quán)，保證國家利益增值、放大。

（二）深化產(chǎn)權(quán)改革，加快發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)

十八屆三中全會《決定》提出：“積極發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)。國有資本、集體資本、非公有資本等交叉持股、相互融合的混合所有制經(jīng)濟(jì)，是基本經(jīng)濟(jì)制度的重要實現(xiàn)形式，有利于國有資本放大功能、保值增值、提高競爭力，有利于各種所有制資本取長補(bǔ)短、相互促進(jìn)、共同發(fā)展?！?/p>

國有企業(yè)改革主要是產(chǎn)權(quán)改革，這里所說的產(chǎn)權(quán)是西方經(jīng)濟(jì)學(xué)的概念，在馬克思主義經(jīng)濟(jì)學(xué)中就是指所有權(quán)。產(chǎn)權(quán)改革的對象主要是商業(yè)競爭型企業(yè)，部分公共服務(wù)型企業(yè)和少數(shù)特定功能型企業(yè)的部分業(yè)務(wù)。產(chǎn)權(quán)改革是國有企業(yè)改革的深層問題，在管理方式上要有新的突破。

一是控制國有資本出資層級，有的國有企業(yè)出資層級過多、鏈條過長加大了管理成本、影響了效率，部分國有資產(chǎn)流失。根據(jù)監(jiān)管幅度和能力，應(yīng)該把國有資本的直接出資關(guān)系控制在四級以內(nèi)，如果控制在三級，很大程度上，制約了市場前沿國有企業(yè)的發(fā)展規(guī)模和影響力。

二是實現(xiàn)股權(quán)多元化，產(chǎn)權(quán)改革主要渠道就是國有企業(yè)股份制改造、實現(xiàn)股權(quán)多元化，依靠股權(quán)建立不同資本與不同企業(yè)的鏈接關(guān)系。根據(jù)國有資本的功能定位，全面完成國企股份制改造（2011年中央企業(yè)的公司制股份制改制面為72%），結(jié)合每家企業(yè)的特點，提出不同的股權(quán)構(gòu)建結(jié)構(gòu)方案，要以產(chǎn)權(quán)改革為重點，通過規(guī)范上市、合資、合作、參股等多種途徑引進(jìn)非公有制的投資者，建立相互滲透、交叉持股的多元化的投資、融資企業(yè)。無論是國有資本占主體還是其他資本占主體的混合所有制企業(yè)，都要積極鼓勵企業(yè)員工持股，形成資本所有者和勞動者利益共同體，調(diào)動員工更大的積極性，釋放改革“紅利”。

三是建立和完善產(chǎn)權(quán)交易市場，讓國有股權(quán)在市場上順暢流動，營造良好的交易環(huán)境，使國有資產(chǎn)在流動中保值、增值，推動不同所有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

（三）健全現(xiàn)代企業(yè)制度，完善法人治理結(jié)構(gòu)

現(xiàn)代企業(yè)制度是有一套科學(xué)、完整的組織機(jī)構(gòu),它通過規(guī)范的組織制度,使企業(yè)的權(quán)力機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)、決策和執(zhí)行機(jī)構(gòu)之間職責(zé)明確,并形成制約關(guān)系，是解決國有企業(yè)政企分開、政資分開的有效手段。健全現(xiàn)代企業(yè)制度，完善法人治理結(jié)構(gòu)，是發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟(jì)的必然要求，這是國家“治理思想”的重要體現(xiàn)。

一是國有企業(yè)董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層框架建設(shè)全覆蓋，推行外部董事，推行職業(yè)經(jīng)理人制度，建立健全“協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)、有效制衡”的公司法人治理結(jié)構(gòu)。

二是建立健全激勵約束機(jī)制。五湖四海、不拘一格選聘管理人才，建立和推行“管理人員能上能下、員工能進(jìn)能出、收入能增能減”的制度，按照生產(chǎn)要素按貢獻(xiàn)參與分配的原則，合理確定國有企業(yè)管理人員薪酬，強(qiáng)化收入分配對經(jīng)營管理人才的激勵作用。要創(chuàng)新監(jiān)督約束辦法，綜合運用現(xiàn)代企業(yè)監(jiān)督制度和紀(jì)檢、監(jiān)察、審計等約束機(jī)制，規(guī)范高管和經(jīng)理人的行為，防止發(fā)生違紀(jì)腐敗行為。

