狄詩函

摘 要：隨著中國經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制的逐步完善，中小企業(yè)在市場經(jīng)濟(jì)中的地位得到了迅猛的發(fā)展，但是這其中仍然存在著很大的問題，融資難成為了阻礙中小企業(yè)發(fā)展的一個(gè)關(guān)鍵因素，通過對(duì)我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀和問題出現(xiàn)的原因分析，提出切實(shí)有效的解決對(duì)策。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資；解決對(duì)策

一、中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

中小企業(yè)實(shí)現(xiàn)的總產(chǎn)值占全國的60%，還提供了75%的城鎮(zhèn)就業(yè)機(jī)會(huì)，中小企業(yè)的發(fā)展對(duì)于我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展具有很大的作用，但在過去的2014年5月8日，中國人民銀行發(fā)布《2014年一季度社會(huì)融資規(guī)模統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)報(bào)告》，數(shù)據(jù)顯示2014年一季度社會(huì)融資規(guī)模為5.6億元，比去年同期減少5.6億元，中國整體經(jīng)濟(jì)水平下降，中小企業(yè)受到?jīng)_擊，融資難成為阻礙中小企業(yè)發(fā)展的主要問題，再加上中小企業(yè)本身存在的問題，銀行及政府等多方面的原因，融資難的問題尤為突出。

二、中小企業(yè)融資難的原因

1.中小企業(yè)本身原因

（1）中小企業(yè)自身的信譽(yù)不高，不同于大企業(yè)，中小企業(yè)注冊(cè)資金少，易于建立，運(yùn)作程序簡單，所能承受的金融危機(jī)和商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的能力比較弱，經(jīng)常會(huì)伴隨著破產(chǎn)等一系列的問題，而在破產(chǎn)清算的順序中，償還職工的薪酬和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用和所欠國家的稅收后才是償還銀行及其他金融機(jī)構(gòu)的欠款，到了這一步，企業(yè)的資金早就所剩無幾了，銀行及其他金融機(jī)構(gòu)的錢只能是有去無回。

（2）管理制度上的缺失，中小企業(yè)自身賬簿建立健全制度的不完善，賬簿存在假賬，私賬等不符合國家要求的賬目記錄，這就導(dǎo)致了銀行及其他信貸機(jī)構(gòu)不能真正了解到企業(yè)的運(yùn)營狀況，還貸能力，容易對(duì)銀行形成貸款風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致了銀行采取小心謹(jǐn)慎的態(tài)度對(duì)待中小企業(yè)的融資要求，甚至忽視其要求，更有甚者，也忽視了那些符合要求的中小企業(yè)的需求，這就導(dǎo)致整個(gè)中小企業(yè)走上了一個(gè)惡性循環(huán)的道路。

2.金融體制及銀行機(jī)構(gòu)的原因

中小企業(yè)每筆貸款金額不多，但是貸款審批操作程序與大企業(yè)基本相同，若貸款的中小企業(yè)增多，必然會(huì)導(dǎo)致銀行貸款操作成本的增加，我國的銀行體系被國有銀行控制，融資成本增加，民間資本很難進(jìn)入銀行，同時(shí)增加中小企業(yè)融資也會(huì)大大增加銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，致使整個(gè)金融市場的風(fēng)險(xiǎn)增加。由于地域差異，經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡，相對(duì)來說沿海地理位置優(yōu)越，經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速，人才聚集，高新技術(shù)占主要地位，銀行等金融機(jī)構(gòu)比比皆是，國家倡導(dǎo)發(fā)展，扶持高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，中小企業(yè)融資相對(duì)容易；中西部地區(qū)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展緩慢，市場整體發(fā)展水平不高，銀行等金融機(jī)構(gòu)不能帶動(dòng)中小企業(yè)，阻礙了中小企業(yè)的融資。

