付艷秋

我國(guó)顯性存款保險(xiǎn)制度的踐行路徑探析

付艷秋

存款保險(xiǎn)制度在金融安全網(wǎng)絡(luò)中是一個(gè)非常重要的部分，同時(shí)它也是利率市場(chǎng)化改革的基礎(chǔ)，中國(guó)人民銀行認(rèn)為，我國(guó)已經(jīng)具備了創(chuàng)建存款保險(xiǎn)制度的資本。本文先介紹了該制度的發(fā)展以及存在的道德風(fēng)險(xiǎn)，隨后針對(duì)我國(guó)實(shí)際情況提供了一些意見(jiàn)，并且闡述了在我國(guó)創(chuàng)建該制度的重要作用。

顯性存款保險(xiǎn)制度；隱性存款保險(xiǎn)制度；擠兌；道德風(fēng)險(xiǎn)

一、存款保險(xiǎn)制度的相關(guān)介紹

存款保險(xiǎn)制度的根本目的是為了保護(hù)存款人的合法權(quán)益并且保證金融體系的平穩(wěn)安全運(yùn)行，其詳細(xì)操作是讓一些吸納存款的銀行按照統(tǒng)計(jì)的存款總數(shù)的一定比例，向相關(guān)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)上繳保險(xiǎn)費(fèi)用，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)再利用這些資金創(chuàng)建存款保險(xiǎn)基金，當(dāng)吸納存款的銀行出現(xiàn)財(cái)務(wù)困難時(shí)，由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提供相應(yīng)的資金幫助。這也就是常見(jiàn)的顯性存款保險(xiǎn)制度。美國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的時(shí)間要比其他國(guó)家早的多，為了挽救金融危機(jī)下的銀行體系，美國(guó)國(guó)會(huì)頒布了《1933年銀行法》，并且依據(jù)該法律建立了聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司，次年開始實(shí)行存款保險(xiǎn)項(xiàng)目，美國(guó)的存款保險(xiǎn)制度由此成立。20世紀(jì)中期以后，由于金融風(fēng)險(xiǎn)逐漸加劇，金融創(chuàng)新不斷推進(jìn)以及金融自由化的趨勢(shì)，越來(lái)越多的國(guó)家開始建立存款保險(xiǎn)制度。

發(fā)達(dá)國(guó)家的金融監(jiān)管當(dāng)局、中央銀行以及存款保險(xiǎn)制度這三個(gè)機(jī)構(gòu)組成了金融安全網(wǎng)絡(luò)，對(duì)金融進(jìn)行了全方位的監(jiān)管和保護(hù)。創(chuàng)建存款保險(xiǎn)制度有利于加強(qiáng)民眾對(duì)銀行的信任，減少了擠兌現(xiàn)象的產(chǎn)生，減少了銀行運(yùn)行不當(dāng)演變?yōu)榻鹑谖C(jī)的現(xiàn)象，并且存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)能夠在銀行的資本水平、風(fēng)險(xiǎn)方面起到監(jiān)察作用，對(duì)銀行的不規(guī)范行為提出警告和意見(jiàn)，這有效的維護(hù)了存款人的利益以及金融的穩(wěn)定，并且對(duì)金融安全也有很好的保障作用。2008年爆發(fā)了全球性的金融危機(jī)，美國(guó)在此期間關(guān)閉了成百的銀行，卻沒(méi)有出現(xiàn)擠兌和大片關(guān)閉的情況，這要?dú)w功于存款保險(xiǎn)制度。但是存款保險(xiǎn)制度也隱藏了極大的道德風(fēng)險(xiǎn)，其中最大的風(fēng)險(xiǎn)在于存款方以及銀行這兩方面，這是由于存款人、銀行以及存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)之間的信息不對(duì)稱引起的。正是由于該制度含有重要的缺陷，我國(guó)創(chuàng)建存款保險(xiǎn)制度一直處于探究狀態(tài)。詳細(xì)來(lái)說(shuō)，存款方的道德風(fēng)險(xiǎn)是由于其權(quán)益在該制度下得到了很好的維護(hù)，存款人便失去了監(jiān)管銀行風(fēng)險(xiǎn)的積極性，甚至在銀行業(yè)績(jī)處于下滑時(shí)期還繼續(xù)存款，這就導(dǎo)致了面臨破產(chǎn)的金融機(jī)構(gòu)還能持續(xù)吸納存款；金融機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險(xiǎn)在于保險(xiǎn)資金提高了該機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)成本。并且在其處于困難時(shí)期還會(huì)受到存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的幫助，這使得銀行失去了后顧之憂，促使銀行為了高收益發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)高、利益高的業(yè)務(wù)。

