【摘要】近年來(lái)，河北省的小微企業(yè)發(fā)展迅速，小微企業(yè)在繁榮城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)城鄉(xiāng)勞動(dòng)就業(yè)和社會(huì)穩(wěn)定等方面發(fā)揮著日益重要的作用。然而資金短缺已經(jīng)成為小微企業(yè)，特別是處于成長(zhǎng)期的小微企業(yè)發(fā)展的主要瓶頸，本文旨在分析河北省小微企業(yè)融資現(xiàn)狀基礎(chǔ)上，查找融資難的根本原因，為進(jìn)一步促進(jìn)解決小微企業(yè)融資問(wèn)題提供思路。

【關(guān)鍵詞】小微企業(yè) 融資 成因

一、小微企業(yè)概述

小微企業(yè)是小型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)、個(gè)體工商戶的統(tǒng)稱，根據(jù)《中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法》、《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干意見(jiàn)》的規(guī)定，中小企業(yè)劃分為中型、小型和微型三種類型，具體標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)從業(yè)人員、營(yíng)業(yè)收入、資產(chǎn)總額等指標(biāo)并結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)規(guī)定。

2012年我國(guó)有近6000萬(wàn)家小微企業(yè)，他們創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務(wù)價(jià)值相當(dāng)于GDP的60%，納稅額在我國(guó)納稅總額中占比約50%，為城鎮(zhèn)居民提供了75%醫(yī)生就業(yè)崗位，完成了65%以上的發(fā)展專利和80%以上的新品開(kāi)發(fā)，小微企業(yè)的從業(yè)人員占全部法人企業(yè)從業(yè)人員的38.7%，新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)65%的發(fā)明專利和80%以上源自于小微企業(yè)。可以說(shuō)小微企業(yè)對(duì)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、增加就業(yè)、促進(jìn)產(chǎn)品創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)以及發(fā)展區(qū)域經(jīng)濟(jì)等方面都發(fā)揮著重要作用。

二、河北省小微企業(yè)融資現(xiàn)狀

（一）河北省小微企業(yè)的數(shù)量及分布狀況

近年來(lái)，隨著我省進(jìn)一步加大對(duì)小微企業(yè)扶持力度，小微企業(yè)迅速發(fā)展。根據(jù)河北省中小企業(yè)局統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，截止2012年底河北全省共有小微企業(yè)21.1萬(wàn)家，小微企業(yè)對(duì)GDP的貢獻(xiàn)超過(guò)50%，稅收占比接近6成、提供超過(guò)7成的就業(yè)崗位。這些企業(yè)數(shù)量多、規(guī)模小，分布在全省各地，承擔(dān)著轉(zhuǎn)移農(nóng)村剩余勞動(dòng)力和支撐經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重任。

河北省眾多的小微企業(yè)多數(shù)分布在縣域地區(qū)，并有明顯的產(chǎn)業(yè)集聚特征，部分縣域產(chǎn)業(yè)集群在全國(guó)小有名氣，如：辛集皮革、邯鄲永年緊固件、滄州青縣彎頭管件、衡水安平絲網(wǎng)、大營(yíng)皮草、秦皇島水產(chǎn)養(yǎng)殖、唐山鋼鐵、白溝箱包等。這些小微企業(yè)是縣域經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的推動(dòng)器和社會(huì)穩(wěn)定的調(diào)節(jié)器，具有創(chuàng)業(yè)成本低、產(chǎn)權(quán)集中度高、吸納就業(yè)能力大、發(fā)展見(jiàn)效快等特點(diǎn)。

（二）河北省小微企業(yè)融資特點(diǎn)

1.融資需求難以得到滿足。商業(yè)銀行常常選擇風(fēng)險(xiǎn)較小而利潤(rùn)偏高的大中型企業(yè)作為信貸對(duì)象，而急需資金支持的小微企業(yè)只好選擇拖欠賬款的手段來(lái)緩解自身的資金壓力、轉(zhuǎn)嫁危機(jī)，從而形成了相互拖欠的局面，導(dǎo)致小微企業(yè)資金周轉(zhuǎn)更加困難。根據(jù)2012年河北省小微企業(yè)調(diào)研結(jié)果，我省當(dāng)前有融資需求的小微企業(yè)約占60%左右，可見(jiàn)我省的小微企業(yè)多數(shù)有融資需求，且融資需求并未得到滿足。

2.融資成本高。近年來(lái)，商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)的貸款利率急劇上升，小微企業(yè)除了承擔(dān)利息費(fèi)用外還要支付擔(dān)保費(fèi)、評(píng)估費(fèi)、登記費(fèi)、工商檢查費(fèi)、審計(jì)費(fèi)、公證費(fèi)等多項(xiàng)費(fèi)用。這些費(fèi)用支出使得原本就資金緊張的小微企業(yè)更是雪上加霜。貸款所帶來(lái)的資金成本更加劇了資金短缺問(wèn)題，因而形成了小微企業(yè)資金短缺的惡性循環(huán)。下表即為小微企業(yè)融資過(guò)程中需要繳納的各項(xiàng)費(fèi)用。

