◎文/寇靄婷

關(guān)于天津外匯局服務(wù)實體經(jīng)濟發(fā)展的思考

◎文/寇靄婷

本文簡要介紹了外匯管理改革歷程及現(xiàn)狀，分析了當前外匯管理改革服務(wù)實體經(jīng)濟發(fā)展面臨的機遇和挑戰(zhàn)，并提出天津外匯局在促進國際收支平衡和維護國家金融安全的前提下，結(jié)合地區(qū)外貿(mào)經(jīng)濟形勢和特點的基礎(chǔ)上，如何將管理與服務(wù)相結(jié)合、有效推動對外貿(mào)易發(fā)展的工作設(shè)想，以更好地服務(wù)天津?qū)嶓w經(jīng)濟健康快速發(fā)展。

外匯管理改革；五個轉(zhuǎn)變；實體經(jīng)濟發(fā)展

一、外匯管理改革的歷程及現(xiàn)狀

（一）外匯管理改革歷程

我國經(jīng)常項目外匯管理經(jīng)歷了嚴格管制、逐步放松、到最終實現(xiàn)人民幣經(jīng)常項目可兌換的過程。黨的十八大和十八屆三中全會明確提出，深化改革是加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式的關(guān)鍵，經(jīng)濟體制改革的核心問題是處理好政府和市場的關(guān)系，使市場在資源配置中起決定性作用，要大幅度減少政府對資源的直接配置，著力解決政府干預(yù)過多和監(jiān)管不到位問題。2009年，外匯局在全面開放的經(jīng)濟框架下，重新審視外匯管理工作，明確提出了新時期深化外匯管理改革的 “五個轉(zhuǎn)變”：從重審批轉(zhuǎn)變?yōu)橹乇O(jiān)測分析，從重事前監(jiān)管轉(zhuǎn)變?yōu)閺娬{(diào)事后管理，從重行為管理轉(zhuǎn)變?yōu)楦訌娬{(diào)主體管理，從“有罪假設(shè)”轉(zhuǎn)變到“無罪假設(shè)”，從“正面清單”轉(zhuǎn)變到“負面清單”。

2012年8月和 2013年 9月，外匯局相繼推出貨物貿(mào)易和服務(wù)貿(mào)易外匯管理改革，對“五個轉(zhuǎn)變”進行集中探索和具體實踐，進一步簡政放權(quán)，大幅削減行政審批項目，貨物貿(mào)易外匯管理行政許可項目由19小項簡化為4項，廢止了123份規(guī)范性文件，服務(wù)貿(mào)易外匯管理取消了所有事前行政審批項目，廢止了52份規(guī)范性文件，實現(xiàn)了外匯管理理念與方式的根本性轉(zhuǎn)變，使絕大多數(shù)市場主體受益，有效促進貿(mào)易便利化。

（二）外匯管理模式現(xiàn)狀

當前，經(jīng)常項目外匯管理踐行“五個轉(zhuǎn)變”，管理模式從傳統(tǒng)的 “機場安檢式”轉(zhuǎn)向了新型的“交通攝像頭式”，實現(xiàn)了從事前監(jiān)管、前臺審批、行為監(jiān)管向事后監(jiān)管、后臺監(jiān)測、主體監(jiān)管的轉(zhuǎn)變。這就好比道路上安裝了攝像頭，合規(guī)守法車輛正常通過，違規(guī)車輛留下痕跡，外匯管理從臺前轉(zhuǎn)向幕后，從有形之手變成了無形之手，從而可以在不干預(yù)絕大多數(shù)正常企業(yè)的同時，及時鎖定少數(shù)違規(guī)企業(yè)，提高管理針對性和有效性，降低監(jiān)管成本。

二、當前外匯管理改革服務(wù)實體經(jīng)濟發(fā)展的機遇和挑戰(zhàn)

（一）銀企等市場主體享受外匯管理改革政策紅利

1.外匯管理改革全面降低社會成本。外匯管理改革后，企業(yè)經(jīng)營成本下降，資金周轉(zhuǎn)效率明顯加快，銀行、企業(yè)等市場主體辦事效率顯著提高，政府、銀行和企業(yè)都給予充分肯定和支持，普遍認為改革促進了貿(mào)易便利，給外貿(mào)發(fā)展帶來新機遇，符合市場經(jīng)濟發(fā)展方向。據(jù)調(diào)查，貨物貿(mào)易外匯管理改革后，一家中型企業(yè)的人員和交通成本月均可減少千元以上，到銀行辦理貿(mào)易收結(jié)匯時間平均縮短2分鐘～10分鐘，辦理購付匯時間平均縮短3分鐘～20分鐘。服務(wù)貿(mào)易外匯管理改革后，企業(yè)《稅務(wù)備案表》的辦理時限大大縮短，節(jié)省企業(yè)往返稅務(wù)部門“腳底成本”和業(yè)務(wù)辦理的“時間成本”，到銀行辦理付匯單證簡化、辦理時限也縮短了三分之一，辦事效率顯著提高。

