大型建設(shè)項(xiàng)目設(shè)備采購風(fēng)險(xiǎn)控制的思考

駱肖鵬

【摘 要】工程采購與其他類型的商品采購相比較。最突出的特點(diǎn)就是：每個(gè)所要購買的“商品”都將是“特質(zhì)”的，它需要在今后數(shù)百天時(shí)間里由承包商在你的面前一轉(zhuǎn)一瓦地堆砌起來。所以，工程采購除具有一般采購常有的風(fēng)險(xiǎn)外，還會(huì)有一些特殊的采購風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)這些特殊風(fēng)險(xiǎn)，本文下面開展一些相關(guān)探討和探究。

【關(guān)鍵詞】設(shè)備采購；風(fēng)險(xiǎn)控制；思考

一、引言

隨著工程項(xiàng)目規(guī)?；H化、復(fù)雜化變化，以及工程項(xiàng)目所處環(huán)境多變性的要求，大型工程項(xiàng)目的采購人員僅依靠個(gè)人經(jīng)驗(yàn)和主觀判斷來管理采購，已經(jīng)很難準(zhǔn)確、高效的滿足大型工程建設(shè)的需要，為了提高工程采購人員采購風(fēng)險(xiǎn)管理水平，亟需適合工程項(xiàng)目特點(diǎn)的量化的采購風(fēng)險(xiǎn)管理理論和方法的指導(dǎo)。

建設(shè)項(xiàng)目設(shè)備采購風(fēng)險(xiǎn)，是指采購過程中由于采購管理團(tuán)隊(duì)因管理缺陷、運(yùn)作失當(dāng)及外部事件沖擊等不確定性因素導(dǎo)致采購的實(shí)際結(jié)果與預(yù)期目標(biāo)發(fā)生偏離而造成直接或間接損失的可能，包括人為風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和自然風(fēng)險(xiǎn)。采購風(fēng)險(xiǎn)客觀存在于采購工作的各個(gè)環(huán)節(jié)，它產(chǎn)生的因素多種多樣，具體說來，如采購預(yù)測(cè)不準(zhǔn)導(dǎo)致設(shè)備難以滿足建設(shè)項(xiàng)目要求或超出預(yù)算、供應(yīng)商供貨不及時(shí)、提供貨物不符合合同要求、供應(yīng)商之間存在不誠實(shí)甚至違法行為等。

二、問題的提出

國內(nèi)建設(shè)單位對(duì)規(guī)劃建設(shè)、施工環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)一般考慮較為周全，但對(duì)采購環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)卻估計(jì)不足，特別是在對(duì)供貨商缺乏嚴(yán)格評(píng)估體系下的供方選擇、跨國采購的潛在風(fēng)險(xiǎn)和運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn)等方面估計(jì)不足；實(shí)施采購風(fēng)險(xiǎn)管理在減少工程項(xiàng)目損失、增加項(xiàng)目收益方面是很必要的，而在工程項(xiàng)目實(shí)際操作中，由于采購風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)的缺乏和對(duì)采購風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)適用性的懷疑，人們很少運(yùn)用嚴(yán)格的采購風(fēng)險(xiǎn)分析和管理技術(shù)，而更多是憑個(gè)人直覺、主觀判斷和經(jīng)驗(yàn)來進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。鑒于此，適合各類工程項(xiàng)目特點(diǎn)的能夠?qū)Σ少忥L(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析和管理方法有待研究和推廣。

三、工程類項(xiàng)目材料設(shè)備政府采購風(fēng)險(xiǎn)

