郭連成，邊中悅

(1.東北財(cái)經(jīng)大學(xué) 區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化與上海合作組織研究中心，遼寧 大連 116025;2.東北財(cái)經(jīng)大學(xué) 研究生院，遼寧 大連 116025)

一、引 言

在經(jīng)濟(jì)全球化背景下，經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌國(guó)家的外經(jīng)貿(mào)政策調(diào)整不僅對(duì)進(jìn)一步融入經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程，而且對(duì)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌和社會(huì)發(fā)展都發(fā)揮了重要的推動(dòng)作用?，F(xiàn)階段，中國(guó)和俄羅斯作為兩個(gè)最大和最具典型性的經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌國(guó)家，都處于經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式轉(zhuǎn)型的攻堅(jiān)階段。而無(wú)論是中國(guó)的經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變，還是俄羅斯創(chuàng)新經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略的實(shí)施，都必須依賴于對(duì)外開放，融入全球經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程，加強(qiáng)同外部世界的貿(mào)易、投資、技術(shù)、信息等全方位的交流與合作。而符合國(guó)際慣例和本國(guó)國(guó)情的外經(jīng)貿(mào)政策，是中國(guó)和俄羅斯參與經(jīng)濟(jì)全球化和發(fā)展對(duì)外經(jīng)濟(jì)關(guān)系的重要保證。本文圍繞中國(guó)和俄羅斯外經(jīng)貿(mào)政策及其實(shí)施和調(diào)整展開深入的比較分析，以求為我國(guó)外經(jīng)貿(mào)政策的完善和對(duì)外經(jīng)濟(jì)關(guān)系的發(fā)展提供有益的參考。

二、中俄兩國(guó)外經(jīng)貿(mào)政策的調(diào)整狀況

(一)中國(guó)外經(jīng)貿(mào)政策調(diào)整的路徑

自1978年黨的十一屆三中全會(huì)提出實(shí)行對(duì)外開放政策以來(lái)，中國(guó)對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易取得了長(zhǎng)足發(fā)展。與之相伴隨，外經(jīng)外貿(mào)體制改革和政策調(diào)整經(jīng)歷了四個(gè)發(fā)展階段。

1.從改革開放到20世紀(jì)90年代初期的改革與調(diào)整

這一階段主要是為適應(yīng)有計(jì)劃的商品經(jīng)濟(jì)體制發(fā)展的需要而對(duì)外經(jīng)貿(mào)政策進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。

(1)外貿(mào)管理體制改革與外經(jīng)貿(mào)政策的調(diào)整。針對(duì)傳統(tǒng)外貿(mào)體制高度集中的弊端，實(shí)行外貿(mào)管理體制改革:一是下放對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)，使更多的外貿(mào)企業(yè)和生產(chǎn)企業(yè)擁有外貿(mào)經(jīng)營(yíng)權(quán);二是為搞活對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易，設(shè)立經(jīng)濟(jì)特區(qū);三是為了調(diào)動(dòng)外貿(mào)企業(yè)和生產(chǎn)企業(yè)的積極性，改革收購(gòu)制并開始推行代理制，外貿(mào)專業(yè)公司逐步開展進(jìn)出口代理業(yè)務(wù);四是在全國(guó)外貿(mào)行業(yè)全面推行承包制，使外貿(mào)行業(yè)逐漸走上統(tǒng)一政策、平等競(jìng)爭(zhēng)、自主經(jīng)營(yíng)和自負(fù)盈虧的良性發(fā)展軌道。

(2)外匯及外匯管理體制的調(diào)整。中國(guó)自1979年開始實(shí)行外匯留成制度和匯率雙軌制。外匯留成制度一方面使地方、部門和企業(yè)擁有一定的自行使用外匯的權(quán)力，但另一方面也造成一些單位外匯有余，而另一些單位卻外匯短缺的結(jié)構(gòu)性不平衡現(xiàn)象。為此，從1980年10月以后，中國(guó)允許各主要城市陸續(xù)開辦了外匯調(diào)劑業(yè)務(wù)，由此發(fā)展起來(lái)了外匯調(diào)劑市場(chǎng)。

(3)吸引外資與對(duì)外投資政策的調(diào)整。1978年實(shí)行改革開放后，中國(guó)不斷調(diào)整利用外資政策。一方面，不僅頒布了鼓勵(lì)和利用外資的相關(guān)法律，而且推出了與之相配套的外商投資企業(yè)稅收優(yōu)惠政策。還通過設(shè)立經(jīng)濟(jì)特區(qū)、沿海開放城市等形式，以減免所得稅和關(guān)稅的優(yōu)惠政策來(lái)吸引外商投資。1986—1992年間，中國(guó)吸引外資的政策逐漸從稅收優(yōu)惠轉(zhuǎn)向與產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向結(jié)合的優(yōu)惠政策，利用外資的政策逐步走向法制化和規(guī)范化，政策環(huán)境大為改善。另一方面，隨著改革開放政策的實(shí)施和深化，在大量吸收外國(guó)資本的同時(shí)，中國(guó)也開始邁出了對(duì)外直接投資的步伐。但由于這一時(shí)期中國(guó)處于改革開放初期，加之當(dāng)時(shí)政府監(jiān)管嚴(yán)格，使得對(duì)外直接投資發(fā)展非常緩慢。從1985年開始，中國(guó)政府逐步放松對(duì)企業(yè)對(duì)外直接投資的管制，對(duì)外直接投資主體的范圍才開始擴(kuò)大至其他所有制的企業(yè)［1］。