二、我國(guó)顯性存款保險(xiǎn)制度的實(shí)行路徑

隨著中國(guó)在金融體系方面的革新以及非私有金融機(jī)構(gòu)股份制革新的進(jìn)行，我國(guó)陸續(xù)提出建立顯性存款保險(xiǎn)制度，1993年的《國(guó)務(wù)院關(guān)于金融體制改革的決定》、2011年出臺(tái)的“十二五”規(guī)劃綱要以及2012年7月發(fā)布的《2012年金融穩(wěn)定報(bào)告》中均提出要建立顯性的存款保險(xiǎn)制度。我國(guó)在創(chuàng)建顯性存款保險(xiǎn)制度時(shí)應(yīng)當(dāng)關(guān)注下面幾點(diǎn)：

第一，強(qiáng)制所有金融機(jī)構(gòu)辦理存款保險(xiǎn)，對(duì)于大規(guī)模的非私有的金融機(jī)構(gòu)而言，其風(fēng)險(xiǎn)由國(guó)家擔(dān)保，在正常情況下不會(huì)出現(xiàn)破產(chǎn)倒閉的現(xiàn)象，辦理存款保險(xiǎn)會(huì)為其帶來(lái)更多的成本，所以大規(guī)模的非私有金融機(jī)構(gòu)辦理存款保險(xiǎn)的興趣不高；對(duì)規(guī)模較小的金融機(jī)構(gòu)而言，辦理存款保險(xiǎn)能夠大大降低其運(yùn)行過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)，自然會(huì)積極進(jìn)行辦理。但是僅僅讓中小銀行辦理存款保險(xiǎn)，會(huì)使得其經(jīng)營(yíng)成本高于大型銀行，最終會(huì)導(dǎo)致規(guī)模小的金融機(jī)構(gòu)為了謀取高利潤(rùn)開展風(fēng)險(xiǎn)高的項(xiàng)目活動(dòng)，產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)。所以，應(yīng)當(dāng)強(qiáng)制所有金融機(jī)構(gòu)必須辦理存款保險(xiǎn)。

第二，應(yīng)該將保險(xiǎn)費(fèi)率分成幾個(gè)層次并且規(guī)定賠付上限，預(yù)防道德風(fēng)險(xiǎn)。首先，應(yīng)該了解各銀行的實(shí)際情況，依據(jù)銀行的資金能力、不良貸款率以及風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)等方面的情況，制定合理的保險(xiǎn)費(fèi)率，既不能過(guò)高也不能過(guò)低，過(guò)高的保險(xiǎn)費(fèi)率會(huì)導(dǎo)致銀行無(wú)法正常運(yùn)營(yíng)，過(guò)低的保險(xiǎn)費(fèi)率會(huì)導(dǎo)致保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的資金不足；其次，要規(guī)定賠付的上限，防止存款方出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)賠付的資金規(guī)定一個(gè)最大上限，在限度以內(nèi)的存款可以全部補(bǔ)償，超過(guò)限度依據(jù)最大上限補(bǔ)償。這種做法能夠讓存款較多的民眾關(guān)心金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)行情況，民眾風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的增強(qiáng)也是必須的。

第三，要完善金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部管理結(jié)構(gòu)。經(jīng)過(guò)股份制改革和加股上市等方式，我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)改革取得了很大成效。但是由于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)制度在我國(guó)建立已久，金融機(jī)構(gòu)與政府之間的聯(lián)系過(guò)于緊密，金融機(jī)構(gòu)在大多時(shí)候無(wú)法為了謀取收益辦事，而是依據(jù)政府要求進(jìn)行一些低收益高風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目，這種狀況明顯不符合存款保險(xiǎn)制度下各金融機(jī)構(gòu)獨(dú)立運(yùn)行、自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的條例。所以，面對(duì)這種情況，要完善金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部管理結(jié)構(gòu)，降低政府干預(yù)的幾率。

