□劉金霞

一、城市商業(yè)銀行經(jīng)營概況

截至2015年6月末，城市商業(yè)銀行總資產(chǎn)為20．25 萬億元，比上年同期增長20．70%、增速同比下降2．71 個百分點，占銀行業(yè)金融機構(gòu)總資產(chǎn)的比例為10．74%，占比同比下降0．71個百分點;總負債18．87 萬億元，同比上年同期增長20．52%，增速同比下降2．77 個百分點，占銀行業(yè)金融機構(gòu)比例為10．77%，占比同比下降0．74 個百分點。

隨著我國經(jīng)濟進入換擋期和深度調(diào)整期，全國不同銀行機構(gòu)的不良率全部呈現(xiàn)上升趨勢。相比國有大行和股份制銀行，城市商業(yè)銀行不良率整體保持在相對較低的水平，但也呈現(xiàn)上升趨勢。截至2015年6月末，我國商業(yè)銀行不良貸款余額10，919 億元，較年初增加1，094 億元，連續(xù)15 個季度上升;不良貸款率1．50%，較年初上升0．25 個百分點。

截至2015年6月末，城市商業(yè)銀行不良貸款余額1，120 億元，較年初增加了118 億元，較上年同期增長了440 億元;不良貸款率1．37%，較年初上升了0．21 個百分點，較上年同期上升了0．48 個百分點。

二、城市商業(yè)銀行面臨的主要風險

(一)戰(zhàn)略風險凸顯。在經(jīng)濟新常態(tài)大背景下，商業(yè)銀行不良貸款進入暴露期，客戶結(jié)構(gòu)和客戶行為發(fā)生深刻變化，監(jiān)管環(huán)境也將日趨嚴格。而部分城市商業(yè)銀行由于信貸結(jié)構(gòu)不合理、集中度過高，信用風險隨著時間推移而凸顯。同時，城市商業(yè)銀行存在同質(zhì)化競爭趨勢，部分城市商業(yè)銀行股東在此情況下還有追求高額回報的沖動，其戰(zhàn)略規(guī)劃及目標不符合城市商業(yè)銀行所處階段的內(nèi)在要求，普遍存在人才缺乏、內(nèi)控偏弱、對宏觀經(jīng)濟、行業(yè)發(fā)展等判斷偏弱的劣勢。

在新常態(tài)下，城市商業(yè)銀行要重新審視自身的發(fā)展戰(zhàn)略，客觀評估宏觀經(jīng)濟環(huán)境和銀行業(yè)發(fā)展趨勢的變化和走勢，重新評估自身的資本實力和經(jīng)營管理能力，穩(wěn)健、審慎確定自身的經(jīng)營區(qū)域、目標客戶和差異化戰(zhàn)略選擇。要有所為有所不為，不能盲目攀比和追高，精耕細作，真正實現(xiàn)由傳統(tǒng)的財務(wù)約束為主的管理模式向戰(zhàn)略導向與財務(wù)約束相結(jié)合的管理模式轉(zhuǎn)型。

(二)人才儲備不足。相比大型商業(yè)銀行，城市商業(yè)銀行的人才問題一直是困擾其發(fā)展的核心瓶頸。第一，原本本地化的經(jīng)營模式使得城市商業(yè)銀行缺乏分支機構(gòu)擴大經(jīng)營的人才儲備。城市商業(yè)銀行一旦分支機構(gòu)擴大經(jīng)營，就會出現(xiàn)人才緊張，在一定程度上制約了城市商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展。第二，城市商業(yè)銀行自身的薪酬待遇競爭力較弱，不足以吸引優(yōu)秀人才。新常態(tài)下對商業(yè)銀行的人才素質(zhì)提出了更高的要求，由于城市商業(yè)銀行自身的發(fā)展水平所限，薪酬待遇缺乏競爭力，招聘優(yōu)秀人才成為目前最大難題。第三，人才培養(yǎng)體系滯后。城市商業(yè)銀行在人才培養(yǎng)方面重視還不夠，缺乏整體的人才培養(yǎng)機制，不能形成自己的人才梯隊，尤其是缺乏高層次人才的培養(yǎng)機制，影響了人才隊伍的建設(shè)和發(fā)展戰(zhàn)略的實施。