3.政府的原因

（1）我國信用制度總的來說不完善，擔(dān)保機(jī)構(gòu)不能滿足中小企業(yè)復(fù)雜多樣的需求，也因?yàn)橹行∑髽I(yè)的特點(diǎn)，不能很好的評(píng)估一個(gè)企業(yè)的信用程度，也就不能給銀行提供保障。

（2）政府對(duì)于民間融資和非法集資界限劃分不明確，也沒有出臺(tái)與之相關(guān)的法律制度來界定這兩者的區(qū)別，這就給一些人提供了鉆法律空子的機(jī)會(huì)，并且這種行為都是在地下進(jìn)行，造成了市場的混亂，政府很難監(jiān)管。

（3）有關(guān)中小企業(yè)的法律制度不完善，法律上沒有明確對(duì)中小企業(yè)民間融資的主要治理機(jī)構(gòu)，監(jiān)督機(jī)構(gòu)，缺乏一部專門約束規(guī)范民間融資的法律，民間融資的地位得不到應(yīng)有的認(rèn)可。

三、解決中小企業(yè)融資難的對(duì)策

解決融資難的對(duì)策不僅需要企業(yè)自身的努力，更需要社會(huì)，政府之間的相互配合，才能解決問題，使中小企業(yè)不再因?yàn)槿谫Y難而阻礙其發(fā)展，共同建立一個(gè)和諧，健康的金融市場。

1.企業(yè)自身

（1）提高企業(yè)自身信用，培養(yǎng)員工的誠信意識(shí)，樹立良好的企業(yè)自身形象，給融資提供信用保障。

（2）加強(qiáng)企業(yè)管理，建立健全的核算體系，賬簿完整合法，明確部門、職員分工，不能眉毛胡子一把抓，各部門之間相互合作，相互制約，不斷創(chuàng)新，提高市場競爭力，讓自身不斷發(fā)展壯大。

2.銀行機(jī)構(gòu)方面

中小企業(yè)正以雨后春筍的勢(shì)頭在不斷發(fā)展，日后將成為市場經(jīng)濟(jì)中舉足輕重的力量，銀行要轉(zhuǎn)變觀念，認(rèn)識(shí)到這一商機(jī)，銀行可以通過降低貸款利率，放寬貸款條件，放寬審批權(quán)限等多渠道來支持中小企業(yè)的發(fā)展。2014年11月22日人民銀行就已經(jīng)調(diào)低了貸款的基準(zhǔn)稅率，來解決融資成本高的問題，說明銀行已經(jīng)認(rèn)識(shí)到中小企業(yè)在市場經(jīng)濟(jì)中占有舉足輕重的位置。另一方面，銀行根據(jù)自身地理，經(jīng)濟(jì)等綜合因素合理定位，幫助中小企業(yè)發(fā)展，同時(shí)也要注意降低自身面臨的風(fēng)險(xiǎn)。

3.政府方面

（1）政府拿出一部分專項(xiàng)資金用于建設(shè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，來緩解擔(dān)保機(jī)構(gòu)的壓力，并出臺(tái)有關(guān)利于中小企業(yè)融資的政策，例如中小企業(yè)向銀行貸款國家給予補(bǔ)貼，再度出臺(tái)稅收減免政策，扶持中小企業(yè)健康發(fā)展。

（2）完善并出臺(tái)有關(guān)法律，彌補(bǔ)以前法律上的空白，做到有法可依，嚴(yán)厲打擊騙取信用，偽造變?cè)焯摷傩畔⒌男袨椋瑢?duì)信用極其不好的企業(yè)根據(jù)相關(guān)的法律法規(guī)嚴(yán)懲，不讓渾水摸魚的現(xiàn)象再次發(fā)生，還一個(gè)透明的市場。

（3）設(shè)立監(jiān)督機(jī)構(gòu)來監(jiān)督融資及各種有關(guān)行為，做到信息公開，程序透明，融資有了后續(xù)保障，這樣也可以吸引海外人員來到中國投資，可降低銀行所承受的風(fēng)險(xiǎn)。

相信通過各方的努力，中小企業(yè)融資難的問題會(huì)得到有效解決。

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