水利工程施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理的研究

王 輝

(遼寧省東水西調(diào)建設(shè)局，沈陽110000)

水利工程施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理的研究

王 輝

(遼寧省東水西調(diào)建設(shè)局，沈陽110000)

水利工程建設(shè)簽訂的施工合同，是施工質(zhì)量控制過程中、施工進(jìn)度控制中以及投資管理中的重要參考資料，對(duì)施工合同進(jìn)行嚴(yán)格的管理控制，是確保施工順利進(jìn)行的重要內(nèi)容，這篇文章在簡要敘述加強(qiáng)水利工程施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理重要意義的基礎(chǔ)上，對(duì)管理現(xiàn)狀和管理中風(fēng)險(xiǎn)防范和防范措施進(jìn)行了分析研究。

水利工程;施工合同;風(fēng)險(xiǎn)管理;意義

1 對(duì)水利工程施工合同進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要意義

水利工程的施工合同簽訂雙方分別是建設(shè)單位和施工企業(yè)，他們?cè)谶_(dá)成某種共識(shí)的基礎(chǔ)上，進(jìn)行合作和承包，明確彼此應(yīng)該承擔(dān)的義務(wù)和責(zé)任。由于在合同簽訂的時(shí)候，采取的是先定價(jià)后成交的方式，這種遠(yuǎn)期的交易方式，就不可避免的受市場運(yùn)行的影響，會(huì)產(chǎn)生一系列意想不到的風(fēng)險(xiǎn)因素。再者，水利工程建設(shè)具有工期長、規(guī)模龐大、耗材多的獨(dú)特性，會(huì)受到很多市場不定因素以及外界環(huán)境因素的影響，同時(shí)還有非常激烈的市場競爭，使我國的水利施工行業(yè)面臨著重大的挑戰(zhàn)，所以為了充分保證施工企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，在進(jìn)行合同簽訂時(shí)，要特別關(guān)注其中的風(fēng)險(xiǎn)管理，要對(duì)可能出現(xiàn)的問題進(jìn)行及時(shí)的處理。

2 水利工程施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀

2.1 對(duì)合同中“工期成本”、“質(zhì)量成本”重視程度不夠

水利工程施工合同中有關(guān)“工期成本”的內(nèi)容主要是指在施工過程中，為了按照預(yù)計(jì)工期完成建筑任務(wù)而進(jìn)行花銷，工期目標(biāo)是工程管理中的一個(gè)重要內(nèi)容，建筑企業(yè)是否能夠按照合同中的時(shí)間規(guī)定來完成任務(wù)，是衡量施工企業(yè)是否遵守合同的重要標(biāo)準(zhǔn)，在每個(gè)項(xiàng)目施工的合同中都會(huì)涉及到工期的問題，很多施工企業(yè)為了準(zhǔn)時(shí)完成施工任務(wù)，就會(huì)適當(dāng)?shù)脑黾咏ㄖ杀?，來加快施工速度。成本和工期之間的關(guān)系是非常密切的，施工企業(yè)如何能在少投入的基礎(chǔ)上，按時(shí)完成施工任務(wù)，成為很多企業(yè)都要考慮的問題，這就需要在簽訂合同時(shí)，重點(diǎn)考慮到工期成本的問題，盡可能的降低施工成本，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益的最大化。

水利工程施工合同中有關(guān)“質(zhì)量成本”的內(nèi)容主要是為了確保施工的整體質(zhì)量，而進(jìn)行費(fèi)用支出和沒有達(dá)到質(zhì)量要求而應(yīng)該承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償，一般情況下，我們將“質(zhì)量成本”簡單的分為由于施工故障而引起的消耗、由于外部因素的影響而引起的消耗、在質(zhì)量檢驗(yàn)中花費(fèi)的資金以及在質(zhì)量預(yù)防中使用的消耗等，例如有意外的停工或者返工都屬于第一種，而保修和索賠都是由于外部故障因素而導(dǎo)致的。根據(jù)我國目前的水利發(fā)展情況來看，企業(yè)在發(fā)展中似乎并沒有意識(shí)到質(zhì)量控制和成本管理之間的辯證統(tǒng)一關(guān)系，更多的是在走兩個(gè)截然相反的極端，一部分企業(yè)在施工建筑中由于過分強(qiáng)調(diào)施工的質(zhì)量，而不考慮實(shí)際的施工成本和資金問題，最終出現(xiàn)入不敷出的情況，然而也有一部分企業(yè)為了最大程度上降低消耗，而忽視了施工質(zhì)量的好壞，一味的追求低成本，最終使水利工程建設(shè)走向癱瘓。