2.從20世紀(jì)90年代初期到“入世”前的改革與調(diào)整

這個(gè)時(shí)期主要是為了繼續(xù)深化改革和配合“入世”談判需要，我國(guó)政府采取了具有開放化、自由化傾向的外經(jīng)貿(mào)政策。通過一系列改革及政策調(diào)整，我國(guó)初步建立起了適應(yīng)國(guó)際經(jīng)濟(jì)通行規(guī)則，符合社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制要求的新型外貿(mào)管理體制。

(1)外貿(mào)管理體制方面新的調(diào)整。一是著手建立法制化的外貿(mào)管理體制。二是進(jìn)一步下放外貿(mào)經(jīng)營(yíng)權(quán)，不斷加大對(duì)外貿(mào)易的開放力度;保持對(duì)外經(jīng)貿(mào)政策的統(tǒng)一性，提高政策透明度;實(shí)行企業(yè)進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)由審批制向登記制轉(zhuǎn)化的試點(diǎn)。1994年1月對(duì)官方匯率和外匯調(diào)劑市場(chǎng)匯率并存的“雙重匯率”實(shí)行并軌，建立起以市場(chǎng)為基礎(chǔ)的、單一的、有管理的浮動(dòng)匯率制度。1996年12月，我國(guó)實(shí)現(xiàn)了人民幣經(jīng)常項(xiàng)目 (主要是貿(mào)易項(xiàng)下)的可兌換。至此，我國(guó)基本上實(shí)現(xiàn)了貿(mào)易自由化改革。

(2)關(guān)稅及出口政策的調(diào)整。在關(guān)稅水平方面，中國(guó)政府1992—1996年間大幅度自主降低關(guān)稅。在關(guān)稅征管制度方面，我國(guó)從1993年開始清理各種減免稅政策，逐步建立起低稅率、寬稅基、硬稅制、嚴(yán)征管的關(guān)稅制度。在出口政策方面，這一時(shí)期陸續(xù)提出出口市場(chǎng)多元化戰(zhàn)略、以質(zhì)取勝戰(zhàn)略和科技興貿(mào)戰(zhàn)略，以提高出口商品在國(guó)際市場(chǎng)上的占有率，增強(qiáng)外貿(mào)出口的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。在出口退稅政策上，在已經(jīng)確定的“征多少，退多少，不征不退”和“徹底退稅”原則基礎(chǔ)上，1995年調(diào)整了出口退 (免)稅的范圍，嚴(yán)格規(guī)范了退稅辦法。至此，中國(guó)實(shí)行了更加徹底的退稅政策。

(3)吸引外資及對(duì)外投資政策的調(diào)整。在吸引外資政策方面，中國(guó)加大了對(duì)利用外資政策的調(diào)整力度。一是放寬外商投資的產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，以吸引跨國(guó)公司的直接投資，使大型跨國(guó)公司對(duì)華直接投資由20世紀(jì)90年代上半期的試探性投資發(fā)展到擴(kuò)張性投資。二是建立中外合資外貿(mào)公司，敞開了外商投資貿(mào)易領(lǐng)域的大門，表明中國(guó)努力按照世貿(mào)組織的規(guī)則加大開放力度。三是逐步開放服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域。四是進(jìn)一步完善吸引外資的相關(guān)法律法規(guī)。為了吸引更多外商投資，政府還調(diào)整了外商投資和外國(guó)金融企業(yè)營(yíng)業(yè)稅政策。同時(shí)，放寬了外資進(jìn)入資本市場(chǎng)的準(zhǔn)入限制。在對(duì)外投資政策方面，中國(guó)政府鼓勵(lì)企業(yè)對(duì)外投資，提出要在政府的指導(dǎo)下，逐步、穩(wěn)定地組織和支持一批有實(shí)力有優(yōu)勢(shì)的國(guó)有企業(yè)“走出去”，到國(guó)外進(jìn)行對(duì)外投資。

3.“入世”后過渡期 (2002—2006年)的改革與調(diào)整

這一時(shí)期是中國(guó)加入WTO以后逐漸與WTO規(guī)則相適應(yīng)的公平與保護(hù)并存的貿(mào)易政策調(diào)整階段。中國(guó)不僅進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)進(jìn)出口企業(yè)和進(jìn)出口業(yè)務(wù)進(jìn)行市場(chǎng)化管理，促進(jìn)所有進(jìn)出口企業(yè)的公平競(jìng)爭(zhēng)，并大幅度削減貿(mào)易壁壘，朝著貿(mào)易自由化方向改革發(fā)展，而且也加強(qiáng)了對(duì)國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)和各類企業(yè)利益的依法保護(hù)。

