●姜冉

商業(yè)銀行不良貸款上升的原因及策略建議

●姜冉

文章首先闡述了商業(yè)銀行不良貸款的現(xiàn)狀，然后分析了不良貸款上升的原因，并提出了商業(yè)銀行應對不良貸款率上升的策略建議。不良貸款上升的原因主要包括：宏觀經(jīng)濟增速放緩，部分行業(yè)利潤下滑；企業(yè)間互聯(lián)互保，增加了風險的蔓延；做實貸款五級分類，加劇不良貸款上升。商業(yè)銀行應對不良貸款的策略建議包括：加速核銷不良貸款，加快處置不良貸款，完善信貸管理機制，加強對產(chǎn)能過剩行業(yè)、房地產(chǎn)行業(yè)以及政府融資平臺等領域風險的監(jiān)測。

商業(yè)銀行 不良貸款率 策略 建議

目前，中國銀行業(yè)面臨的經(jīng)濟、金融環(huán)境正發(fā)生深刻的變化。國內(nèi)經(jīng)濟結構調(diào)整持續(xù)深化，利率市場化步伐加快，金融監(jiān)管漸趨嚴格。在這種背景下，不良貸款余額和不良貸款率雙升，導致商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量面臨極大的挑戰(zhàn)。

一、商業(yè)銀行不良貸款現(xiàn)狀

1.不良貸款余額和不良貸款率雙升。截至2014年6月末，商業(yè)銀行不良貸款余額6944億元，較上季末增加483億元。其中，次級類貸款余額3310億元，較上季末分別增加478億元；可疑類貸款余額2768億元，較上季末分別減少20億元；損失類貸款余額865億元，較上季末分別增加25億元。

商業(yè)銀行不良貸款率1.08%，較上季末上升0.04個百分點。其中，次級類貸款率為0.51%，較上季末上升0.05個百分點；可疑類貸款率為0.43%，較上季末上升0.02個百分點；損失類貸款率為0.13%，較上季末上升0.01個百分點。

表1 2014年第一、二季度商業(yè)銀行主要監(jiān)管指標情況表（單位：億元、%）

2.行業(yè)和區(qū)域分布特征明顯。從行業(yè)分布看，商業(yè)銀行不良貸款余額比較多的行業(yè)為制造業(yè)、交通運輸、倉儲和郵政業(yè)，批發(fā)和零售業(yè)。不良貸款率比較高的行業(yè)為信息傳輸、計算機服務和軟件業(yè)，批發(fā)和零售業(yè)、制造業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)。

從區(qū)域分布看，長江三角洲、珠江三角洲和環(huán)渤海地區(qū)的不良貸款增加較多，其中長三角仍是不良貸款最為集中的地區(qū)。其中，浙江地區(qū)商業(yè)銀行不良貸款率為1.96%，比2014年初上升0.13個百分點。

3.大型商業(yè)銀行不良貸款余額上升最多，股份制銀行和城商行不良率上升較快。截至2014年6月末，我國大型商業(yè)銀行的不良貸款余額為3957億元，較2014年初上升457億元。農(nóng)商行不良貸款余額為872億元，較2014年初增加146億元。外資銀行不良貸款余額增加12億元。

從不良貸款率看，股份制銀行和城商行上升較快。截至2014年末，股份制銀行不良貸款率上升0.14個百分點至1%；城商行不良率上升0.11個百分點至0.99%。

二、商業(yè)銀行不良貸款率上升的原因

1.宏觀經(jīng)濟增速放緩，部分行業(yè)利潤下滑。隨著經(jīng)濟結構調(diào)整的深化，我國宏觀經(jīng)濟增速明顯放緩。2010年經(jīng)濟增長率為10.45%，2013年下降至7.7%，2014年上半年為7.4%，而且下半年經(jīng)濟下行壓力仍舊不可忽視。由于經(jīng)濟增速下滑，部分行業(yè)現(xiàn)金流受到影響，利潤增速明顯下滑，尤其鋼鐵、電解鋁、光伏等過剩產(chǎn)能行業(yè)面臨淘汰落后的艱巨任務，產(chǎn)能過剩行業(yè)不良貸款的上升是當前金融風險的防范重點。另外，部分房地產(chǎn)風險逐步顯現(xiàn)。由于2014年初以來，部分地區(qū)房地產(chǎn)價格回落，投資回報下降，進而波及銀行體系，這也是造成商業(yè)銀行不良貸款上升的主要風險因素之一。

