周紅

摘? 要：目前，我國(guó)也出現(xiàn)了大量洗“黑錢(qián)”的行為或洗錢(qián)犯罪的情況，給金融機(jī)構(gòu)和國(guó)家金融安全帶來(lái)了風(fēng)險(xiǎn)和隱患。近年來(lái)，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)工作開(kāi)始步入規(guī)范化、法制化的軌道，這說(shuō)明我國(guó)金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)制度框架已初步搭建。但與國(guó)際反洗錢(qián)制度相比，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)制度在國(guó)際上處于比較薄弱和落后的地位，就從各金融機(jī)構(gòu)實(shí)際情況看仍還存在許多問(wèn)題亟待完善解決。因此，這是本文的意義所在。

關(guān)鍵詞：反洗錢(qián);商業(yè)銀行;問(wèn)題及對(duì)策

一、當(dāng)前反洗錢(qián)工作存在的問(wèn)題：

（一）社會(huì)公眾對(duì)反洗錢(qián)的重要性認(rèn)識(shí)不足。一是由于宣傳不夠廣泛和深入，社會(huì)公眾對(duì)反洗錢(qián)的認(rèn)識(shí)不足？二是政府相關(guān)部門(mén)因?yàn)橐Y心切，對(duì)加強(qiáng)大額資金的流入管理不理解，不積極配合？三是一些金融機(jī)構(gòu)從自身利益出發(fā)，認(rèn)為建立反洗錢(qián)體系要增加成本投入，在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中丟失客戶，從而放棄執(zhí)行反洗錢(qián)的義務(wù)？四是部分金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為反洗錢(qián)是人民銀行的事，與已無(wú)關(guān)？一些金融機(jī)構(gòu)既設(shè)有健全的制度，也末指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)，反洗錢(qián)工作對(duì)他們而言可有可無(wú)？五是部分金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為洗錢(qián)是多在大城市，小地方?jīng)]人洗錢(qián)？

（二）缺乏反洗錢(qián)專(zhuān)門(mén)人才，分析甄別難。反洗錢(qián)工作對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)是一項(xiàng)新的職能，由于各種條件限制，當(dāng)前商業(yè)銀行反洗錢(qián)專(zhuān)門(mén)人才十分缺乏，反洗錢(qián)崗位人員大都是兼職人員，反洗錢(qián)的知識(shí)及業(yè)務(wù)技能欠缺，缺乏實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)不能對(duì)可疑支付交易數(shù)據(jù)進(jìn)行精確分析？準(zhǔn)確判斷？

（三）缺乏有效的反洗錢(qián)監(jiān)管體系。多數(shù)商業(yè)銀行反洗錢(qián)業(yè)務(wù)主要由會(huì)計(jì)部門(mén)承擔(dān)，而商業(yè)銀行會(huì)計(jì)部門(mén)的工作職責(zé)主要是為社會(huì)提供結(jié)算服務(wù)和管理，很難承擔(dān)起反洗錢(qián)職責(zé)？

（四）現(xiàn)金繳存是反洗錢(qián)的空白地帶。由于洗錢(qián)犯罪所得的原始形態(tài)主要是現(xiàn)金？因此，“現(xiàn)金管理”是反洗錢(qián)措施的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，其中現(xiàn)金繳存則是重點(diǎn)監(jiān)測(cè)的對(duì)象？我國(guó)有關(guān)現(xiàn)金管理的法規(guī)主要是針對(duì)現(xiàn)金支取，對(duì)現(xiàn)金繳存限制較少，《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》雖對(duì)大額可疑現(xiàn)金收付活動(dòng)要求報(bào)告，但沒(méi)有要求銀行對(duì)客戶繳存現(xiàn)金的來(lái)源進(jìn)行嚴(yán)格審查？事實(shí)上，各家商業(yè)銀行從主觀上也未必愿意進(jìn)行嚴(yán)格審查？控制或拒絕受理繳存業(yè)務(wù)，這無(wú)疑為洗錢(qián)括動(dòng)留下了空間。

（五）識(shí)別可疑支付交易的難度大。在我國(guó)大額資金使用是否合法沒(méi)有明顯的鑒別標(biāo)志，資金的合法性難以甄別？“兩個(gè)辦法”中列舉的可疑支付交易標(biāo)準(zhǔn)較為原則，沒(méi)有作具體的細(xì)化，要做到準(zhǔn)確識(shí)別？綜合掌握特定客戶在會(huì)計(jì)結(jié)算？支付清算？外匯等各部門(mén)資金運(yùn)作的信息，在實(shí)際工作中存在較大的困難？如果對(duì)大額資金普遍懷疑，不僅會(huì)造成很大浪費(fèi)，還可能因此錯(cuò)過(guò)對(duì)真正黑錢(qián)的監(jiān)測(cè)良機(jī)？