(1)外貿(mào)管理體制的進(jìn)一步改革與調(diào)整。一是對(duì)法律法規(guī)制度做出重大調(diào)整。二是外匯管理體制的改革。

(2)關(guān)稅及出口貿(mào)易政策的變化。為履行“入世”后關(guān)稅水平下降的承諾，從2002年起，海關(guān)總署多次對(duì)《中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)出口稅則》的稅率、稅目進(jìn)行調(diào)整，關(guān)稅總水平呈逐年下降趨勢(shì)，2002年降至12%，到2005年降至9.9%，基本接近所承諾的水平。另外，對(duì)出口政策也進(jìn)行了相應(yīng)調(diào)整。2003年，國(guó)家對(duì)出口退稅機(jī)制進(jìn)行改革，對(duì)不同行業(yè)的出口退稅率進(jìn)行了結(jié)構(gòu)性調(diào)整，建立了中央、地方共同負(fù)擔(dān)的出口退稅新機(jī)制。

(3)吸引外資和對(duì)外投資政策的調(diào)整。在吸引外資政策方面，加入WTO后，政府逐步放寬了外國(guó)對(duì)華投資領(lǐng)域和投資方式的限制，利用外資進(jìn)入新階段。利用外資的重點(diǎn)從引進(jìn)國(guó)外資金向引進(jìn)國(guó)外先進(jìn)技術(shù)、現(xiàn)代化管理和專門人才轉(zhuǎn)變;利用外資的領(lǐng)域從加工工業(yè)為主向服務(wù)領(lǐng)域大力推進(jìn);利用外資的方式從以吸引外商直接投資為主向多方式引資拓展;政府對(duì)利用外資的管理從行政性審批為主向依法規(guī)范、引導(dǎo)、監(jiān)督轉(zhuǎn)變。在鼓勵(lì)對(duì)外直接投資政策方面，為了適應(yīng)加入世貿(mào)組織的新形勢(shì)，中國(guó)對(duì)對(duì)外投資政策做了進(jìn)一步調(diào)整，相繼制定了擴(kuò)大對(duì)外投資的寬松政策，使對(duì)外直接投資得以快速發(fā)展。

總之，經(jīng)過這一時(shí)期的改革與調(diào)整，中國(guó)較好地履行了“入世”前對(duì)外貿(mào)制度、管理方式的承諾，而且外貿(mào)體制改革和政策調(diào)整取得了明顯的成效，極大地推動(dòng)了我國(guó)對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易的發(fā)展。盡管如此，我國(guó)外貿(mào)體制和外經(jīng)貿(mào)政策仍然存在著諸多的問題，因而改革和調(diào)整仍需繼續(xù)深入。

4.2007 年至今的主要政策調(diào)整

(1)外貿(mào)發(fā)展戰(zhàn)略和政策的新調(diào)整。在平穩(wěn)渡過了加入WTO過渡期后，我國(guó)實(shí)行了更加自由、公平、開放的外經(jīng)貿(mào)政策。2012年4月30日，國(guó)務(wù)院出臺(tái)了《關(guān)于加強(qiáng)進(jìn)口促進(jìn)對(duì)外貿(mào)易平衡發(fā)展的指導(dǎo)意見》，要求在保持出口穩(wěn)定增長(zhǎng)的同時(shí)，更加重視進(jìn)口，適當(dāng)擴(kuò)大進(jìn)口規(guī)模，促進(jìn)對(duì)外貿(mào)易基本平衡，實(shí)現(xiàn)對(duì)外貿(mào)易可持續(xù)發(fā)展。

(2)關(guān)稅政策。從2007年開始，我國(guó)關(guān)稅政策繼續(xù)進(jìn)行調(diào)整。在關(guān)稅水平方面，2008—2012年，進(jìn)口關(guān)稅稅率不斷降低，但關(guān)稅總水平始終保持在9.8%。根據(jù)財(cái)政部關(guān)稅司的資料，2013年要對(duì)780多種進(jìn)口商品實(shí)施低于最惠國(guó)稅率的年度進(jìn)口暫定稅率。在關(guān)稅優(yōu)惠政策方面，2010年1月1日中國(guó)—東盟自由貿(mào)易區(qū)如期建成，雙方超過90%的產(chǎn)品實(shí)施零稅率。

(3)吸引外資和對(duì)外投資政策的新調(diào)整。根據(jù)國(guó)內(nèi)推進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的戰(zhàn)略目標(biāo)和國(guó)際金融危機(jī)后經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化，中國(guó)政府調(diào)整了吸引外資的政策。一是繼續(xù)實(shí)行鼓勵(lì)外商投資的優(yōu)惠政策，特別是加大對(duì)戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)等高端產(chǎn)業(yè)的外資吸引力度，對(duì)這樣的外資在金融上有配套支持［2］。二是為外資企業(yè)在華發(fā)展創(chuàng)造更加寬松、便利的條件。鼓勵(lì)外資以參股、并購(gòu)方式參與國(guó)內(nèi)企業(yè)改組改造和兼并重組。三是進(jìn)一步營(yíng)造穩(wěn)定透明的政策環(huán)境、統(tǒng)一開放的市場(chǎng)環(huán)境和規(guī)范高效的行政環(huán)境。四是優(yōu)化外商投資產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和區(qū)域結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)支持結(jié)構(gòu)調(diào)整、擴(kuò)大就業(yè)、區(qū)域發(fā)展和節(jié)能環(huán)保等方面的外商投資等。