當(dāng)前小微企業(yè)融資項(xiàng)目表[1]

可見(jiàn)銀行在辦理借款手續(xù)過(guò)程中融資成本高、融資費(fèi)用項(xiàng)目繁雜、手續(xù)繁瑣，不利于小微企業(yè)進(jìn)行融資活動(dòng)。

3.融資渠道狹窄。盡管小微企業(yè)具備親戚朋友借款、銀行借款、向供銷商臨時(shí)賒賬、民間借貸、小額貸款公司借款五種融資渠道，但是，信貸仍是我省小微企業(yè)的主要融資方式。

三、河北省小微企業(yè)融資難的原因分析

（一）小微企業(yè)自身存在缺陷

1.生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模小，風(fēng)險(xiǎn)大。小微企業(yè)通常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模小、資金不足。一方面，小微企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品較為單一、技術(shù)含量低、容易被模仿或取代，生產(chǎn)的產(chǎn)品無(wú)有效的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)；另一方面，隨著我國(guó)市場(chǎng)的進(jìn)一步開(kāi)放，小微企業(yè)的生存和發(fā)展空間受到了嚴(yán)重的沖擊，人們更傾向于選擇價(jià)格高、質(zhì)量好、售后服務(wù)優(yōu)的產(chǎn)品，進(jìn)一步惡化了小微企業(yè)的生存環(huán)境，使小微企業(yè)面臨更大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

2.財(cái)務(wù)制度不健全。小微企業(yè)財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)部門設(shè)立簡(jiǎn)單，財(cái)務(wù)崗位設(shè)置不齊全，有些企業(yè)甚至沒(méi)有設(shè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)崗位，沒(méi)有規(guī)范的財(cái)務(wù)核算體系。財(cái)務(wù)制度的欠缺導(dǎo)致影響小微企業(yè)多存在報(bào)表不完整、真實(shí)性差等問(wèn)題，這導(dǎo)致銀行很難判斷小微企業(yè)真實(shí)的經(jīng)營(yíng)狀況，使得小微企業(yè)貸款的隱匿風(fēng)險(xiǎn)加大，大多數(shù)銀行不愿承擔(dān)超額風(fēng)險(xiǎn)。

3.信用狀況差。部分小微企業(yè)管理者的信用觀念不強(qiáng)、法制意識(shí)淡薄，企業(yè)主經(jīng)常性拖欠銀行貸款，降低了小微企業(yè)的信貸額度，影響了小微企業(yè)整體的誠(chéng)信水平。因此金融機(jī)構(gòu)及擔(dān)保公司在小微企業(yè)貸款中存在疑慮，擔(dān)心貸款無(wú)法收回，這導(dǎo)致本來(lái)就資金緊張的小微企業(yè)在未來(lái)融資過(guò)程中更是雪上加霜，嚴(yán)重影響了小微企業(yè)的發(fā)展。

（二）外部原因

1.銀行“爭(zhēng)貸”大企業(yè)，“惜貸”小企業(yè)。相比大企業(yè)而言，小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)高、單筆貸款金額小，形成不良貸款的幾率較大，而貸款程序復(fù)雜、人工成本較大，小額貸款與大額貸款的程序基本相同，因此辦理一筆小微企業(yè)貸款與大企業(yè)貸款所耗費(fèi)或占用的人力、時(shí)間、資源及管理成本相差無(wú)幾。因此，對(duì)銀行來(lái)說(shuō)多筆小額貸款的收益都低于單筆大額貸款，銀行從自身利益更傾向于大型企業(yè)的大額貸款。

2.擔(dān)保機(jī)構(gòu)沒(méi)有發(fā)揮其作用。河北省目前的擔(dān)保機(jī)構(gòu)并沒(méi)有完全發(fā)揮其應(yīng)有的作用，對(duì)小微企業(yè)的融資支持力度較小。截止到2010年底，全省共有擔(dān)保機(jī)構(gòu)343家，擔(dān)保資本金為116億元，戶均注冊(cè)資金為3382萬(wàn)元，這個(gè)數(shù)值遠(yuǎn)低于國(guó)內(nèi)4914萬(wàn)元/戶的平均水平，這使得河北省的擔(dān)保機(jī)構(gòu)與小微企業(yè)融資需求不適應(yīng)。

