張碧華

摘?；要：隨著我國高職教育的蓬勃發(fā)展，財(cái)商作為與智商、情商、逆商并列的現(xiàn)代社會不可或缺的素質(zhì)，越來越受到重視。而另一方面，高職院校學(xué)生財(cái)商教育現(xiàn)狀堪憂。本文剖析了高職院校學(xué)生財(cái)商能力的影響因素，并就如何建立科學(xué)合理的評價(jià)模型作了介紹。

關(guān)鍵詞：高職院校學(xué)生?；財(cái)商影響因素?；財(cái)商評價(jià)

課?；題：湖南省高等學(xué)?？茖W(xué)研究項(xiàng)目，課題名稱：高職院校學(xué)生財(cái)商培養(yǎng)研究與實(shí)踐；課題編號：11C0013。

財(cái)商，是理論研究學(xué)者們繼智商（IQ）、情商（EQ）、逆商（AQ）之后提出的又一研究課題。首次提出這一概念的是美國人羅伯特·清崎，他認(rèn)為財(cái)商是指人在經(jīng)濟(jì)社會里通過獲取、使用與駕馭金錢反映出來的能力水平。換句話說，財(cái)商實(shí)際上即是一個(gè)人內(nèi)在理財(cái)與消費(fèi)能力的外在標(biāo)尺。

如何獲取包括智商（IQ）、情商（EQ）、逆商（AQ）、財(cái)商（FQ）在內(nèi)的諸多能力，學(xué)校教育無疑是重要途徑。對于財(cái)商的培養(yǎng)，美國、歐洲甚為重視，且重心前移，大多從孩提時(shí)代即開始；我國則發(fā)軔較晚，與美國孩子7歲看懂價(jià)格標(biāo)簽、8歲知道儲蓄、9歲制訂開銷計(jì)劃相比，中國的孩子尤其是城市孩子則是“一心只讀圣賢書，兩耳不聞窗外事”“四體不勤五谷不分”，甚至到了大學(xué)畢業(yè)尚不能生活自理。

另一方面，中國的高職教育已占據(jù)高等教育的半壁江山，其人才的培養(yǎng)與輸出也日益成為各大實(shí)體企業(yè)核心競爭力的重要影響因素。如何幫助高職院校學(xué)生培養(yǎng)財(cái)商，并轉(zhuǎn)化為其職場的自立性格與自強(qiáng)能力，成為亟待學(xué)校、企業(yè)解決的課題。有鑒于此，本文選取高職院校學(xué)生財(cái)商影響因素分析與評價(jià)研究這一課題，通過分析高職院校學(xué)生消費(fèi)認(rèn)識、消費(fèi)結(jié)構(gòu)與理財(cái)能力等特點(diǎn)，建立科學(xué)合理的財(cái)商評價(jià)指標(biāo)體系，并探求合理的評價(jià)方法和模型，以評估高職院校學(xué)生財(cái)商，希望能為相關(guān)領(lǐng)域的學(xué)者以及決策者提供一些思路和啟示。

一、高職院校學(xué)生財(cái)商知識與財(cái)富教育現(xiàn)狀分析

財(cái)商，指認(rèn)識、創(chuàng)造和管理財(cái)富的能力，包括觀念、知識、行為三個(gè)方面。從這三個(gè)方面，我們發(fā)現(xiàn)高職院校學(xué)生的財(cái)商知識與教育現(xiàn)狀堪憂。

1.有攀比心理與貪圖享受的消費(fèi)觀

如今，中國孩子多是獨(dú)生子女，被父母視為掌上明珠。很多家長認(rèn)為寧可自己多吃些苦，也不愿讓孩子受半點(diǎn)委屈，甚至認(rèn)為孩子去高消費(fèi)是理所應(yīng)當(dāng)?shù)?，從不拒絕孩子的經(jīng)濟(jì)要求。

這些意識和觀念不僅貽誤了孩子的財(cái)商教育，也在一定程度上助長了孩子的攀比、享受心理，使孩子形成不良的消費(fèi)觀和金錢觀。尤其是到了高等教育階段，隨著消費(fèi)意識的逐步覺醒與自主能力的進(jìn)一步強(qiáng)化，高職院校學(xué)生日益成為了高檔化妝品、時(shí)尚電子產(chǎn)品重點(diǎn)推銷與公關(guān)的主力軍。