2.市場主體自律意識增強。外匯管理改革后，企業(yè)與外匯局簽訂了守法、合規(guī)經(jīng)營的 《確認書》，明確了外匯局與企業(yè)的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，增強了企業(yè)的守法自律意識，從機械的“照章辦事”轉(zhuǎn)向主動學(xué)習(xí)政策、自覺規(guī)范經(jīng)營，分類管理也使得更多企業(yè)將分類等級當作信譽名片，銀行也進一步強化了對貿(mào)易收支真實性審核的責任意識，并制定相應(yīng)內(nèi)控制度配合外匯管理要求。

（二）外匯局監(jiān)管工作面臨的問題和挑戰(zhàn)

1.管理理念轉(zhuǎn)變和人員轉(zhuǎn)型的步伐應(yīng)進一步加快。外匯管理改革實施前，基層工作人員已經(jīng)適應(yīng)前臺行政審批業(yè)務(wù)模式，按相關(guān)外匯管理規(guī)范審核提交材料即可。改革后，外匯監(jiān)測對人員的綜合素質(zhì)要求極大提高，不僅要求掌握政策法規(guī)，能夠熟練運用業(yè)務(wù)系統(tǒng)，做好對地區(qū)外匯形勢的分析和預(yù)判，而且還要具備較高的綜合素質(zhì)和一定的文字功底，及時形成書面材料向市政府和外匯總局反饋情況。這就要進一步加強外匯管理工作人員的內(nèi)部培訓(xùn)和橫向交流，創(chuàng)新管理思路，構(gòu)建集分析、監(jiān)管、服務(wù)三位一體的監(jiān)管服務(wù)模式，做到理念深刻轉(zhuǎn)變，工作流程、方法深刻轉(zhuǎn)變，人員素質(zhì)、技能深刻轉(zhuǎn)變，寓監(jiān)管于服務(wù)之中，服務(wù)地區(qū)實體經(jīng)濟發(fā)展，維護國家涉外經(jīng)濟安全。

2.跨部門間的聯(lián)合監(jiān)管服務(wù)機制需進一步完善。天津外匯局已與市稅務(wù)局簽署了服務(wù)與監(jiān)管合作協(xié)議，并在此基礎(chǔ)上，承諾遵循管理與服務(wù)并重的主導(dǎo)思想，進一步完善外匯管理和稅收管理，建立了定期溝通機制，開展聯(lián)合服務(wù)、聯(lián)動管理、協(xié)助查處等合作。但與其他部門如海關(guān)、銀監(jiān)局等相關(guān)部門間的信息共享與聯(lián)合服務(wù)企業(yè)機制還需進一步完善，要深化外匯與海關(guān)、稅務(wù)等部門的數(shù)據(jù)互換和聯(lián)合監(jiān)管工作，加強與海關(guān)等部門在主體分類監(jiān)管方面的執(zhí)法互認工作力度，切實形成監(jiān)管服務(wù)合力，共同促進實體經(jīng)濟發(fā)展。

三、天津外匯局服務(wù)實體經(jīng)濟發(fā)展的工作設(shè)想

（一）從重審批轉(zhuǎn)變?yōu)橹乇O(jiān)測分析

1.依托業(yè)務(wù)系統(tǒng)，構(gòu)建非現(xiàn)場監(jiān)管體系。外匯管理改革后，外匯局對業(yè)務(wù)系統(tǒng)和數(shù)據(jù)加以整合，由原來的31個業(yè)務(wù)系統(tǒng)整合為3個平臺上的多個應(yīng)用系統(tǒng)，實現(xiàn)了銀行、企業(yè)一個門戶入網(wǎng)、一站式辦事，便利化程度大幅提升。天津外匯局將利用大數(shù)據(jù)并結(jié)合地區(qū)情況，構(gòu)建起以重點企業(yè)監(jiān)測為基礎(chǔ)、外匯指定銀行結(jié)售匯監(jiān)測為節(jié)點、防范外匯風險應(yīng)急管理為閘門三位一體的貨物貿(mào)易非現(xiàn)場監(jiān)管體系，建立重點企業(yè)庫和銀行監(jiān)測庫，定期進行監(jiān)測，形成宏、中、微觀緊密銜接監(jiān)管體制，有效做到抓大放小，實現(xiàn)監(jiān)管的針對性和有效性。服務(wù)貿(mào)易要在實現(xiàn)全口徑采集業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上，建立重點企業(yè)核查機制，分階段、分行業(yè)、分交易類別確定監(jiān)管重點，通過系統(tǒng)設(shè)置重點企業(yè)樣本組，有針對性地開展非現(xiàn)場監(jiān)測和現(xiàn)場核查工作，提高監(jiān)測工作效率。

