符瑞武 金為華

【摘要】近年來，海南縣域經濟持續(xù)快速增長，縣域金融組織體系不斷完善。隨著縣域經濟金融的發(fā)展，其中也存在地方政府融資平臺出現償債風險、縣域金融監(jiān)管薄弱和金融風險案件突發(fā)等問題。對此，應著力控制地方政府融資平臺中的風險，加強縣域金融監(jiān)管，完善地方金融機構的內控管理制度，有效防范地方金融風險，維護金融穩(wěn)定。

【關鍵詞】縣域金融 風險 政策建議

一、海南縣域經濟金融發(fā)展狀況

（一）海南縣域經濟金融基本情況

目前，海南縣域經濟平穩(wěn)增長，東、西、中地區(qū)發(fā)展協調性進一步增強，信貸投放規(guī)模進一步擴大。2013年，海南省實現地區(qū)生產總值3146.46億元，同比增長9.9%，增速較上年增長0.8個百分點，經濟總量首次突破3000億元臺階。分三次產業(yè)看，第一產業(yè)增加值756.47億元，同比增長6.3%；第二產業(yè)增加值871.29億元，同比增長9.2%；第三產業(yè)增加值1518.70億元，同比增長12.1%。從區(qū)域發(fā)展協調性看，東部地區(qū)增長10.2%、西部地區(qū)增長10.4%、中部地區(qū)增長9.7%。2013年末，海南本外幣存款余額5952.50億元，同比增長16.5%；本外幣貸款余額4630.78億元，同比增長19.1%。其中，縣域本外幣存款余額2996.68億元，同比增長21.17%；本外幣貸款余額1442.53億元，同比增長49.13%。

（二）海南縣域財政收支和地方政府融資平臺情況

2013年，海南地方公共財政預算收入480.52億元，同比增長17.4%。分區(qū)域看，中部地區(qū)地方公共財政收入增長22.6%，西部地區(qū)增長18.3%，東部地區(qū)增長16.1%。2013年，全省地方公共財政預算支出1009.15億元，比上年增長9.8%。其中，東部地區(qū)地方公共財政支出增長17.3%，西部和中部地區(qū)分別增長7.7%和4.1%。2013年，海南共有地方政府融資平臺30個，其中省級地方政府融資平臺6個，市級地方政府融資平臺4個，縣級地方政府融資平臺20個。截至2013年末，海南地方政府融資平臺融資余額824.31億元，同比增長2.43%；其中：省級地方政府融資平臺融資余額273.91億元，同比增長4.21%；市級地方政府融資平臺融資余額414.21億元，同比增長2.33%；縣級地方政府融資平臺融資余額136.19億元，同比降低0.7%。

（三）轄內縣域金融機構設立情況

近年來，政策性銀行、國有大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、農信社、證券公司和保險公司等積極推進縣域營業(yè)分支機構或網點的建設，村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司、典當行等準金融機構獲準設立并開業(yè)運行，縣域金融市場組織體系進一步完善。例如，2012年以來，三亞市已成立1家農村商業(yè)銀行總行，系由原三亞農信社改制為三亞農村商業(yè)銀行；新設1家政策性銀行分行，系國家開發(fā)銀行三亞分行；新設1家股份制商業(yè)銀行省分行，系民生銀行三亞分行；還新設6家商業(yè)銀行支行；新設證券公司2家，系華泰證券和銀河證券；新設保險公司（辦事處）4家。另外，一些市縣也有新增小額貸款公司和典當行開業(yè)。例如，2013年，文昌市中喬小貸公司開業(yè)。瓊海市則新增瓊海銀貿典當有限責任公司和海南泓運典當有限責任公司2家典當行公司。

二、海南縣域金融運行中存在的風險

（一）地方政府融資平臺蘊含償債風險

目前，海南市縣政府融資平臺貸款規(guī)模繼續(xù)擴大，地方政府財政還貸壓力有所加大，償債風險值得高度關注。例如，2013年末，儋州市政府融資平臺貸款投向主要是土地儲備、道路建設、水利建設等，貸款以土地使用權作為抵押，并且主要是以地方政府土地出讓金作為還款來源。但是，由于地方財力有限，政府的舉債規(guī)模繼續(xù)擴大，加大了政府財政還貸的壓力。2013年儋州地方財政收入為27.54億元，比上年增長18%，其中地方政府土地出讓金收入占財政總收入的58%，是典型的“土地財政”。而地方財政支出達到45.58億元。從其財政收支結構上看，該市需要上一級財政支持才能平衡收支。目前國家對房地產調控政策壓力逐步顯現，使得地方政府以“土地財政”為主的預算收入存在很大的不確定性。在地方財政收不抵支，且“土地財政”收入存在不確定性的情況下，如果地方政府融資平臺貸款規(guī)模繼續(xù)擴大，實體經濟的投資回報率長期低于融資成本，一旦資金鏈斷裂，則有可能會引發(fā)地方政府的信用風險。