2.企業(yè)間互聯(lián)互保，增加了風險的蔓延。始于2012年初的長三角地區(qū)鋼貿(mào)企業(yè)老板跑路事件持續(xù)發(fā)酵，并逐漸蔓延至其他地區(qū)，尤其珠三角等地區(qū)的鋼貿(mào)信貸風險已經(jīng)明顯顯現(xiàn)。鋼貿(mào)企業(yè)之間互聯(lián)互?，F(xiàn)象較為普遍，鋼貿(mào)互保圈之間相互滲透。在經(jīng)濟發(fā)展形勢良好的時候，互聯(lián)互保是一個交易成本低的融資方式，其既不需要擔保公司擔保，也省去了銀行對貸款對象的多方位考查力度，還可以降低談判的成本。但在經(jīng)濟形勢不好的時候，一家企業(yè)的信貸風險會通過互保圈逐漸蔓延出去。鋼貿(mào)貸款涉及的貸款總量比較大，造成不良貸款風險的集中暴露。

3.做實貸款五級分類，加劇不良貸款上升。目前，我國商業(yè)銀行均普遍加強了對不良貸款的預防和控制的要求，特別是針對產(chǎn)能過剩行業(yè)、房地產(chǎn)行業(yè)及政府平臺等領域有了更加清晰的認識，進一步做實了貸款的五級分類，從而主動暴露信貸風險，也是造成不良貸款上升的原因。

三、商業(yè)銀行應對不良貸款率上升的策略建議

1.加速核銷不良貸款。從一季度的數(shù)據(jù)看，商業(yè)銀行在大幅度提取撥備的情況下，凈利潤增速依舊達到10%以上。在這種情況下，商業(yè)銀行要利用好盈利的較好條件，進一步加速利潤核銷不良貸款的規(guī)模和進度。

2.加快處置不良貸款。隨著不良貸款余額的不斷增加，商業(yè)銀行需要及時采取有效措施加快處置不良貸款，提高商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性。例如，可以通過采取信貸資產(chǎn)證券化的方式，把不良貸款證券化，賣給商業(yè)銀行外部的特殊目的機構，實現(xiàn)“真實出售”和“風險隔離”，完全實現(xiàn)信貸風險的轉移，并提高資本充足率水平。

3.完善信貸管理機制。加強貸前、貸中和貸后三個環(huán)節(jié)的分段管理，實現(xiàn)各環(huán)節(jié)的相互獨立和相互制約。同時要建立有效的激勵和問責機制，增強信貸人員的風險意識和控制風險的主動性，加大對信貸責任人員的查處力度。

4.加強對產(chǎn)能過剩行業(yè)、房地產(chǎn)行業(yè)以及政府融資平臺等領域風險的監(jiān)測。產(chǎn)能過剩行業(yè)、房地產(chǎn)行業(yè)以及政府融資平臺是不良貸款的多發(fā)地帶，商業(yè)銀行有必要加強對這三個行業(yè)的重點監(jiān)測，制定相關具體措施，及時防范和化解不良貸款風險。

[1]楊洋.不良貸款上漲“重災區(qū)”向中東部擴展[N].金融時報，2014.7.24

[2]閻慶民.加快核銷不良貸款增強服務實體經(jīng)濟有效性[N].金融時報，2014.7.22

[3]沈小平.關注長三角不良貸款雙升壓力[J].中國金融，2014（11）

[4]劉妍.我國商業(yè)銀行不良貸款成因及相關因素分析[J].系統(tǒng)工程，2014（5）

[5]董俊杰.小微企業(yè)不良貸款規(guī)模的影響因素分析[J].金融發(fā)展研究，2014（4）

（作者單位：中央民族大學經(jīng)濟學院 北京 100081）

（責編：若佳）

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1004-4914（2014）09-161-02