2.建立工作制度，完善非現(xiàn)場監(jiān)測工作機制。外匯管理改革后，監(jiān)測分析成為常態(tài)化工作，天津外匯局要分別建立貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易、個人和賬戶非現(xiàn)場監(jiān)測規(guī)程制度，明確非現(xiàn)場監(jiān)測與綜合分析內(nèi)容和具體業(yè)務(wù)流程，并定期形成分析報告作為監(jiān)測分析常態(tài)化重要載體。同時要成立外匯綜合分析工作小組，每季度召開工作例會，對分析報告內(nèi)容進行充分討論，集體研究確定下一步監(jiān)測核查重點，形成一套完善的非現(xiàn)場監(jiān)測工作機制。

3.優(yōu)化人員配置，提升綜合監(jiān)測分析水平。外匯管理改革后，外匯局職能有所轉(zhuǎn)變，天津外匯局將按照總局要求重新劃分科室、對業(yè)務(wù)流程再造、整合崗位設(shè)置，讓學(xué)習(xí)能力強、業(yè)務(wù)水平高、綜合素質(zhì)過硬的年輕骨干負責綜合分析和非現(xiàn)場監(jiān)測工作，做好對經(jīng)常項目外匯形勢分析工作，發(fā)現(xiàn)趨勢性和苗頭性問題及時反饋，切實提高綜合監(jiān)測分析水平。

（二）從重事前監(jiān)管轉(zhuǎn)變?yōu)閺娬{(diào)事后管理

1.創(chuàng)新監(jiān)管模式，實行專人負責的全方位、立體化監(jiān)管。外匯管理改革后，天津外匯局應(yīng)不斷探索新型監(jiān)管模式，將所有需重點監(jiān)測及關(guān)注問題進行梳理，按照業(yè)務(wù)系統(tǒng)模塊與貿(mào)易方式相結(jié)合再任務(wù)分解的方法，對監(jiān)測工作進行劃分，明確監(jiān)測重點和責任，實行專人專領(lǐng)域監(jiān)管，全方位、立體化監(jiān)測跨境資金流動，并按月溝通監(jiān)測情況、集體研究確定核查方向，提高監(jiān)管有效性。

2.強化事后管理，加大現(xiàn)場核查和分類管理力度。外匯管理改革后，天津外匯局要采取與企業(yè)負責人約談等多種方式，對外匯業(yè)務(wù)存在異常的企業(yè)實施現(xiàn)場核查，并將符合分類管理條件的企業(yè)及時進行分類，使絕大多數(shù)A類企業(yè)享受便利，對B、C類企業(yè)在單證審核、業(yè)務(wù)類型、辦理程序、結(jié)算方式等方面實施審慎監(jiān)管，充分體現(xiàn)促進便利化與加強管理并重的監(jiān)管原則，這也從根本上改變了過去“一人得病，大家吃藥”的管理模式。同時發(fā)現(xiàn)異常交易線索向外匯檢查部門移交并積極配合檢查工作，嚴懲違法違規(guī)行為。

3.注重專項管理，加強對新外貿(mào)企業(yè)的幫扶。外匯管理改革后，外匯局對新列入名錄企業(yè)實施輔導(dǎo)期管理，為了更好地對新外貿(mào)企業(yè)進行服務(wù)，天津外匯局一方面要加強宣傳培訓(xùn)，組織專題培訓(xùn)班全面介紹外匯法規(guī)，同時日常提供專門咨詢，另一方面要管理與服務(wù)并行，對新企業(yè)實行定時提醒、分類管理的措施。這種做法將不僅強化企業(yè)守法自律意識，也使外匯局對輔導(dǎo)期企業(yè)管理日?；⒅贫然?，同時也有助于外匯局提供政策服務(wù)、依法行政，形成正向激勵，切實做到將服務(wù)寓于管理，為新企業(yè)保駕護航。