第四，要由淺入深，逐漸實(shí)現(xiàn)存款保險(xiǎn)制度的創(chuàng)建要求多種體系的配合，例如公正角逐的金融機(jī)構(gòu)體系、完善的法律體系等，因此，顯性存款保險(xiǎn)制度不是一夕之間就能夠建立的，它的創(chuàng)建需要由淺入深，選擇適當(dāng)?shù)臋C(jī)會(huì)建立。

三、在我國(guó)創(chuàng)建顯性存款保險(xiǎn)制度的作用

第一，有利于減少道德風(fēng)險(xiǎn)。顯性存款保險(xiǎn)制度中規(guī)定了最大賠付上限，存款方和金融機(jī)構(gòu)的全部賠償轉(zhuǎn)變?yōu)橄揞~賠付，保險(xiǎn)金額的減少使得民眾主動(dòng)關(guān)心金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)行情況，金融機(jī)構(gòu)投入更多精力來(lái)維持風(fēng)險(xiǎn)與盈利的平衡，進(jìn)而達(dá)到了減少道德風(fēng)險(xiǎn)的目的。

第二，有利于促使金融機(jī)構(gòu)之間公正角逐。以往大規(guī)模的金融機(jī)構(gòu)在資本、運(yùn)行等方面擁有較大優(yōu)勢(shì)，不僅如此，大規(guī)模的金融機(jī)構(gòu)有國(guó)家的支持，長(zhǎng)久以來(lái)居于操縱地位，而一些規(guī)模較小的金融機(jī)構(gòu)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)較大，人民更加信任大型銀行，因此大型銀行吸納存款的能力比中小型銀行要強(qiáng)得多。當(dāng)存款保險(xiǎn)制度建立起來(lái)，大型企業(yè)失去了國(guó)家信用的擔(dān)保，小銀行的信譽(yù)度增強(qiáng)，人們?cè)阢y行中的收益沒(méi)有太大差別時(shí)，大小金融機(jī)構(gòu)之間公正角逐，此時(shí)人們挑選的是項(xiàng)目好、服務(wù)好的金融機(jī)構(gòu)，社會(huì)待遇提升。

第三，有利于降低政府財(cái)政壓力。過(guò)去我國(guó)實(shí)行隱性存款保險(xiǎn)制度，銀行以及存款人的一切損失由國(guó)家承擔(dān)，并且大型國(guó)有企業(yè)一直存在不良的貸款記錄，這在很大程度上增加了國(guó)家財(cái)政的負(fù)擔(dān)。在顯性存款保險(xiǎn)制度下，由保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提供資金來(lái)彌補(bǔ)金融機(jī)構(gòu)和民眾的損失，在這樣的情況下，國(guó)家的財(cái)政壓力大大降低。

第四，有利于推進(jìn)利率市場(chǎng)化改革。實(shí)行此制度，將會(huì)使銀行之間的角逐更加劇烈，優(yōu)勝劣汰不可避免，這就會(huì)導(dǎo)致一些弱小的銀行被淘汰，一些民眾的經(jīng)濟(jì)受到損失。而顯性存款保險(xiǎn)制度能夠充分的保全民眾的收益，還能夠讓一些金融機(jī)構(gòu)退出市場(chǎng)，因此建立存款保險(xiǎn)制度能夠推進(jìn)利率市場(chǎng)化的改革，是利率市場(chǎng)化改革的基礎(chǔ)。

[1]盧有紅，彭迪云，許涵.中國(guó)存款保險(xiǎn)制度構(gòu)建難點(diǎn)破解的思路與政策準(zhǔn)備[J].深圳大學(xué)學(xué)報(bào)（人文社科版），2009，（6）.

[2]萬(wàn)幸.對(duì)我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的再思考—基于利率市場(chǎng)化改革的視角[J].保險(xiǎn)職業(yè)學(xué)院學(xué)報(bào)，2012，（4）.

[3]石洪雙，李丹丹.存款保險(xiǎn)制度功能評(píng)析[J].黑龍江金融，2010，（6）.

（作者單位：錦州市財(cái)經(jīng)學(xué)校）