在對(duì)外投資政策的調(diào)整方面，2009年商務(wù)部修訂發(fā)布了《境外投資管理辦法》，進(jìn)一步放寬了對(duì)外投資的核準(zhǔn)制度，提升服務(wù)職能。主要是下放了境外投資審批權(quán)限、簡(jiǎn)化審批手續(xù)。2010年7月，商務(wù)部將“對(duì)外勞務(wù)合作經(jīng)營(yíng)資格核準(zhǔn)”、“限額以下中外合資、合作醫(yī)療機(jī)構(gòu)設(shè)立及變更審批”等事項(xiàng)下放地方商務(wù)主管部門。另外，為配合企業(yè)對(duì)外投資，在外匯政策上也做了相應(yīng)調(diào)整。2009年國(guó)家外匯管理局又發(fā)布了《境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定》，拓展了對(duì)外投資的外匯自由度，促進(jìn)了企業(yè)對(duì)外直接投資的發(fā)展［3］。

(二)俄羅斯外經(jīng)貿(mào)政策調(diào)整的措施

1.經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌初期的調(diào)整

在葉利欽執(zhí)政初期，與經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌進(jìn)程相伴隨，俄羅斯對(duì)外經(jīng)貿(mào)政策在以下三個(gè)方面做了較大的調(diào)整:一是改變國(guó)家對(duì)外貿(mào)經(jīng)營(yíng)權(quán)的壟斷，實(shí)行貿(mào)易主體多元化和對(duì)外貿(mào)易自由化。二是放松外貿(mào)管制，實(shí)施鼓勵(lì)出口政策。俄羅斯先后取消了大部分商品的配額、許可證，并規(guī)范和調(diào)整了進(jìn)出口稅收制度。同時(shí)，為向國(guó)際通行的制度靠攏，俄羅斯著力改革和規(guī)范關(guān)稅制度。三是加快國(guó)際收支自由化步伐。1992年初，俄羅斯開始實(shí)行盧布可自由兌換制度。1995年俄羅斯由“內(nèi)部可兌換”走向了有管理的“匯率走廊制”，從而使盧布匯率不再完全由市場(chǎng)供求決定，而由俄羅斯央行對(duì)外匯交易所和銀行間外匯市場(chǎng)上盧布對(duì)美元的比價(jià)預(yù)先規(guī)定一個(gè)上下浮動(dòng)的范圍。然而，自1998年接二連三的金融危機(jī)，使俄羅斯又實(shí)行主要由外匯市場(chǎng)供求來(lái)決定的自由浮動(dòng)匯率制度［4］。

2.經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌深化時(shí)期的調(diào)整

自2000年普京就任總統(tǒng)后的八年時(shí)間里，俄羅斯經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌得以深化，政府作用得以強(qiáng)化，尤其是加強(qiáng)了中央對(duì)地方的控制，為集中發(fā)展本國(guó)經(jīng)濟(jì)創(chuàng)造了良好的政治和體制環(huán)境。這一時(shí)期，俄羅斯吸取葉利欽時(shí)代的教訓(xùn)，積極調(diào)整外經(jīng)貿(mào)政策，提升本國(guó)經(jīng)濟(jì)的競(jìng)爭(zhēng)力。

(1)進(jìn)一步完善對(duì)外貿(mào)易政策法規(guī)。俄羅斯政府積極推進(jìn)“入世”進(jìn)程，為適應(yīng)WTO關(guān)稅減讓的要求，從2001年起大幅度降低關(guān)稅，同時(shí)調(diào)整和修改了國(guó)內(nèi)相關(guān)法律和政策，最主要的是2003年通過了《海關(guān)法典》，2007年2月俄關(guān)稅委員會(huì)發(fā)布了《2008—2010年海關(guān)政策基本方針》;2003年還頒布了《對(duì)外貿(mào)易活動(dòng)國(guó)家調(diào)節(jié)原則法》，以取代1995年的《對(duì)外貿(mào)易活動(dòng)國(guó)家調(diào)節(jié)法》。此外，2003年12月頒布了俄羅斯反傾銷法及實(shí)施細(xì)則。

(2)采取積極政策措施大力吸引外資。一是簡(jiǎn)化對(duì)外資的審批程序。從2002年起，外資企業(yè)只需向俄羅斯聯(lián)邦地方稅務(wù)檢查部門提交申請(qǐng)就可以完成基本注冊(cè)。而且，外國(guó)投資企業(yè)和俄羅斯的經(jīng)濟(jì)實(shí)體一樣按《法人國(guó)家注冊(cè)法》規(guī)定的程序進(jìn)行注冊(cè)。二是依據(jù)2005年通過的《俄羅斯聯(lián)邦經(jīng)濟(jì)特區(qū)法》設(shè)立經(jīng)濟(jì)特區(qū)，以保護(hù)外國(guó)投資者的合法權(quán)益。經(jīng)濟(jì)特區(qū)實(shí)行有效期不超過20年的最低投資規(guī)模限制政策、稅收優(yōu)惠政策、關(guān)稅優(yōu)惠政策和財(cái)務(wù)優(yōu)惠政策。2008年5月5日，普京簽署了《俄羅斯限制外資程序法》，表明俄羅斯對(duì)戰(zhàn)略行業(yè)，特別是戰(zhàn)略礦產(chǎn)資源的控制力進(jìn)一步增強(qiáng)。