（三）從重行為管理轉(zhuǎn)變?yōu)楦訌娬{(diào)主體管理

1.建立重點企業(yè)聯(lián)系服務(wù)機制，促進經(jīng)濟主體降低成本提高效率。天津地區(qū)大企業(yè)數(shù)量少、外匯收支占比高，針對此特點，天津外匯局要進一步完善相關(guān)制度，建立重點企業(yè)聯(lián)系服務(wù)機制，對核心企業(yè)實行“一對一”專員聯(lián)系制度，及時溝通了解重點企業(yè)新動向，并提供政策指導(dǎo)服務(wù)，實現(xiàn)從抓全部主體向抓重點主體的轉(zhuǎn)變，同時也將有效促進市場經(jīng)濟主體降低成本、提高效率。

2.探索銀行主體監(jiān)管，加強對銀行的窗口指導(dǎo)和核查。外匯管理改革后，銀行將承擔更多真實性審核工作，是外匯局和企業(yè)間的重要橋梁，銀行是否能切實履行“展業(yè)三原則”是外匯政策能否成功落地的關(guān)鍵。天津外匯局將指導(dǎo)銀行制定并完善其內(nèi)控制度，同時對銀行結(jié)售匯情況進行監(jiān)測，加強溝通聯(lián)系，使銀行能及時了解外匯形勢與當前時期需關(guān)注的問題，并對其外匯業(yè)務(wù)加以指導(dǎo)，提升銀行防范外匯風險的能力。

（四）從“有罪假設(shè)”轉(zhuǎn)變到“無罪假設(shè)”

1.促進貿(mào)易投資便利化，服務(wù)地區(qū)實體經(jīng)濟發(fā)展。外匯管理改革重要目的就是進一步促進便利、服務(wù)實體發(fā)展，天津外匯局也將結(jié)合地區(qū)實際，因地制宜，首先要提升跨境電子商務(wù)等新興業(yè)務(wù)的政策便利化程度，開展實地調(diào)研了解其業(yè)務(wù)流程和需求，加強培訓(xùn)和指導(dǎo)并給予專項服務(wù)。其次，要穩(wěn)步開展支付機構(gòu)跨境電子商務(wù)外匯支付業(yè)務(wù)試點工作，指導(dǎo)有需求的公司完成前期相關(guān)準備工作。

2.實行差異化管理，確保合規(guī)企業(yè)享受政策便利。近年來，天津地區(qū)外貿(mào)企業(yè)轉(zhuǎn)賣業(yè)務(wù)量迅速擴大，轉(zhuǎn)賣業(yè)務(wù)存在資金流與貨物流偏離的特點，如不加以處理，這些指標異常的轉(zhuǎn)賣企業(yè)會被業(yè)務(wù)系統(tǒng)自動列入重點企業(yè)監(jiān)測庫，進而進入現(xiàn)場核查，這樣不僅會增加外匯局現(xiàn)場核查業(yè)務(wù)量和審核難度，還將加大相關(guān)企業(yè)工作量。下一步，天津外匯局將對主營轉(zhuǎn)賣業(yè)務(wù)的企業(yè)進行調(diào)研，并研究措施對其實行差異化管理，實現(xiàn)有效監(jiān)管的同時，確保合規(guī)企業(yè)享受政策便利。

（五）從“正面清單”轉(zhuǎn)變到“負面清單”

1.法無明文禁止即可為，明確“一事一議”處理機制。對于現(xiàn)行法規(guī)中無明確規(guī)定的業(yè)務(wù)，要采取“一事一議”方式，本著“促便利、防風險”原則，集體研究解決方案，必要時向總局報備。

2.加大法規(guī)清理，完善內(nèi)控制度建設(shè)。貨物貿(mào)易和服務(wù)貿(mào)易相繼改革，外匯局大規(guī)模清理法規(guī)文件，為市場主體提供簡潔易懂的市場規(guī)則，如貨物貿(mào)易外匯管理最終形成一個指引、一個細則和一個規(guī)程為架構(gòu)的貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)體系。天津外匯局也將對內(nèi)控制度進行重新修訂和完善，為依法履職、提高效能提供保證。

[1]易綱.外匯管理方式的歷史性轉(zhuǎn)變[J].中國金融，2014（19）.

責任編輯：孟 力

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1006－1255－（2015）04－0044-03

寇靄婷（1981—），中國人民銀行天津分行。郵編：300040