（六）處罰難以執(zhí)行。在屬地監(jiān)管的前提下，反洗錢(qián)監(jiān)管不可避免地滲入了地方保護(hù)主義與人情因素，對(duì)于反洗錢(qián)監(jiān)管發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，人民銀行特別是欠發(fā)達(dá)地區(qū)人民銀行“考慮”過(guò)多，處罰力度不夠，往往只是針對(duì)問(wèn)題提出一些糾改意見(jiàn)，助長(zhǎng)了反洗錢(qián)工作中的不正之風(fēng)。在實(shí)際的檢查工作中，如制度不健全，報(bào)告不及時(shí)，盡職調(diào)查不周全，柜面審查不嚴(yán)格等問(wèn)題，可大可小，違規(guī)事實(shí)的定性和處罰的尺度難以把握，影響了反洗錢(qián)檢查工作的順利開(kāi)展。

二、基層銀行反洗錢(qián)工作的對(duì)策分析

（一）加強(qiáng)員工培訓(xùn)。洗錢(qián)作為一種高智商的隱蔽性犯罪，不會(huì)被輕易發(fā)現(xiàn)。因此，各金融機(jī)構(gòu)要想取得反洗錢(qián)工作成效，不僅需要完善相關(guān)立法，還需要一大批熟悉法律、精通業(yè)務(wù)的從業(yè)人員。要加強(qiáng)對(duì)員工法制教育和思想道德教育，平時(shí)注意對(duì)員工進(jìn)行反洗錢(qián)的操作程序、應(yīng)緊處理措施的指導(dǎo)與培訓(xùn)，確保所有員工熟悉相關(guān)法律和操作規(guī)程，懂得如何甄別異常資金，側(cè)重對(duì)一線臨柜人員識(shí)別客戶和可疑交易的教育培訓(xùn)。

（二）健全反洗錢(qián)控制制度。首先，認(rèn)真識(shí)別客戶身份。為確保銀行系統(tǒng)不被犯罪分子利用為洗錢(qián)的渠道，商業(yè)銀行必須采取適當(dāng)?shù)拇胧?，確定所有客戶的真實(shí)身份。其次，保存身份文件和交易記錄。保存身份文件和交易記錄是開(kāi)展反洗錢(qián)工作的重要一環(huán)，可以為司法和執(zhí)法當(dāng)局日后的追查提供翔實(shí)的金融信息資料，達(dá)到利用有效的金融信息控制洗錢(qián)的目的？最后，及時(shí)報(bào)告大額和可疑交易。識(shí)別和報(bào)告大額和可疑交易是反洗錢(qián)的重要內(nèi)容？每一個(gè)金融機(jī)構(gòu)都應(yīng)當(dāng)制定一套及時(shí)報(bào)告大額和可疑支付交易的制度。

（三）實(shí)行綜合治理。洗錢(qián)是高技術(shù)犯罪，反洗錢(qián)包括預(yù)防、控制、偵查、打擊等多個(gè)方面，沒(méi)有銀行的配合，反洗錢(qián)就成為一句空話。但反洗錢(qián)工作不僅是銀行的事情，不能靠銀行“單打獨(dú)斗”，它是一項(xiàng)社會(huì)系統(tǒng)工程，必須實(shí)行綜合治理，既需要公安、檢察、法院、財(cái)政、稅務(wù)、工商、海關(guān)、外匯管理等部門(mén)的分工協(xié)助;也需要其它社會(huì)各界齊抓共管，銀行、證券、保險(xiǎn)、房地產(chǎn)和珠寶等各行業(yè)聯(lián)手支持，才能有效打擊洗錢(qián)犯罪，遏制貪官外逃現(xiàn)象，維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全和社會(huì)穩(wěn)定，并通過(guò)反洗錢(qián)發(fā)現(xiàn)并切斷恐怖主義融資渠道。同時(shí)，加大打擊力度，實(shí)行“雙罰制”，即對(duì)單位及其高級(jí)管理人員、直接責(zé)任人員追究法律責(zé)任。

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