(三)擔保中介風險暴露。由于我國中小企業(yè)獲得的金融支持非常有限，信用擔保機構(gòu)的介入緩解了中小企業(yè)信貸市場的信息不對稱，提高了金融資源配置效率，在一定程度上促進了實體經(jīng)濟的發(fā)展。雖然銀行與擔保公司合作在某方面解決了銀行貸款的風險問題，但目前我國融資擔保業(yè)處于初創(chuàng)期，行業(yè)內(nèi)出現(xiàn)了較為極端的“異化”現(xiàn)象。例如，擔保行業(yè)存在著多數(shù)擔保機構(gòu)規(guī)模小、擔保能力弱，部分擔保機構(gòu)經(jīng)營不規(guī)范，信用度不高、風險管理體系建設(shè)薄弱，甚至還有擔保公司因經(jīng)營范圍廣、盲目投資、從而影響了擔保能力等一系列問題。從目前來看，擔保中介風險已經(jīng)向銀行蔓延，影響了銀行信貸資產(chǎn)。

(四)創(chuàng)新業(yè)務(wù)風險面臨挑戰(zhàn)。近幾年，城市商業(yè)銀行在新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品等創(chuàng)新業(yè)務(wù)上得到了一定的發(fā)展，并且例如同業(yè)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新已成為其滿足利潤增長的重要途徑。但由于城市商業(yè)銀行普遍存在人才缺乏的短板，業(yè)務(wù)創(chuàng)新實力偏弱，有些業(yè)務(wù)還不是真正意義上的創(chuàng)新，大多還是市場的跟隨者。另外，由于大部分城市商業(yè)銀行還沒有形成一套完整的針對新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品的風險控制體系，整體對新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品的風險管理相對薄弱，缺乏嚴密的風險管理制度及運行體制。

(五)操作風險缺乏有效管理。城市商業(yè)銀行目前風險管理的主要內(nèi)容為信用風險，對操作風險缺少足夠的重視，缺乏像大型商業(yè)銀行流程銀行的管理模式。雖然城市商業(yè)銀行正逐漸建立起現(xiàn)代的公司治理結(jié)構(gòu)，但內(nèi)部控制體系建設(shè)更多流于形式而非實際需要，“三會一層”的制衡體系并未發(fā)揮應(yīng)有作用。制度執(zhí)行的監(jiān)督評價機制缺乏，制度執(zhí)行不力是很多城市商業(yè)銀行操作風險案件發(fā)生的直接原因，也是城市商業(yè)銀行操作風險管理中存在的普遍問題。

(六)新資本協(xié)議推動的系統(tǒng)風險。實施《資本辦法》是一項龐大復(fù)雜的系統(tǒng)工程，第一，《資本辦法》覆蓋范圍廣，涵蓋商業(yè)銀行主要風險模塊和風險管理要素，對公司治理、規(guī)章制度等方面的合規(guī)要求較高。第二，《資本辦法》涉及IT 項目多、投入大，是一項耗資巨大的工程，資源投入多。第三，《資本辦法》涉及數(shù)據(jù)嚴格、復(fù)雜，要求商業(yè)銀行加快數(shù)據(jù)的集中、清理和補錄等工作，為內(nèi)評法實施做好準備、合理確定內(nèi)評法的實施起點。而目前城市商業(yè)銀行發(fā)展整體參差不齊，A 股、H 股上市城市商業(yè)銀行實力較為雄厚，已經(jīng)著手推動《資本辦法》實施。但對于大部分城市商業(yè)銀行來說，需要扎實做好基礎(chǔ)風險管控工作，擇機啟動《資本辦法》實施。

三、推動城市商業(yè)銀行發(fā)展的對策及建議

(一)推進客戶結(jié)構(gòu)和風險偏好下移。隨著資本市場的發(fā)展深化，越來越多大中型企業(yè)將轉(zhuǎn)向直接融資市場，商業(yè)銀行客戶結(jié)構(gòu)將被迫下移。利率市場化后無風險利差將逐漸收窄，為維持適當?shù)氖找媛仕?，商業(yè)銀行也將被迫轉(zhuǎn)向收益水平和風險水平都較高的中小企業(yè)和零售客戶。對城市商業(yè)銀行來說，客戶結(jié)構(gòu)和風險偏好下移的壓力更大。因此，主動適應(yīng)行業(yè)變化，積極推進客戶結(jié)構(gòu)和風險偏好下移，將是城市商業(yè)銀行未來戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的重要任務(wù)。