(3)實(shí)施較為寬松的外匯政策。2006年5月起，俄羅斯中央銀行將與資本出入境有關(guān)的外匯業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金提取額度降低一半，并將出口企業(yè)外匯收益強(qiáng)制結(jié)售匯額度降至零。同年6月，俄聯(lián)邦政府又提出并通過了外匯調(diào)節(jié)和外匯監(jiān)督法的相關(guān)修正法案，取消了對(duì)資本流動(dòng)的所有限制。到了7月，盧布成為可自由兌換貨幣。

普京執(zhí)政8年期間，俄羅斯通過頒布和修改一系列與貿(mào)易、投資相關(guān)的法律和政策，對(duì)外經(jīng)濟(jì)交往的制度環(huán)境基本構(gòu)筑起來(lái)，同時(shí)把發(fā)展區(qū)域合作放在對(duì)外交往的重要位置，首先是加強(qiáng)同獨(dú)聯(lián)體成員國(guó)的經(jīng)濟(jì)聯(lián)系，其次是加強(qiáng)同歐盟、中國(guó)、美國(guó)、日本的經(jīng)濟(jì)合作。俄羅斯新的對(duì)外經(jīng)濟(jì)政策的實(shí)施，促進(jìn)了對(duì)外貿(mào)易的迅速發(fā)展，尤其是擴(kuò)大了能源及原材料部門的出口，改善了俄羅斯財(cái)政狀況，國(guó)家償債能力不斷增強(qiáng)。

2008年梅德韋杰夫繼任總統(tǒng)，俄羅斯進(jìn)入“梅普組合”時(shí)期。這一時(shí)期，在對(duì)外貿(mào)易政策方面，俄羅斯一方面采取措施繼續(xù)擴(kuò)大出口，另一方面重點(diǎn)強(qiáng)化政府職能及相關(guān)貿(mào)易法律法規(guī)建設(shè)，按照WTO的要求積極推進(jìn)“入世”步伐，并于2012年正式加入了世貿(mào)組織。這一時(shí)期，俄羅斯按照“入世”要求不斷完善國(guó)內(nèi)立法，對(duì)外貿(mào)易對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的拉動(dòng)作用十分明顯。

三、中俄外經(jīng)貿(mào)政策調(diào)整績(jī)效的比較

(一)對(duì)外貿(mào)易政策調(diào)整對(duì)兩國(guó)貿(mào)易發(fā)展的不同影響

俄羅斯在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌初期實(shí)行對(duì)外貿(mào)易自由化政策，雖然促進(jìn)了對(duì)外貿(mào)易的快速發(fā)展，但經(jīng)濟(jì)卻出現(xiàn)了衰退，對(duì)外經(jīng)濟(jì)依存度上升。2000年后，俄羅斯對(duì)外貿(mào)易發(fā)展依然較快，而經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)也較快，但對(duì)外經(jīng)濟(jì)依存度卻總體出現(xiàn)了下降趨勢(shì)。雖然2010年俄羅斯外貿(mào)依存度達(dá)到了44%，相較于1995年提高了8%，但是比1999年的71%仍有明顯下降，降幅達(dá)到27%。而受外貿(mào)政策的影響，俄羅斯對(duì)外貿(mào)易結(jié)構(gòu)一直處于畸輕畸重的不平衡狀態(tài)。大宗燃料、金屬和原材料商品占出口份額的80%以上，這表明俄羅斯對(duì)外貿(mào)易質(zhì)量和層次的低端性，也是2008年國(guó)際金融危機(jī)對(duì)俄羅斯經(jīng)濟(jì)造成巨大沖擊，使其飽受“資源詛咒”之苦的根源之一。

與俄羅斯相比，中國(guó)外貿(mào)政策的不斷調(diào)整不僅促進(jìn)了對(duì)外貿(mào)易的快速發(fā)展，使進(jìn)口規(guī)模和出口規(guī)模均呈上升態(tài)勢(shì)，對(duì)外貿(mào)易依存度總體上也不斷提升，而且進(jìn)出口商品結(jié)構(gòu)也不斷得到優(yōu)化。一方面，高附加值、高技術(shù)含量的制成品出口快速增長(zhǎng)。1986年紡織品和服裝等取代了石油等成為我國(guó)第一大類出口產(chǎn)品，標(biāo)志著我國(guó)出口商品從資源密集型為主向勞動(dòng)密集型為主轉(zhuǎn)變;1996年機(jī)械及運(yùn)輸設(shè)備取代紡織品和服裝成為第一大類出口產(chǎn)品，標(biāo)志著出口商品開始從勞動(dòng)密集型為主向資本技術(shù)密集型為主轉(zhuǎn)變，而高新技術(shù)產(chǎn)品 (主要為機(jī)電產(chǎn)品)出口也呈現(xiàn)快速增長(zhǎng)特征。另一方面，進(jìn)口商品結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化升級(jí)。自1980年起，初級(jí)產(chǎn)品進(jìn)口不斷下降，工業(yè)制成品進(jìn)口迅速上升。1986—2011年間，進(jìn)口工業(yè)制成品所占比重為80%左右，而進(jìn)口初級(jí)產(chǎn)品所占比重為20%左右。