三是建立完善的國企資產(chǎn)評價體系。根據(jù)不同類型企業(yè)，建立具有不同側(cè)重點的效績評價規(guī)則，適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟(jì)要求的績效評價體系，實現(xiàn)對國有資產(chǎn)保值增值的科學(xué)評價。公共服務(wù)型企業(yè)，要注重公共服務(wù)質(zhì)量評價；特定功能型企業(yè)，要注重完成國家任務(wù)的質(zhì)量評價；商業(yè)競爭型企業(yè)，要注重盈利能力和上繳利潤的評價。

四、結(jié)束語

以上是一些個人思考。社會主義市場經(jīng)濟(jì)，是馬列主義中國化的創(chuàng)新成果，國有企業(yè)改革要體現(xiàn)中國特色社會主義制度的優(yōu)越性，就要最大限度的兼顧公平和效益，將國企改革釋放的紅利最大限度惠及于民。國有企業(yè)改革如此引人關(guān)注，究其根本還是投資主體、利益分配、控制監(jiān)管三大問題。在當(dāng)代國有企業(yè)改革的問題上，我們可以回顧一下毛澤東同志《論十大關(guān)系》的一些觀點：如何看待中央與地方的關(guān)系（中央與央企的關(guān)系、地方政府與地方國企的關(guān)系）；在企業(yè)中，如何看待國家（政府）、生產(chǎn)單位和生產(chǎn)者個人的關(guān)系；如何看待經(jīng)濟(jì)建設(shè)和國防建設(shè)的關(guān)系；如何看待重工業(yè)和輕工業(yè)、農(nóng)業(yè)的關(guān)系，進(jìn)一步探索國企改革的實踐。

（作者單位：核工業(yè)航測遙感中心）

服務(wù)科研 搭建青年創(chuàng)新平臺惠安公司科研一所組建青年研發(fā)團(tuán)隊

惠安公司科研一所團(tuán)總支依托青年的高學(xué)歷和創(chuàng)新能力組建青年研發(fā)團(tuán)隊，針對科研項目研制過程中出現(xiàn)的大量數(shù)據(jù)計算、篩選、驗證的難題，聯(lián)合研發(fā)中心、配方室共同開發(fā)數(shù)據(jù)庫技術(shù)的計算程序，進(jìn)一步提升科研項目研發(fā)效率。青年研發(fā)隊編制出了假定化學(xué)數(shù)據(jù)的計算程序，修訂完善了各項理論和實驗數(shù)據(jù)處理等計算程序，計算準(zhǔn)確、時間短，使計算效率大大提高，徹底解決了過去手工計算時間長、準(zhǔn)確率低的難題，并且很好地解決了科研原材料不斷更新的難題。程序中使用了數(shù)據(jù)庫技術(shù)，通過接口實現(xiàn)了新原材料數(shù)據(jù)的添加、修改，滿足了持續(xù)增長的科研應(yīng)用需求，迅速得到推廣應(yīng)用。

（張妮 任明濤）

豫西集團(tuán)江河公司一QC成果獲兵器行業(yè)優(yōu)秀QC小組成果一等獎

日前，中國兵器工業(yè)集團(tuán)豫西集團(tuán)河南江河機(jī)械有限責(zé)任公司（以下簡稱江河公司）《提高結(jié)晶器銅管的合格率》QC小組成果榮獲中國兵器行業(yè)2014年優(yōu)秀QC小組成果一等獎。

江河公司為切實提高“江河牌”結(jié)晶器銅管的產(chǎn)品合格率，以QC小組活動為切入點，充分發(fā)揮黨員和一線骨干人員的作用，及時成立提高結(jié)晶器銅管的合格率QC小組進(jìn)行攻關(guān)。經(jīng)過近一年時間的攻關(guān)，使結(jié)晶器銅管的合格率提高了10%以上，年實現(xiàn)節(jié)創(chuàng)價值60多萬元，取得了顯著成效。

通過該活動的開展，有力調(diào)動了全員參與質(zhì)量改進(jìn)的積極性和創(chuàng)造性，同時也提高了團(tuán)隊的共同協(xié)作能力，進(jìn)一步增強(qiáng)了QC小組成員的質(zhì)量意識、創(chuàng)新意識和QC工具的應(yīng)用能力。

（郝紅偉）