(二)注重人才管理?，F(xiàn)代銀行業(yè)競爭的實質(zhì)是人才的競爭。城市商業(yè)銀行只有打造符合發(fā)展要求的人才隊伍，才能提高整體競爭力，適應(yīng)新常態(tài)。第一，要建立一套行之有效的人才吸引、保留與激勵機制，實現(xiàn)對員工積極性的充分調(diào)動和能力的持續(xù)提升。第二，為不同崗位員工提供晉升通道，建立專業(yè)技術(shù)序列晉升機制。第三，要建立健全薪酬管理機制，以崗位價值為基礎(chǔ)建立行員等級薪酬體系，真正發(fā)揮薪酬分配的激勵杠桿作用。第四，建立科學的培訓體系，通過內(nèi)部培訓和外派學習，在熟練掌握基礎(chǔ)知識和技能的基礎(chǔ)上，促使員工不斷成長為成熟的專業(yè)型人才。第五，面向市場引進外部人才，側(cè)重引進高級管理人才、高端業(yè)務(wù)人才、營銷管理人才、專業(yè)技術(shù)人才。

(三)加強擔保中介風險防范。第一，充分認識第一還款來源是防范信用風險的關(guān)鍵。城市商業(yè)銀行必須重視對借款人自身現(xiàn)金流及償債能力的分析，而不能把貸款回收寄托在向保證人的追償上。第二，嚴格審查保證人資格和能力，避免“擔而不?！?。重點分析、評估保證人的代償能力，確保接受調(diào)查的保證人具備代為清償貸款本息的能力。在評估保證人擔保能力時，應(yīng)充分考慮保證人在所有金融機構(gòu)的信貸及擔保債權(quán)情況。第三，防范信用風險通過擔保鏈在授信客戶間的傳染擴散，對于超出自身代償能力大量對外提供擔保、或擔保義務(wù)的履行將導致無法正常經(jīng)營的客戶，應(yīng)逐步壓縮信貸余額，縮小風險敞口。

(四)加強創(chuàng)新業(yè)務(wù)風險管控體系。第一，明確風險偏好的導向性，引導創(chuàng)新可持續(xù)發(fā)展。尤其在利率市場化進程中，創(chuàng)新業(yè)務(wù)的風險偏好應(yīng)當對風險的承擔有所選擇。第二，業(yè)務(wù)發(fā)展，內(nèi)控先行，在創(chuàng)新業(yè)務(wù)上更需審慎，在新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)創(chuàng)新及發(fā)展上要始終貫徹穩(wěn)健審慎原則，充分評估創(chuàng)新隱含的合規(guī)、信用、操作等實質(zhì)風險。第三，持續(xù)完善新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)風險管控體系及相關(guān)信息系統(tǒng)的開發(fā)、維護工作，重視重要崗位權(quán)限相互制約，做好重要業(yè)務(wù)的操作培訓等。

(五)推進技術(shù)更新和流程再造。客戶結(jié)構(gòu)和風險偏好的下移，要求城市商業(yè)銀行切實提高產(chǎn)品定價能力和風險管理能力。城市商業(yè)銀行要重視信貸管理系統(tǒng)、資產(chǎn)負債管理系統(tǒng)、客戶管理系統(tǒng)等的完善，引入現(xiàn)代化的方法和技術(shù)，提高風險的識別、計量、監(jiān)測以及風險定價能力。但是，各種業(yè)務(wù)系統(tǒng)只是實際業(yè)務(wù)流程的載體，各種技術(shù)和方法只是整體業(yè)務(wù)流程中的一個具體環(huán)節(jié)。因此，要切實提高風險管理和風險定價等能力，城市商業(yè)銀行還必須重視業(yè)務(wù)流程的優(yōu)化和再造，防范操作風險，只有這樣才能有效發(fā)揮各種系統(tǒng)和先進技術(shù)的作用。

(六)有序推進資本辦法實施。對于目前尚未準備實施新協(xié)議的城市商業(yè)銀行來說，前期可以從完善相關(guān)配套機制建設(shè)等一些重要的基礎(chǔ)性工作進行準備，為實施新資本協(xié)議打基礎(chǔ)。包括完善制度政策、提高風險量化水平、普及風險文化、推行流程改造和精細化管理、進行資本規(guī)劃等。同時注重各類風險數(shù)據(jù)的完整積累及信息系統(tǒng)平臺的建設(shè)工作，為風險量化及管理體系開發(fā)和實施打基礎(chǔ)?？偟膩砜?，未來推行新資本協(xié)議的重點應(yīng)當從制定合理的風險管理戰(zhàn)略著手，建立、改進或完善相應(yīng)的管理流程和組織體系，并建立風險考核、風險報告、風險限額等配套機制。