2.理財(cái)知識貧乏，理財(cái)意識淡薄

國內(nèi)學(xué)者陳瑞蓮、肖潤花為更準(zhǔn)確地了解高職學(xué)生財(cái)商教育現(xiàn)狀，曾作過一次問卷調(diào)查。其調(diào)查結(jié)果顯示，有92%的學(xué)生從來不做消費(fèi)預(yù)算或收支計(jì)劃，65%的學(xué)生從來沒有聽過財(cái)商一詞；在理財(cái)意識方面，消費(fèi)完全依賴于父母的學(xué)生達(dá)91%，9%的學(xué)生部分花費(fèi)依靠勤工儉學(xué)或者打工、創(chuàng)業(yè)，僅有11%的學(xué)生能夠?qū)ⅹ?jiǎng)學(xué)金、剩余的生活費(fèi)等儲蓄起來。

3.財(cái)商教育滯后，內(nèi)容、方式陳舊

我國高職學(xué)生財(cái)商教育起步較晚。大多數(shù)高職院校幾乎沒有進(jìn)行過相關(guān)的財(cái)商教育，有的只是進(jìn)行理性消費(fèi)的引導(dǎo)，且常常說教多、操作少，內(nèi)容空洞，信息量小。

對比歐美發(fā)達(dá)國家，法國、瑞典一般在中小學(xué)即開設(shè)了專門的消費(fèi)知識課程，美國很多高中生已經(jīng)著手創(chuàng)辦公司，猶太民族從嬰兒就開始著手進(jìn)行財(cái)商教育。

二、高職院校學(xué)生財(cái)商影響因素分析

從系統(tǒng)學(xué)的角度來分析，影響高職院校學(xué)生財(cái)商的因素，既有內(nèi)在系統(tǒng)結(jié)構(gòu)原因，又有外在系統(tǒng)環(huán)境原因。基于此，筆者從抽象與具體的系統(tǒng)結(jié)構(gòu)，即財(cái)商意識與財(cái)商能力，從財(cái)商形成與存在的系統(tǒng)環(huán)境，即外部教育與財(cái)商氛圍，兩個(gè)大的層面具體分析高職院校學(xué)生財(cái)商影響因素，如圖1所示。

1.外部教育

如前所述，財(cái)商的形成離不開理財(cái)知識的積累，而理財(cái)知識的積累則離不開外部教育。外部教育既包含財(cái)商教育的內(nèi)容，也包括財(cái)商教育的方式。外部教育可以通過傳統(tǒng)學(xué)校教育獲得，也可通過各種財(cái)商教育俱樂部、財(cái)商教育培訓(xùn)班獲取。

2.自我認(rèn)識

自我認(rèn)識，指固化在學(xué)生頭腦中的理財(cái)意識與消費(fèi)觀念。理財(cái)意識與消費(fèi)觀念的形成是潛移默化的過程，它始于父母對財(cái)富的觀念，形成于自身財(cái)富創(chuàng)造過程，并與自身支配財(cái)富數(shù)量、消費(fèi)結(jié)構(gòu)與習(xí)慣、財(cái)富創(chuàng)造與積累等因素密切相關(guān)。

3.財(cái)商能力

筆者認(rèn)為，財(cái)商的最終表現(xiàn)實(shí)際上是一種能力，這種能力既包括理財(cái)能力，又包括消費(fèi)能力。消費(fèi)能力則包括學(xué)生對生活必需品的支付能力，同時(shí)也包括學(xué)生對高檔與時(shí)尚奢侈品的承受能力。理財(cái)能力，即具體表象為各種投資工具的掌握程度，也反映在資產(chǎn)與資本的合理配置上。

4.財(cái)商氛圍

作為社會的一分子，高職院校學(xué)生財(cái)商行為難免會有羊群效應(yīng)。因此，財(cái)商氛圍也是影響財(cái)商行為的重要影響因素。財(cái)商氛圍的內(nèi)涵，指的是特定消費(fèi)環(huán)境下的理財(cái)普遍預(yù)期，而財(cái)商氛圍的外延，則指的是形成財(cái)商能力的家族傳統(tǒng)、社會引導(dǎo)與群體選擇。

