李由

摘 要：型企業(yè)占據(jù)企業(yè)組織的絕大多數(shù)，容納了半數(shù)以上的就業(yè)人口。我國的小微企業(yè)，特別是我國西部地區(qū)的小微企業(yè)的發(fā)展正受到考驗。本文通過列舉我國微型企業(yè)發(fā)展背景和現(xiàn)狀，重慶微型企業(yè)發(fā)展的背景和現(xiàn)狀，闡述了重慶微型企業(yè)發(fā)展的優(yōu)勢，并找出了微型企業(yè)發(fā)展中存在的融資等方面的問題，并提出了相關(guān)的應對措施。

關(guān)鍵詞：微型企業(yè)；融資；融資模式

一.重慶地區(qū)微型企業(yè)發(fā)展的背景及現(xiàn)狀

在全國改革的大背景下，重慶市作為國家統(tǒng)籌城鄉(xiāng)綜合配套改革試驗區(qū)，城市化進程處于高速推進階段，在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化，就業(yè)壓力緩解，城鄉(xiāng)、區(qū)域、貧富差距的縮小等現(xiàn)實問題上顯得尤為突出，大力發(fā)展微型企業(yè)已勢在必行。重慶市從2010年起，一直把發(fā)展微型企業(yè)作為十大民生工程之一，在這一方面，重慶也走在了前面，為國家經(jīng)濟和微型企業(yè)的發(fā)展、改善人民生活水平、促進勞動就業(yè)方面做了有益的改革和探索。

（一）重慶微型企業(yè)類型主要集中于批發(fā)零售、農(nóng)業(yè)等行業(yè)

重慶各個區(qū)縣間微型企業(yè)分布情況雖然有差別，但仍然集中在批發(fā)零售業(yè)，因為各區(qū)所在地的商業(yè)環(huán)境，文化氛圍不同，其信息服務和租賃商務服務也不同，如渝中區(qū)在信息服務業(yè)的微型企業(yè)與前四個區(qū)相比較就有很大的不同，一方面與本區(qū)支持重點發(fā)展信息行業(yè)的政策有關(guān)，另一方面與本區(qū)人口的受教育程度和周邊經(jīng)濟環(huán)境有關(guān)。

（二）微型企業(yè)的創(chuàng)辦者和吸納者受教育程度不一

創(chuàng)業(yè)者中，下崗和返鄉(xiāng)農(nóng)民工占了絕大部分。創(chuàng)業(yè)者的受教育程度不一，初高中文化水平最多，研究生本科很少，這對于微型企業(yè)創(chuàng)辦過后的發(fā)展和管理是有不同程度的制約的。

（三）重慶市微型企業(yè)融資現(xiàn)狀

1.融資渠道依舊狹窄。微型企業(yè)融資渠道主要靠間接融資，大部分是親友借貸，也依賴銀行貸款。一些企業(yè)為擴大生產(chǎn)規(guī)模、解決資金缺口，在向銀行貸款不容易、直接融資艱難的情況下，要么靠自我積累，要么向民間高息借貸，多數(shù)企業(yè)達不到融資的目標和效果。

2.融資模式亟待創(chuàng)新。微型企業(yè)通過銀行等途徑進行貸款，因為資信的問題大部分必須通過抵押，銀行中貸款的業(yè)務也大多涉及微型企業(yè)抵押類貸款的創(chuàng)新，可是這并沒有真正的符合微型企業(yè)的需求。微型企業(yè)需要的是穩(wěn)定的發(fā)展環(huán)境，而不是為了還銀行的錢而焦頭爛額。有些銀行則在其固有的模式上，變換了貸款的主體和期限，直接改為了針對微型企業(yè)的業(yè)務?，F(xiàn)今的微型企業(yè)急需一套真正服務于他們自身的貸款模式。

二.重慶微型企業(yè)發(fā)展中存在的融資問題

（一）我國金融制度封閉，金融市場不發(fā)達

我國金融制度封閉，金融市場的不發(fā)達從根本上導致了微型企業(yè)只能通過間接方式進行融資，即向銀行等金融機構(gòu)進行借貸.因此得到的貸款數(shù)額十分有限，從而導致了微型企業(yè)整體資金的缺乏。

（二）微型企業(yè)融資渠道的狹窄

微型企業(yè)貸款難，主要體現(xiàn)在微型企業(yè)融資渠道的狹窄。因為缺少了直接融資的方式，微型企業(yè)只能通過間接融資來獲取資金。銀行貸款是微型企業(yè)融資的主要渠道。

（三）微型企業(yè)融資模式的缺陷

銀行的貸款創(chuàng)新雖然在舊有的融資模式上有所突破，可是并沒有真正解決微型企業(yè)融資難的問題。在各種貸款模式下，很多微型企業(yè)仍然承擔著上浮利率，融資成本依然很高，在相對于大中型企業(yè)，微型企業(yè)的融資就更困難，成本對于自己來說就更高。

（四）銀行與企業(yè)的信息不對稱

微型企業(yè)大多數(shù)沒有完善的管理制度，社會上也沒有專門為微型企業(yè)提供服務的信用評級機構(gòu)或信用擔保機構(gòu)，銀行與微型企業(yè)之間很難建立信任關(guān)系，銀行在審批貸款的時候往往找不到相應的信用考核，在一定程度上阻礙了銀行向企業(yè)發(fā)放貸款。