主要分為七種：（1）固有風(fēng)險(xiǎn)。固有風(fēng)險(xiǎn)是指在不考慮采購主體內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)、外部因素的前提下，采購某一項(xiàng)目而造成采購失敗的可能性。固有風(fēng)險(xiǎn)主要指項(xiàng)目的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)形式是市場(chǎng)價(jià)格的不確定性導(dǎo)致采購失敗而形成的風(fēng)險(xiǎn)。雖然遵循“公開、公正、公平”原則，但受主客觀條件限制，不能完全保證采購到質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的商品，實(shí)現(xiàn)預(yù)期目的。（2）采購計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)。請(qǐng)購單位提出的采購計(jì)劃不準(zhǔn)確或不科學(xué)，直接導(dǎo)致采購過程中的計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)，即采購數(shù)量、技術(shù)要求、交貨期、質(zhì)量等與采購預(yù)期目標(biāo)發(fā)生較大偏離，這既不利于采購與合同管理工作，也不利于對(duì)工程造價(jià)的控制管理。（3）采購圍標(biāo)、串標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)。圍標(biāo)是指多個(gè)投標(biāo)單位在其中某一投標(biāo)單位的統(tǒng)一組織下，投同一個(gè)標(biāo)，并確定誰投高標(biāo)，誰投低標(biāo)，確定誰中標(biāo)；或者多個(gè)投標(biāo)單位自行組織投標(biāo)，協(xié)商誰投低標(biāo)，誰投高標(biāo)，誰中標(biāo)。串標(biāo)是指兩個(gè)或兩個(gè)以上投標(biāo)單位雖然分別單獨(dú)投標(biāo)，但暗中協(xié)商投標(biāo)，并暗中聯(lián)合。即不管誰中標(biāo)，都聯(lián)合完成本合同任務(wù)，投入和利益共同分成。圍標(biāo)、串標(biāo)不僅嚴(yán)重?fù)p害了采購人的利益，還擾亂了整個(gè)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序。（4）采購合同履約風(fēng)險(xiǎn)。在采購合同履行過程中，可能出現(xiàn)供應(yīng)商的延遲交貨、質(zhì)量不滿足合同約定、規(guī)格型號(hào)上貨不對(duì)路等違約行為，雖然在合同條款中約定了具體違約罰則，但還是影響合同的正常履行，影響整體工程項(xiàng)目的順利進(jìn)行。（5）內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)。主要指采購主體未建立起有效的政府采購控制制度，一方面請(qǐng)購、采購、驗(yàn)收、付款等環(huán)節(jié)沒有交易授權(quán)，沒有相關(guān)主管人員簽字；另一方面請(qǐng)購與審批、采購與驗(yàn)收、付款審批與付款執(zhí)行等不相容崗位未適當(dāng)分離，以致于為一些弊端的產(chǎn)生提供了空間。（6）道德素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)。缺乏對(duì)政府采購人員的廉政教育和培訓(xùn)，在進(jìn)行政府采購過程中，滋生部分政府采購人員權(quán)錢交易等腐敗行為，從而直接或間接引發(fā)采購風(fēng)險(xiǎn)。（7）監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。由于政府采購管理和執(zhí)行機(jī)構(gòu)的職責(zé)和權(quán)限不明確，缺乏法規(guī)和制度規(guī)定，監(jiān)督機(jī)制不健全、不完善；缺乏具體的監(jiān)管手段，沿用傳統(tǒng)的行政手段辦事，實(shí)施監(jiān)管落空。

四、進(jìn)一步搞好大型建設(shè)設(shè)備采購風(fēng)險(xiǎn)控制的辦法

（一）確保明確采購目的

采購管理團(tuán)隊(duì)在認(rèn)識(shí)上必須明確采購的設(shè)備是建設(shè)項(xiàng)目所需的，這就要求采購人員在采購過程中不應(yīng)一味追求采購價(jià)格最低化，不應(yīng)把節(jié)約資金作為采購的首要和唯一目標(biāo)，而應(yīng)對(duì)所要采購的設(shè)備的質(zhì)量和效用進(jìn)行通盤考慮，在為建設(shè)項(xiàng)目節(jié)約采購資金的同時(shí)，保證設(shè)備采購的質(zhì)量。