3.政府出臺(tái)的優(yōu)惠政策沒(méi)有得到有效實(shí)施。2012年4月河北省政府出臺(tái)《關(guān)于支持小型、微型企業(yè)發(fā)展的實(shí)施意見(jiàn)》力爭(zhēng)從加大信貸支持力度、拓寬直接融資渠道、發(fā)展小性金融機(jī)構(gòu)、加大政策支持力度、進(jìn)一步優(yōu)化發(fā)展環(huán)境五個(gè)方面，緩解小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)難、融資難和稅費(fèi)負(fù)擔(dān)偏重問(wèn)題，扶持小微企業(yè)發(fā)展。但是從這一年的發(fā)展現(xiàn)狀來(lái)看，政府的各項(xiàng)政策措施并沒(méi)有得到有效的貫徹執(zhí)行，各個(gè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)此反應(yīng)冷淡、依然我行我素，小微企業(yè)融資難問(wèn)題依然是制約我省小微企業(yè)發(fā)展的主要障礙。

四、河北省小微企業(yè)融資難的應(yīng)對(duì)措施

（一）改善小微企業(yè)自身的融資條件

解決小微企業(yè)融資難問(wèn)題應(yīng)首先從改善小微企業(yè)自身的融資條件入手。一是要改善小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。首先提升小微企業(yè)的軟件和硬件設(shè)施，擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)實(shí)力。二是改善小微企業(yè)的財(cái)務(wù)制度和管理制度。小微企業(yè)應(yīng)設(shè)立專門的財(cái)務(wù)部門及財(cái)務(wù)崗位，建立財(cái)務(wù)約束機(jī)制，提高對(duì)資金的調(diào)度和運(yùn)籌能力，提高財(cái)務(wù)人員的素質(zhì)，確保財(cái)務(wù)報(bào)表及各項(xiàng)財(cái)務(wù)資料準(zhǔn)確可查。同時(shí)，應(yīng)加快小微企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)的建立和內(nèi)部控制制度的完善。三是樹(shù)立企業(yè)形象，提高小微企業(yè)信用度。企業(yè)應(yīng)重點(diǎn)注意信用等級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)限額和風(fēng)險(xiǎn)值占用情況、在其他金融機(jī)構(gòu)的授信情況以及抵押品授信情況等指標(biāo)同時(shí)及時(shí)還貸、不惡意拖欠貸款，提升自身的信用水平，樹(shù)立良好的企業(yè)形象。

（二）完善小微企業(yè)信用擔(dān)保體系

加大政府扶持力度，促進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的健康發(fā)展。由政府出資建立專項(xiàng)基金并根據(jù)擔(dān)保公司對(duì)小微企業(yè)的融資支持業(yè)務(wù)量給予一定的補(bǔ)貼或獎(jiǎng)勵(lì)；加大稅收優(yōu)惠，可采取減免擔(dān)保機(jī)構(gòu)的所得稅、稅前提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金等優(yōu)惠政策；完善公共服務(wù)吸引更多的民間資本進(jìn)步擔(dān)保行業(yè)，完善抵押登記和征信管理體系，提供擔(dān)保機(jī)構(gòu)的盈利水平和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

（三）利用產(chǎn)業(yè)集群解決融資問(wèn)題

由于河北省小微企業(yè)具有明顯的產(chǎn)業(yè)集聚特征，可以利用產(chǎn)業(yè)集群解決融資問(wèn)題。金融機(jī)構(gòu)可以根據(jù)我省集群市場(chǎng)行業(yè)分類不同、經(jīng)營(yíng)狀況不一、資金需求量不等，及融資需求多在10～100萬(wàn)之間，多為短期融資周轉(zhuǎn)等情況，開(kāi)展同行商戶相互聯(lián)合擔(dān)保信用貸款的產(chǎn)品，以整體市場(chǎng)為基礎(chǔ)，根據(jù)市場(chǎng)管理和行業(yè)商會(huì)擔(dān)保開(kāi)發(fā)金融產(chǎn)品，根據(jù)商戶在一年后賬戶的資金流開(kāi)展小額短期信貸等各種金融產(chǎn)品和服務(wù)，積極開(kāi)展商圈融資模式，加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)集群內(nèi)以及產(chǎn)業(yè)區(qū)與金融機(jī)構(gòu)的信息交流與溝通。

（四）發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)

金融機(jī)構(gòu)主要有工農(nóng)中建四大銀行以及城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、郵政儲(chǔ)蓄等，而這些大銀行對(duì)小微企業(yè)的貸款要求苛刻，不愿貸款給小微企業(yè)，與此同時(shí)各金融機(jī)構(gòu)與小微企業(yè)間存在嚴(yán)重的信息不對(duì)稱、缺乏與之相對(duì)的信貸產(chǎn)品，從當(dāng)前金融發(fā)展的趨勢(shì)來(lái)看，金融創(chuàng)新已成為主導(dǎo)金融市場(chǎng)發(fā)展的重要力量，通過(guò)創(chuàng)新互聯(lián)網(wǎng)金融，牢牢抓住小微企業(yè)勢(shì)在必行。

參考文獻(xiàn)

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作者簡(jiǎn)介：高棟梁（1978-），男，漢族，河北深澤人，現(xiàn)就職于河北省北戴河干部療養(yǎng)院，書(shū)記。