（二）縣域金融監(jiān)管仍較為薄弱

目前，各縣市基本都建立金融穩(wěn)定協調機制，主要是由人民銀行牽頭，地方政府有關部門、銀監(jiān)辦、轄內各銀行業(yè)、證券業(yè)和保險業(yè)金融機構等參與，定期召開金融穩(wěn)定協調會議，共同溝通探討分析轄區(qū)經濟金融發(fā)展形勢，加強相互間的信息溝通，共同維護轄區(qū)金融穩(wěn)定。不過，整體上看海南的縣域金融監(jiān)管力量仍較為薄弱，尤其是證券和保險行業(yè)。近年來，縣域金融業(yè)整體實力不斷增強，金融機構網點迅速增強，金融規(guī)模有了較大增長，但是縣域金融監(jiān)管力量卻較為薄弱。例如，證券、保險監(jiān)管機構只設到省一級，其余地市級和各縣市均未設立證券、保險監(jiān)管機構，監(jiān)管力量難以深入到縣域。而省級證券、保險監(jiān)管機構主要是采取非現場監(jiān)管的方式對縣域證券、保險機構進行監(jiān)管。此外，人民銀行縣市支行無代理監(jiān)管的職責及缺少有效的手段，且缺乏健全的溝通機制，這導致了縣域證券、保險的監(jiān)管較為薄弱。

（三）海南縣域金融風險案件時有發(fā)生，需高度關注

近年來，海南轄內市縣未發(fā)生過重大金融輿情風險事件、與金融風險相關的群體性事件和具有區(qū)域性影響或跨區(qū)域傳染的信用風險事件。目前，海南民間借貸、非法集資和擔保圈的金融風險整體可控。不過，近兩年內，部分市縣金融機構的內部案件、民間借貸和非法集資風險事件時有發(fā)生，需引起警惕。例如，2012年，萬寧市先后涉案金額達800萬元的金融詐騙案和涉案金額達7500萬元的非法集資案件?？h域金融機構由于內控制度不完善，也導致了金融案件時常發(fā)生。2013年，海南昌江工行發(fā)生虛假按揭貸款案件，涉案金額達2千多萬元。近兩年來，海南縣域金融機構不少內部案件和金融案件的發(fā)生，充分暴露了縣域金融機構在內控管理方面存在薄弱環(huán)節(jié)，風險控制體系有待完善。

三、政策建議

（一）合理控制債務規(guī)模，防范融資平臺發(fā)生債務風險

一要清理核實融資平臺債務，對融資平臺債務按照“逐包打開、逐筆核對、重新評估、整改保全”的原則進行全面清理，對于承擔公益性項目融資任務，同時還承擔公益性項目建設的融資平臺，要在落實償債責任和措施后剝離融資業(yè)務，不再承擔融資任務。二要加強對地方政府融資負債的管理。限制地方政府負債總量規(guī)模，抑制地方政府的過度投資沖動，確保地方政府債務規(guī)模與當地經濟發(fā)展和財力相適應。三是要加大對地方政府融資平臺的監(jiān)督、檢查和審計力度。地方人大、監(jiān)管部門要對融資平臺所涉及的項目進行全過程監(jiān)督管理，有效識別項目風險，將融資平臺的貸款風險控制在合理范圍內。同時要加大項目資金運行審計力度。審計部門要每年對融資平臺實行項目資金運營情況進行審計，確保項目資金?？顚Ｓ茫谷谫Y資金落到實處。四是金融機構要積極跟政府溝通協調，完善貸款相關手續(xù)，落實貸款抵押物不足問題，確保信貸資金安全。

（二）加強縣域金融監(jiān)管，防范金融風險發(fā)生

首先，要加強縣域金融風險監(jiān)測與防范。地方政府和縣域金融主管部門要加強溝通聯系，建立信息共享機制，形成系統監(jiān)管合力，共同防范和化解金融風險。同時，積極推進縣域金融消費者權益保護工作，并以此為抓手，統籌縣域金融監(jiān)管工作，有效改善縣域金融生態(tài)環(huán)境。其次，金融監(jiān)管部門應增強同人民銀行分支機構間的合作，建立常態(tài)化的金融監(jiān)管合作機制，在縣域金融監(jiān)管領域與人民銀行分支機構一起形成金融管理合力，彌補縣域金融監(jiān)管薄弱的局面。第三，當地人民銀行要加強對縣域金融風險的監(jiān)測、分析和評估，建立金融風險預警監(jiān)測體系，及時向市場和政府提示風險，同時完善風險應急處置機制，平穩(wěn)有序地處理各類金融風險，有效防范和化解區(qū)域金融風險的發(fā)生。

（三）完善金融機構內控管理制度

縣域金融機構要進一步完善內控制度建設，明確劃分各部門職責和權限，建立相互協調、相互制約，嚴格授權與審批制度，加強內部稽核，從決策、實施到管理、監(jiān)督形成一個完善的運行機制。員工之間應形成相互配合、相互分離、相互制約的工作關系，并通過教育、示范、監(jiān)督與技術控制，防止內外欺詐行為的發(fā)生。同時，要加強信用體系建設，優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境。一是地方政府要加強對本地區(qū)的信用教育宣傳工作，營造良好的金融生態(tài)環(huán)境，增強全社會的信用意識，減少企業(yè)逃廢金融債務行為。二是人民銀行、銀行監(jiān)管部門和金融機構應加強金融投資風險意識宣傳，引導公眾自覺抵制非法融資活動。三是建立和完善信貸征信管理體系，做好征信評估工作，為信息使用部門提供全面的企業(yè)和個人信用報告，有效防范金融風險。

作者簡介：符瑞武（1981-），男，漢族，海南文昌人，學歷：經濟學碩士，現就職于中國人民銀行海口中心支行。