三、高職院校學(xué)生財(cái)商評價(jià)指標(biāo)體系

依據(jù)圖1所示的因果分析圖和相關(guān)研究，本文將高職院校學(xué)生財(cái)商評價(jià)指標(biāo)體系細(xì)化如下。

指標(biāo)一——財(cái)商意識觀念（A）：

理財(cái)意識（A1）

消費(fèi)觀念（A2）

負(fù)債意識（A3）

指標(biāo)二——理財(cái)能力評價(jià)（F）：

理財(cái)知識儲備（F1）

理財(cái)工具應(yīng)用（F2）

理財(cái)機(jī)會把握（F3）

指標(biāo)三——消費(fèi)能力評價(jià)（C）：

消費(fèi)結(jié)構(gòu)（C1）

收支平衡（C2）

奢侈品承受能力（C3）

指標(biāo)四——財(cái)商氛圍狀況（E）：

財(cái)富數(shù)量（E1）

消費(fèi)習(xí)慣（E2）

學(xué)歷程度（E3）

風(fēng)險(xiǎn)偏好（E4）

上述指標(biāo)中的負(fù)債意識，指的是學(xué)生對負(fù)債消費(fèi)或投資的認(rèn)可程度；消費(fèi)結(jié)構(gòu)則指的是學(xué)生財(cái)富支出在必需品與奢侈品之間的分布；收支平衡則是衡量學(xué)生的消費(fèi)預(yù)算或收支計(jì)劃能力；風(fēng)險(xiǎn)偏好，則是評價(jià)學(xué)生在投資理財(cái)過程中是謹(jǐn)慎、冒險(xiǎn)或是中立。其他指標(biāo)含義參見第二部分，在此不再贅述。

四、高職院校學(xué)生財(cái)商評價(jià)模型

根據(jù)第三部分建立的指標(biāo)體系，本文給出高職院校學(xué)生財(cái)商評價(jià)模型，如圖2所示。

圖2?；高職院校學(xué)生財(cái)商評價(jià)模型

下面筆者結(jié)合湖南省某高職院校學(xué)生財(cái)商評價(jià)的實(shí)例，論述該模型的計(jì)算過程。為操作簡便起見，筆者單純考慮各級指標(biāo)及明細(xì)指標(biāo)權(quán)重均等，在此假設(shè)前提條件下，計(jì)算高職院校學(xué)生財(cái)商評價(jià)模型。首先，組成由教師、輔導(dǎo)員、學(xué)生干部以及部分學(xué)生代表構(gòu)成的打分團(tuán)隊(duì)，并應(yīng)用專家評價(jià)法，按表1取得評價(jià)對象A1-A3、F1-F3、C1-C3、E1-E4數(shù)值，量化處理與歸一化。

表1?；指標(biāo)Bipolar數(shù)量化表

一級指標(biāo) 二級指標(biāo) Bipolar量化值

0 1 3 5 7 9 10

財(cái)商意識觀念（A） 理財(cái)意識（A1） 最弱 很弱 弱 一般 強(qiáng) 很強(qiáng) 最強(qiáng)

消費(fèi)觀念（A2） 最差 很差 差 一般 好 很好 最好

負(fù)債意識（A3） 最差 很差 差 一般 好 很好 最好

理財(cái)能力評價(jià)（F） 理財(cái)知識儲備（F1） 最低 很低 低 一般 高 很高 最高

理財(cái)工具應(yīng)用（F2） 最弱 很弱 弱 一般 強(qiáng) 很強(qiáng) 最強(qiáng)

理財(cái)機(jī)會把握（F3） 最弱 很弱 弱 一般 強(qiáng) 很強(qiáng) 最強(qiáng)

消費(fèi)能力評價(jià)（C） 消費(fèi)結(jié)構(gòu)（C1） 最差 很差 差 一般 好 很好 最好

收支平衡（C2） 最弱 很弱 弱 一般 強(qiáng) 很強(qiáng) 最強(qiáng)

奢侈品承受能力（C3） 最弱 很弱 弱 一般 強(qiáng) 很強(qiáng) 最強(qiáng)

財(cái)商氛圍狀況（E） 財(cái)富數(shù)量（E1） 最少 很少 少 一般 多 很多 最多