(二)對(duì)外貿(mào)易政策調(diào)整對(duì)兩國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)績(jī)效的影響

如上所述，中俄兩國(guó)對(duì)外貿(mào)易政策的調(diào)整極大地促進(jìn)了對(duì)外貿(mào)易的發(fā)展，而對(duì)外貿(mào)易的擴(kuò)大對(duì)兩國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)具有顯著的促進(jìn)作用。下面用對(duì)外貿(mào)易的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)彈性來(lái)度量其所產(chǎn)生的績(jī)效。

對(duì)外貿(mào)易的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)彈性可以分別通過進(jìn)口 (或出口)增長(zhǎng)彈性來(lái)表示。GDP的進(jìn)口 (或出口)增長(zhǎng)彈性，是指GDP變動(dòng)對(duì)進(jìn)口 (或出口)變動(dòng)的反應(yīng)程度，用國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值變動(dòng)的百分比除以進(jìn)口額 (或出口額)變動(dòng)的百分比，它可以分別反映進(jìn)口或出口變動(dòng)對(duì)GDP增長(zhǎng)率的影響程度。當(dāng)彈性大于1時(shí)，說明進(jìn)口 (或出口)對(duì)GDP增長(zhǎng)的推動(dòng)作用較大;當(dāng)彈性小于1時(shí)，說明進(jìn)口或出口對(duì)GDP增長(zhǎng)的推動(dòng)作用較小;當(dāng)彈性等于0，則說明進(jìn)口對(duì)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)沒有影響。利用該理論，可以分別粗略分析中國(guó)和俄羅斯的情況。

1.中國(guó)對(duì)外貿(mào)易對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)彈性分析

從表1中的數(shù)據(jù)變化可以看出，從1978—2011年的33年間，其中有13年GDP出口增長(zhǎng)彈性大于1，有9年GDP進(jìn)口增長(zhǎng)彈性大于1。這表明，我國(guó)進(jìn)口增長(zhǎng)和出口增長(zhǎng)均對(duì)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)發(fā)揮了重要的作用。

表1 中國(guó)對(duì)外貿(mào)易的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)彈性 (單位:%)

表1數(shù)據(jù)表明，中國(guó)進(jìn)口和出口對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)都發(fā)揮有效作用。而且，通過進(jìn)口可以間接促進(jìn)出口貿(mào)易的發(fā)展。中國(guó)進(jìn)口的多是一些高技術(shù)含量、高附加值的產(chǎn)品，這給中國(guó)帶來(lái)了先進(jìn)的設(shè)備和技術(shù)，也在一定程度上促進(jìn)了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級(jí)和技術(shù)進(jìn)步?，F(xiàn)階段中國(guó)仍然是以生產(chǎn)勞動(dòng)密集型或資源密集型產(chǎn)品為主，短期內(nèi)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)仍需要引進(jìn)國(guó)外先進(jìn)技術(shù)和設(shè)備的支持，這也有助于快速提高出口產(chǎn)品的技術(shù)含量和質(zhì)量。

2.俄羅斯對(duì)外貿(mào)易對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)彈性分析

從表2中數(shù)據(jù)變化可以看出，從1996—2010年的15年間，其中有7年GDP出口增長(zhǎng)彈性大于1，有4年GDP進(jìn)口彈性大于1。這表明，對(duì)外貿(mào)易對(duì)俄羅斯經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)同樣具有推動(dòng)作用，尤其是出口對(duì)GDP增長(zhǎng)推動(dòng)作用更大。

表2 俄羅斯對(duì)外貿(mào)易的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)彈性 (單位:%)

表2數(shù)據(jù)表明，俄羅斯商品和服務(wù)出口是拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的主要因素之一。作為能源大國(guó)，石油出口多年來(lái)一直占俄羅斯出口總額的40%左右。石油是俄羅斯出口的大宗商品，石油收入對(duì)俄羅斯財(cái)政收入和經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定的影響是巨大的，尤其是近年來(lái)石油價(jià)格的攀升大大提高了石油出口對(duì)俄羅斯經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響效果。也正是由于俄羅斯出口產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)比較單一，資源性產(chǎn)品的出口比重過大，因而國(guó)際市場(chǎng)行情的經(jīng)常性波動(dòng)使得俄羅斯經(jīng)濟(jì)難以保持長(zhǎng)期和穩(wěn)定的增長(zhǎng)，也不利于提升其參與國(guó)際分工的水平。從GDP進(jìn)口彈性看，由于俄羅斯進(jìn)口產(chǎn)品中機(jī)電產(chǎn)品占了較大的比重，因而高技術(shù)和高附加值產(chǎn)品進(jìn)口對(duì)推動(dòng)俄羅斯經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的作用也不容忽視。