（二）選擇優(yōu)質(zhì)的供應(yīng)商

供應(yīng)商選擇評(píng)價(jià)過程分為四步，第一步是搜集資料，可以通過到候選企業(yè)實(shí)地考察、與對(duì)方員工交流訪談獲得第一手資料，也可以要求對(duì)方提供必要的數(shù)據(jù)和承諾。第二步是單項(xiàng)實(shí)力評(píng)價(jià)，即分別評(píng)價(jià)候選企業(yè)的資產(chǎn)、人員、知識(shí)、管理、經(jīng)營實(shí)際，發(fā)現(xiàn)單項(xiàng)實(shí)力過?；蚯啡薄５谌绞菍?shí)力協(xié)調(diào)分析，即分析候選企業(yè)的五種實(shí)力相互之間是否協(xié)調(diào)，發(fā)現(xiàn)企業(yè)的隱患，判斷其穩(wěn)健性。第四步是綜合分析階段，綜合分析評(píng)價(jià)候選企業(yè)的實(shí)力，對(duì)候選企業(yè)排序。合作能力方面的指標(biāo)，主要包括信息系統(tǒng)的柔性、組織的柔性、及組織的協(xié)調(diào)能力等。這類指標(biāo)決定了供應(yīng)商是否能很快地融入項(xiàng)目的大環(huán)境以及供應(yīng)鏈的協(xié)作中。

在大型項(xiàng)目的設(shè)備采購中，按專業(yè)技術(shù)分水、暖、電、消防、智能等專業(yè)及多種類、多型號(hào)、新材料、新工藝、新技術(shù)設(shè)備；按使用功能分特 殊設(shè)備、主要設(shè)備、常規(guī)設(shè)備、一般設(shè)備；按企業(yè)性質(zhì)分進(jìn)口設(shè)備、 獨(dú)資企業(yè)設(shè)備、合資企業(yè)設(shè)備、國企設(shè)備、私營企業(yè)設(shè)備。需要采購的設(shè)備種類多，數(shù)量大；選擇中所面對(duì)的生產(chǎn)企業(yè)類型多、性質(zhì)多樣化；不同檔次、不同規(guī)模、不同實(shí)力的企業(yè)差別較大。設(shè)備采購?fù)稑?biāo)入圍存在較大風(fēng)險(xiǎn)。如何選擇有實(shí)力的企業(yè)入圍，規(guī)避投標(biāo)入圍風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)實(shí)力調(diào)研成為設(shè)備采購工作中重要環(huán)節(jié)之一。通過調(diào)研，全面了解生產(chǎn)企業(yè)的真實(shí)實(shí)力，掌握產(chǎn)品的生產(chǎn)過程、工藝 水平及整體質(zhì)量，有效規(guī)避投標(biāo)入圍風(fēng)險(xiǎn)。調(diào)研主要從企業(yè)與用戶兩方面進(jìn)行

（三）選擇好采購方式，注意合同的簽定技巧

（1）采購方式原則上應(yīng)該以公開招標(biāo)采購方式為主。但工程類項(xiàng)目材料設(shè)備政府采購方式的選擇更應(yīng)該遵循實(shí)事求是、具體情況具體分析的原則，對(duì)于工期比較緊張、價(jià)格難以確定、編制的采購文件存在需要進(jìn)一步明確而又暫時(shí)無法明確的等情況，比較適合采用競(jìng)爭(zhēng)性談判的方式進(jìn)行采購，這種采購方式比較靈活，在談判的過程中可以進(jìn)一步明確并完善我們的具體要求。采用競(jìng)爭(zhēng)性談判的采購方式可以彌補(bǔ)招標(biāo)方式的缺陷和不足，可以解決因材料設(shè)備品目的繁雜性、技術(shù)的復(fù)雜性、設(shè)計(jì)的不充分性、價(jià)格的多樣性、時(shí)間的不確定性等原因造成的緊急采購需求，滿足采購人不同的采購要求，提高采購工作效率，規(guī)避采購風(fēng)險(xiǎn)，提高財(cái)政資金的使用效益。（2）嚴(yán)格審查訂貨合同，盡量完善合同條款，在合同簽訂中，盡可能將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移至廠商一方，采取先到貨驗(yàn)收后付款的方式；如果項(xiàng)目金額較大，時(shí)間較長，需分期付款的，要注意合理分配款項(xiàng)支付比例；進(jìn)口設(shè)備要盡量選擇無風(fēng)險(xiǎn)的支付方式和注意信用證支付條款的風(fēng)險(xiǎn)防范。合同簽訂要注意技術(shù)附件的細(xì)化到位，尤其是進(jìn)口設(shè)備，更要細(xì)化到每一附件，不能以標(biāo)配等字眼代替，另外還要嚴(yán)格控制合同變更。如需變更合同，必須通過招標(biāo)代理公司和項(xiàng)目采購領(lǐng)導(dǎo)審核，與原供應(yīng)商簽訂補(bǔ)充合同，特殊情況下，需重新采購。