2.2 對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)管理認(rèn)識(shí)不足，缺乏風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力

合同中存在的客觀風(fēng)險(xiǎn)是由國家的法律法規(guī)等權(quán)威性條文所一直規(guī)定的，其中所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)事故是合同雙方都回避的，這些風(fēng)險(xiǎn)是不受人力控制的，比如說，在合同中，明確規(guī)定，承包商要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)是:工程變更所花費(fèi)的費(fèi)用如果在合同金額的15%以內(nèi)，承包商是不可以要求補(bǔ)償?shù)?再者固定總價(jià)合同規(guī)定對(duì)于施工過程中建筑材料產(chǎn)生的差價(jià)，承包商必須要承擔(dān)市場風(fēng)險(xiǎn)等［1］。合同中存在的主觀風(fēng)險(xiǎn)主要是在建筑過程中，受到人為因素而產(chǎn)生的，這些風(fēng)險(xiǎn)是可以通過加強(qiáng)施工管理進(jìn)行有效規(guī)避的，在進(jìn)行合同簽訂的時(shí)候，很多業(yè)主利用建筑企業(yè)急于求成的心理，在合同中設(shè)置隱藏的風(fēng)險(xiǎn)。施工企業(yè)要加強(qiáng)對(duì)合同的風(fēng)險(xiǎn)管理，提高識(shí)別能力，培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，使企業(yè)在市場發(fā)展中不斷發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，進(jìn)行高質(zhì)量、高效益的建設(shè)。

3 水利工程施工合同中的風(fēng)險(xiǎn)防范和措施

3.1 合同簽訂前的風(fēng)險(xiǎn)防范

在進(jìn)行投標(biāo)報(bào)價(jià)工作時(shí)，施工企業(yè)就要充分考慮到市場中的各種變化因素，面對(duì)多種市場風(fēng)險(xiǎn)適當(dāng)利用一些報(bào)價(jià)策略，①要適當(dāng)提高報(bào)價(jià)中不可預(yù)見風(fēng)險(xiǎn)資金數(shù)額，風(fēng)險(xiǎn)度比較大的合同，就要適當(dāng)增加風(fēng)險(xiǎn)附加費(fèi)，主要是為了在發(fā)生意外事故時(shí)候，有相應(yīng)的資金確保工程的順利進(jìn)行;②針對(duì)施工中有可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，采取一定的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、降低風(fēng)險(xiǎn)的措施，比如適當(dāng)?shù)男薷氖┕し桨傅?③在符合招標(biāo)條件的前提下，在投標(biāo)時(shí)利用補(bǔ)充條款或者保留條款來維護(hù)自己的合法權(quán)益;最后就是在投標(biāo)之前要進(jìn)行充分的市場調(diào)查，并根據(jù)企業(yè)平時(shí)的施工經(jīng)驗(yàn)，判斷投標(biāo)的可行性，對(duì)于那些風(fēng)險(xiǎn)較大的工程要敢于拒絕，要在企業(yè)運(yùn)行中保持著清晰的頭腦。

3.2 合同簽訂中的風(fēng)險(xiǎn)防范

首先要對(duì)投標(biāo)工程進(jìn)行詳細(xì)的研究分析，在充分確定其可行性的基礎(chǔ)下，根據(jù)公平、平等等原則，商討合同的條款;由業(yè)主提供的合同，由于并沒有進(jìn)行深入研究，往往很多地方存在漏洞，這就需要施工企業(yè)技術(shù)進(jìn)行修改，來進(jìn)一步維護(hù)自己的經(jīng)濟(jì)利益。