(三)吸引外資和對(duì)外投資政策調(diào)整對(duì)兩國(guó)的不同影響

1.對(duì)吸引外資的影響

2000年前，俄羅斯外資流入較少。自2000年以來(lái)，由于吸引外資政策的調(diào)整和投資環(huán)境的改善，俄羅斯吸引外資的規(guī)模不斷擴(kuò)大，到2007年甚至出現(xiàn)了爆發(fā)性的增長(zhǎng)。只是受2008年國(guó)際金融危機(jī)的影響才出現(xiàn)了較大幅度的下降，但到2010年重又恢復(fù)了較高的增速。根據(jù)權(quán)威機(jī)構(gòu)的評(píng)價(jià)，俄羅斯在全球最具投資吸引力國(guó)家中的排名不斷攀升，2008年已經(jīng)位列前三甲。從實(shí)際利用外資情況看，受鼓勵(lì)外商投資于服務(wù)業(yè)政策的積極影響，近年來(lái)俄羅斯金融服務(wù)、IT、信息、餐飲、批發(fā)零售、旅游等服務(wù)業(yè)利用外資一直占有主要地位。

與俄羅斯不同，中國(guó)從20世紀(jì)80年代開始至今，利用外資總額與外商直接投資一直保持著穩(wěn)定的增長(zhǎng)趨勢(shì)。同時(shí)，外國(guó)投資者進(jìn)入投資領(lǐng)域也發(fā)生著顯著的變化，第二產(chǎn)業(yè)中的加工制造業(yè)一直是外商投資的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，直到目前仍在各行業(yè)中占據(jù)首位。而農(nóng)林牧漁業(yè)占比較低且一直停滯不前。服務(wù)業(yè)在“入世”后呈上升趨勢(shì)。中國(guó)不斷出臺(tái)鼓勵(lì)外資進(jìn)入第三產(chǎn)業(yè)的政策，尤其是2009年國(guó)際金融危機(jī)后，中國(guó)調(diào)整了吸引外資政策，進(jìn)一步放松了對(duì)外商投資房地產(chǎn)業(yè)的限制，外商在第三產(chǎn)業(yè)投資呈現(xiàn)增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。其中，房地產(chǎn)是中國(guó)吸引外商投資占比最大的行業(yè)，到2011年房地產(chǎn)業(yè)占外商直接投資比重達(dá)到23.17%，比2004年的9.81%上升了超過13個(gè)百分點(diǎn)。

2.對(duì)對(duì)外直接投資的影響

加入WTO以后，外經(jīng)外貿(mào)政策的不斷調(diào)整促進(jìn)了中國(guó)對(duì)外直接投資的快速增長(zhǎng)，2002—2011年，對(duì)外直接投資額年平均值達(dá)到326.91億美元，2010年中國(guó)對(duì)外直接投資存量達(dá)到3 100多億美元。同樣，近些年俄羅斯對(duì)外直接投資增長(zhǎng)速度也很快。截至2010年，對(duì)外直接投資存量達(dá)到4 300多億美元，已經(jīng)超過中國(guó)、巴西和新加坡。但進(jìn)入2009年以來(lái)，中國(guó)對(duì)外投資流量超過了俄羅斯，且呈現(xiàn)不斷上升的趨勢(shì)，這主要與我國(guó)雄厚的資本儲(chǔ)備優(yōu)勢(shì)和國(guó)家大力推進(jìn)“走出去”戰(zhàn)略有關(guān)。

中俄對(duì)外直接投資的迅猛發(fā)展，與兩國(guó)不斷推進(jìn)的對(duì)外投資體制改革和政策調(diào)整密不可分。俄羅斯積極支持企業(yè)對(duì)外投資，在近二十年內(nèi)有關(guān)投資合作國(guó)際協(xié)議的保障機(jī)制不斷完善，已簽署的五十多項(xiàng)關(guān)于鼓勵(lì)和相互保護(hù)投資的政府間雙邊協(xié)議大部分生效。與俄羅斯相比，中國(guó)從1978年改革開放至今，對(duì)外直接投資也從無(wú)到有逐漸發(fā)展起來(lái)。對(duì)外直接投資的各項(xiàng)管理制度和法律法規(guī)不斷得以完善，基本實(shí)現(xiàn)了對(duì)外投資管理的法制化。與此同時(shí)，中國(guó)政府一直致力于積極完善對(duì)外直接投資的綜合政策服務(wù)體系。而且，非國(guó)有制企業(yè)已經(jīng)成為中國(guó)對(duì)外直接投資重要的投資主體。

四、總結(jié)性評(píng)述

第一，中俄兩國(guó)外經(jīng)貿(mào)體制改革和政策調(diào)整的方式和路徑不同。中國(guó)從一開始就采取循序漸進(jìn)的方式改革外經(jīng)貿(mào)體制，并在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌發(fā)展過程中根據(jù)實(shí)際需要，分四個(gè)階段來(lái)逐步推進(jìn)體制改革和外經(jīng)貿(mào)政策調(diào)整。特別是加入WTO后，中國(guó)進(jìn)入了與WTO規(guī)則相適應(yīng)的公平與保護(hù)并存的外經(jīng)貿(mào)政策調(diào)整階段。不僅強(qiáng)化了對(duì)進(jìn)出口企業(yè)和進(jìn)出口業(yè)務(wù)的市場(chǎng)化管理，促進(jìn)企業(yè)的公平競(jìng)爭(zhēng)，而且大幅度削減貿(mào)易壁壘，并使外經(jīng)貿(mào)政策的調(diào)整更加有利于貿(mào)易自由化和市場(chǎng)開放。這些舉措有力地推動(dòng)了我國(guó)對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易的發(fā)展。而俄羅斯在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌初期實(shí)行激進(jìn)的“休克療法”的同時(shí)，全面開放市場(chǎng)，實(shí)行對(duì)外經(jīng)貿(mào)自由化政策，基本放棄了國(guó)家對(duì)經(jīng)濟(jì)的壟斷，政府的職能作用嚴(yán)重弱化，致使俄羅斯陷入重重經(jīng)濟(jì)危機(jī)。這一階段俄羅斯的外經(jīng)貿(mào)政策并沒有對(duì)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生有效的拉動(dòng)作用。后來(lái)在普京執(zhí)政時(shí)期，俄羅斯重新調(diào)整了外經(jīng)貿(mào)政策，進(jìn)一步強(qiáng)化國(guó)家對(duì)外貿(mào)和外資的有效調(diào)控。特別是俄羅斯正式加入世貿(mào)組織后，按照“入世”要求不斷完善國(guó)內(nèi)立法，外經(jīng)貿(mào)政策也隨之發(fā)生調(diào)整和變化。