（四）特殊設(shè)備特購，規(guī)避特殊風(fēng)險(xiǎn)

由于工程建設(shè)的特殊性，特殊設(shè)備的采購情況較多，然而生產(chǎn)特殊設(shè)備的企業(yè)較少，能夠符合工程建設(shè)特殊要求的生產(chǎn)企業(yè)更少之又少。因而在特殊設(shè)備的采購中，一是充分了解市場(chǎng)行情，對(duì)能夠承擔(dān)特殊設(shè)備生產(chǎn)與安裝的企業(yè)，加大宣傳力度，使生產(chǎn)企業(yè)認(rèn)識(shí)到參加重大工程建設(shè)的意義，并及時(shí)講解特殊設(shè)備上的技術(shù)要點(diǎn) 及難題，促使企業(yè)消除顧慮，積極參加重大特殊設(shè)備的投標(biāo)入圍，確保有實(shí)力的企業(yè)參加投標(biāo)達(dá)到三家以上，為保障特殊設(shè)備招標(biāo)工作圓滿完成奠定基礎(chǔ)。二是針對(duì)中標(biāo)企業(yè)報(bào)價(jià)偏高的情況，開標(biāo)評(píng)標(biāo)后，對(duì)擬選中標(biāo)企業(yè)的標(biāo)書再次進(jìn)行認(rèn)真分析、研究，找出與生產(chǎn)、安裝沒有風(fēng)險(xiǎn)中多出的利潤空間，再與生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)性談判，促使擬選中標(biāo)企業(yè)在確保產(chǎn)品質(zhì)量的前提下，讓出一定的利潤。三是針對(duì)同一產(chǎn)品報(bào)價(jià)差別較大的情況，應(yīng)認(rèn)真分析、及時(shí)調(diào)整。四是在能夠承擔(dān)特殊設(shè)備生產(chǎn)與安裝的基礎(chǔ)上，加大科研攻關(guān)和技術(shù)創(chuàng)新力度。由采購方牽頭，由采購方專業(yè)技術(shù)人員、供貨企業(yè)專 業(yè)技術(shù)人員共同參加，組成科研攻關(guān)小組，在生產(chǎn)與安裝過程中，施實(shí)科研攻關(guān)和技術(shù)創(chuàng)新。科研和技術(shù)創(chuàng)新的成功，較大程度提高了特殊設(shè)備的技術(shù)性能和使用可靠性，使其更加符合使用要求。

五、結(jié)束語

通過以上分析可知，建設(shè)項(xiàng)目中的大部分采購風(fēng)險(xiǎn)可以通過規(guī)范的制度、采購控制以及采購技巧等加以防范和規(guī)避。建設(shè)單位要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)控制體系，規(guī)范招投標(biāo)活動(dòng)，充分運(yùn)用管理手段加強(qiáng)采購過程跟蹤、監(jiān)督和控制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并采取應(yīng)對(duì)措施， 降低采購風(fēng)險(xiǎn)，提高建設(shè)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益?？梢哉f，工程類項(xiàng)目設(shè)備采購風(fēng)險(xiǎn)管理是建設(shè)單位采購事業(yè)的一項(xiàng)需要長期堅(jiān)持的系統(tǒng)工作，核心思想就是通過采取不斷創(chuàng)新的管理措施和辦法，有效地防范和降低采購風(fēng)險(xiǎn)，創(chuàng)新無止境，探索無止境。