其次就是在補(bǔ)充條款過程匯總，要盡可能的降低風(fēng)險(xiǎn)，可以采用施工合同批準(zhǔn)權(quán)、審查權(quán)、洽談權(quán)“三權(quán)分立”的方式，相互監(jiān)督、相互制約，最終達(dá)成共識(shí)。在合同簽訂的過程中，要嚴(yán)格遵守國家的相關(guān)法規(guī)，在堅(jiān)持“利益原則”的同時(shí)實(shí)現(xiàn)“共贏”，用平等公正的態(tài)度降低風(fēng)險(xiǎn)存在的可能性。

3.3 合同簽訂后的風(fēng)險(xiǎn)防范

合同簽訂以后，施工企業(yè)要嚴(yán)格按照相關(guān)條約加強(qiáng)現(xiàn)場的施工管理，要對(duì)企業(yè)內(nèi)部的各個(gè)部門進(jìn)行明確的分工，做到職責(zé)分明。作為工程項(xiàng)目的承包者，企業(yè)在施工過程中要切實(shí)重視工程的整體質(zhì)量，要認(rèn)真履行自己的義務(wù)，切實(shí)按照業(yè)主的要求，嚴(yán)格按照預(yù)期的圖紙進(jìn)行建設(shè)和管理，對(duì)施工中的每一個(gè)細(xì)節(jié)工作都做到認(rèn)真負(fù)責(zé)，及時(shí)記錄下相關(guān)信息和數(shù)據(jù)，為以后的結(jié)算工作提供重要依據(jù)。從企業(yè)作為一個(gè)建設(shè)集體來說，施工企業(yè)要重視工作人員的身心安全，要在最大程度上避免出現(xiàn)意外事故;施工企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)者要關(guān)注施工現(xiàn)場的具體情況，要深入到建設(shè)的基層，了解工作人員的真實(shí)困難，通過一定的措施使工作人員在自己的工作崗位上，保持著積極向上的心態(tài)，最終實(shí)現(xiàn)安全施工和高效施工。

3.4 風(fēng)險(xiǎn)防范的主要措施

規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的重要措施可歸結(jié)為以下幾點(diǎn):

1)在合同中明確提出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重點(diǎn)防范，這些風(fēng)險(xiǎn)主要有報(bào)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)等等，就需要施工企業(yè)在進(jìn)行投標(biāo)時(shí)，進(jìn)行充分的調(diào)查，對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行提前的預(yù)測，并及時(shí)制定出解決策略。

2)在履行合同的過程中，適當(dāng)?shù)倪M(jìn)行索賠是轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的重要方法。在具體的施工建設(shè)中，索賠是一種雙向行為，當(dāng)發(fā)生類似于完工延期這樣的事情時(shí)，業(yè)主就會(huì)向施工企業(yè)要求索賠，這時(shí)如果是由于天氣等客觀因素而造成的延期，施工企業(yè)就會(huì)處于一個(gè)非常不利的地位，因此在履行合同的過程中，施工企業(yè)要充分了解相關(guān)法律，不斷提高自己的合同意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，以此來保護(hù)自己的合法權(quán)益。

3)在合同簽訂之后，施工企業(yè)也要盡快的和材料供應(yīng)商之間達(dá)成協(xié)議，避免由于市場價(jià)格的變化，使建筑材料的成本大幅度提高，而對(duì)建筑活動(dòng)帶來損失，與此同時(shí)，選擇一個(gè)實(shí)力強(qiáng)大的合作者也是轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要手段。

不管是采用什么方式來降低合同風(fēng)險(xiǎn)，都需要施工企業(yè)不斷提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，從根本上認(rèn)識(shí)到合同簽訂中存在的風(fēng)險(xiǎn)，以及其對(duì)施工活動(dòng)的重要影響。

［1］戎震東.淺析工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理［J］.建設(shè)監(jiān)理，2009(05):55-58.

F284

C

1007-7596(2014)06-0239-02

2013-11-27

王輝(1975-)，男，遼寧鞍山人，工程師，從事水利造價(jià)工作。