（五）微型企業(yè)自身的財務制度問題

由于微型企業(yè)本身并沒有正式的去編制所謂的財務報表，而我們的銀行往往需要通過財務報表等進行財務比率分析，現(xiàn)金流量分析等來估算企業(yè)的償債能力，所以對于微型企業(yè)進行的貸款往往擱置的時間很長。

三.重慶微型企業(yè)發(fā)展中融資問題的應對措施

（一）銀行要改變“零風險”的觀念

銀行應該是經(jīng)營信用和管理風險的行業(yè)，大多數(shù)銀行不肯貸款給微型企業(yè)，就是因為追求等同于貸款給大型企業(yè)的“零風險”。所以重慶的銀行應遵循銀監(jiān)會提出的各級監(jiān)管機構(gòu)應對商業(yè)銀行小型微型企業(yè)貸款不良率執(zhí)行差異化的考核標準，根據(jù)實際平均的貸款不良率適當放寬對小型微型企業(yè)貸款不良率的容忍度。

（二）對于微型企業(yè)融資模式的探索

1.重慶市的銀行可以借鑒孟加拉鄉(xiāng)村銀行“1+N”模式。重慶市的銀行可以圍繞一家資信等級高的企業(yè)當做“l(fā)”，與其有業(yè)務往來的其他微型企業(yè)都可以視為“N”，以“1”為中心來為“N”提供擔保，或與“l(fā)”以協(xié)議或承諾的形式來代替擔保。積極鼓勵同一地緣或同一行業(yè)微型企業(yè)之間聯(lián)合進行擔保貸款，建立貸款擔保體系。還應允許社會資金進入微型企業(yè)融資領(lǐng)域，促進各類金融擔保機構(gòu)的發(fā)展。

2.保險公司等擔保企業(yè)的相應措施。保險公司等擔保企業(yè)也可以推出符合小微企業(yè)貸款的相應措施，積極服務于小微企業(yè)。放寬小微企業(yè)貸款的債券，可以以集合債券的形式進行貸款，像上海一樣。金融機構(gòu)也可以積極設(shè)立針對小微企業(yè)貸款的債券。大力發(fā)展主要針對小微企業(yè)的小型金融機構(gòu)。

3.銀行應轉(zhuǎn)變貸款信用風險管理模式。對于重慶市內(nèi)的商業(yè)銀行，首先可以轉(zhuǎn)變下貸款信用風險管理模式總是看重借款人的資本和擔保這一現(xiàn)實問題，借鑒一下臺州市三家民營銀行（臺州商業(yè)銀行，浙江泰隆商業(yè)銀行，浙江民泰商業(yè)銀行）的經(jīng)營模式，他們95%的貸款都是無抵押貸款，他們的客戶經(jīng)理等工作人員在核查企業(yè)績效時往往不是去看企業(yè)的財務報表，而是看重企業(yè)實實在在的生產(chǎn)和銷售的物品的多少。

4.網(wǎng)絡融資模式。銀行可以通過互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，搭建全市的微型企業(yè)融資擔保服務平臺，將政府，銀行，網(wǎng)絡有機結(jié)合在一起，這樣可以改變傳統(tǒng)的信貸模式中微型企業(yè)需要一遍又一遍的跑銀行的過程。微型企業(yè)老板只用點下鼠標便可以在網(wǎng)上申請貸款。方便了微型企業(yè)老板，節(jié)約了時間，簡化了申請過程。

（三）建立微型企業(yè)的信用評級系統(tǒng)

各商業(yè)銀行在制定整體的信貸計劃時，就可以劃出一定比例的資金作為微型企業(yè)的貸款，根據(jù)微型企業(yè)的信用等級，有選擇的對微型企業(yè)貸款，為微型企業(yè)提供融資服務。完善微型企業(yè)的征信系統(tǒng)，形成政府部門和銀行一起來防范微型企業(yè)的貸款風險?？梢栽谌珖笮豌y行中確定一個專門用于小微企業(yè)貸款的比例（小微企業(yè)貸款需求總量/銀行貸款總量）。（作者單位：四川大學）

參考文獻：

[1] 重慶市稅務局，重慶市地方稅務局重慶市國家稅務局重慶市工商行政管理局關(guān)于進一步促進微型企業(yè)發(fā)展的通知，2012

[2] 林越，試論各地破解小微 企業(yè)“融資難”的探索和創(chuàng)新[J]，經(jīng)濟師，2012（1），50-51

[3] 袁光燦，完善重慶微型企業(yè)發(fā)展的政策體系[J]，重慶行政，2011（6），89-90

[4] 曾令果，重慶市微型企業(yè)發(fā)展的瓶頸分析與建議[J]，中國財政，2011（5），53-54

[5] 孫卓霖，重慶市扶持微型企業(yè)發(fā)展的情況[J]，重慶經(jīng)濟，2012（1），

[6] 張新美，我國農(nóng)村微型企業(yè)融資問題供求分析及對策研究[J]，安徽農(nóng)業(yè)科學，2010，38（33），19218-19219

[7] 羅貴永，淺析重慶市微型企業(yè)的發(fā)展及對策[J]，中國商界，2012，164

[8] 周鵬，我國農(nóng)村微型企業(yè)發(fā)展研究[J]，安徽農(nóng)業(yè)科學，2011.18948—18949

[9] 張奇峰，魯丁男，微型企業(yè)信貸方式的選擇[J]，經(jīng)濟與管理，2010（5），86-87