第二，中俄兩國(guó)外經(jīng)貿(mào)政策調(diào)整的績(jī)效既有相同點(diǎn)也有差異。兩國(guó)對(duì)外經(jīng)貿(mào)政策的調(diào)整有效促進(jìn)了對(duì)外貿(mào)易的快速發(fā)展，而對(duì)外貿(mào)易的擴(kuò)大對(duì)兩國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)具有顯著的促進(jìn)和拉動(dòng)作用。只不過是俄羅斯在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌初期進(jìn)行的外經(jīng)貿(mào)政策調(diào)整，在促進(jìn)對(duì)外貿(mào)易發(fā)展的同時(shí)，卻沒有對(duì)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生足夠的拉動(dòng)作用，經(jīng)濟(jì)反而出現(xiàn)了衰退，對(duì)外經(jīng)濟(jì)依存度上升。到經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌深化時(shí)期，俄羅斯才出現(xiàn)了對(duì)外貿(mào)易發(fā)展較快、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)也快速增長(zhǎng)的局面。說明這一時(shí)期對(duì)外貿(mào)易對(duì)俄羅斯經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的拉動(dòng)作用明顯，其中出口對(duì)GDP增長(zhǎng)的推動(dòng)作用更大。而自經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌以來(lái)，中國(guó)進(jìn)口和出口一直對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)發(fā)揮有效的拉動(dòng)作用。而且，由于中國(guó)進(jìn)口的多是一些高技術(shù)含量、高附加值的產(chǎn)品和先進(jìn)的技術(shù)設(shè)備，也有助于推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級(jí)和技術(shù)進(jìn)步。

第三，吸引外資和對(duì)外投資政策調(diào)整對(duì)中俄兩國(guó)利用外資和對(duì)外投資的影響各異。在吸引外資方面，自20世紀(jì)80年代至今，中國(guó)無(wú)論是利用外資總額還是外商直接投資，都一直保持穩(wěn)定的快速增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。而與中國(guó)不同，俄羅斯在2000年前外資流入較少，只是自2000年以來(lái)，由于吸引外資政策的調(diào)整和投資環(huán)境的改善，俄羅斯吸引外資的規(guī)模才得以不斷擴(kuò)大，但俄羅斯吸引外資中的直接投資占比并不高，這與中國(guó)有著明顯的差異。在對(duì)外投資方面，近一個(gè)時(shí)期特別是加入WTO以后，中國(guó)對(duì)外直接投資迅猛增長(zhǎng)，俄羅斯對(duì)外直接投資的增速也很快。中俄兩國(guó)對(duì)外直接投資的這一發(fā)展勢(shì)頭，是兩國(guó)不斷推進(jìn)對(duì)外投資體制改革和政策調(diào)整的結(jié)果。

第四，中俄對(duì)外經(jīng)貿(mào)合作政策的不斷調(diào)整，推動(dòng)了兩國(guó)雙邊經(jīng)貿(mào)合作關(guān)系的進(jìn)一步發(fā)展。在投資領(lǐng)域，兩國(guó)相互直接投資增速較快。在雙邊貿(mào)易領(lǐng)域，兩國(guó)政府出臺(tái)的一系列鼓勵(lì)雙邊貿(mào)易的政策，推動(dòng)了雙邊貿(mào)易的快速發(fā)展，中俄雙邊貿(mào)易額大幅攀升。而且，中俄兩國(guó)間相互貿(mào)易依存度的上升趨勢(shì)，也說明兩國(guó)貿(mào)易融合水平在逐漸提高。

［1］唐紹祥.基于資源及經(jīng)濟(jì)安全視角的中國(guó)對(duì)外投資合作研究［J］.上海經(jīng)濟(jì)研究，2012，(7).

［2］中國(guó)吸引外資仍具七大優(yōu)勢(shì)，減速只是暫時(shí)現(xiàn)象［DB/OL］.http://finance.chinanews.com/cj/2012/08-18/4116339.shtml，2012-08-18.

［3］國(guó)家外匯管理局.境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定［DB/OL］.http://money.163.com/09/0716/01/5EAACION00252G50.html，2009-07-15.

［4］米軍.融入經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程中經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌國(guó)家貿(mào)易改革的路徑選擇［J］.俄羅斯中亞東歐市場(chǎng)，2004，(12).