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銀行業(yè)中的“藍(lán)血貴族”

美國大片《諜影重重》中，獲救的失憶特工僅僅依靠著“瑞士銀行密碼”這唯一的線索，前往瑞士蘇黎世某銀行尋找密碼箱。打開保險(xiǎn)箱后，他取得一把手槍、多國鈔票、六國護(hù)照和一個(gè)巴黎的住址，開始了冒險(xiǎn)的旅途……

蘇黎世儲(chǔ)蓄銀行巴黎分部，三角形的鑰匙驅(qū)動(dòng)了機(jī)器手臂，取出墻上的密碼箱，圣杯的秘密終于揭開——這是電影《達(dá)·芬奇密碼》中的場(chǎng)景。

在電影《007》中，詹姆斯·邦德說：“我只相信兩個(gè)人，一個(gè)是我自己;另一個(gè)是瑞士銀行家?！?/p>

在諸多美國大片的渲染下，以“為客戶保密”為金字招牌的瑞士銀行私人銀行更平添了一份神秘的色彩。早在16世紀(jì)，隨著基督教加爾文教派的興起，大量受迫害的新教徒從法國和意大利逃到瑞士日內(nèi)瓦，這些新教徒也帶來了大量金錢，交由日內(nèi)瓦銀行家打理。為了避免泄露這批新教徒的財(cái)政狀況，銀行家們逐步建立起保密制度。幾個(gè)世紀(jì)逐漸完善的“絕對(duì)沉默之義務(wù)”，讓偏于阿爾卑斯大山深處、面積僅4.1萬平方千米、居民850萬人的中歐農(nóng)牧小國一躍成為銀行和保險(xiǎn)公司林立的“金融王國”，而且還避免了幾次三番的戰(zhàn)火摧殘，保持了長(zhǎng)期穩(wěn)定與繁榮。

根據(jù)瑞士銀行業(yè)協(xié)會(huì)（SBA）的一份報(bào)告，金融行業(yè)貢獻(xiàn)了瑞士12%的GDP，其中銀行業(yè)貢獻(xiàn)6.7%，瑞士勞動(dòng)人口中有6%從事金融行業(yè)。瑞士銀行管理著全球大約四分之一的國際投資私人財(cái)富。其經(jīng)營模式以全權(quán)委托型資產(chǎn)管理為主。有人形容瑞士的銀行可以提供一個(gè)人從搖籃到墳?zāi)沟囊磺薪鹑诜?wù)，也有人把延綿了數(shù)百年的瑞士銀行視作至今仍保留著古典私人銀行高尚品質(zhì)的“藍(lán)血貴族”。

而在中國，高凈值人群的資產(chǎn)配置仍以現(xiàn)金及存款為主，其次是投資性房地產(chǎn)和股票。隨著現(xiàn)金及存款比重在負(fù)利率的市場(chǎng)環(huán)境下逐步降低，投資性房地產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)日趨增大，股票市場(chǎng)持續(xù)起伏，很多中國高凈值人群將目光轉(zhuǎn)向了被稱為“全球財(cái)富保險(xiǎn)箱”的瑞士私人銀行。

不過并非所有高凈值人群都清楚，在經(jīng)濟(jì)全球化的今天，瑞士銀行引以為傲的保密制度，實(shí)際早已開始發(fā)生改變了。

不再隱秘的“黑金帝國”

瑞士私人銀行經(jīng)歷了兩次世界大戰(zhàn)、多次席卷全球的金融危機(jī)、數(shù)次跨國金融騙局以及數(shù)不清的經(jīng)濟(jì)衰退與復(fù)蘇，但始終保持著謹(jǐn)慎低調(diào)的作風(fēng)和極其嚴(yán)格的保密制度。

1934年瑞士當(dāng)局頒布的聯(lián)邦銀行法，其著名的47條明確規(guī)定：任何銀行職員都必須嚴(yán)格遵守保密原則，而且保密協(xié)議終身生效，不因?yàn)殂y行職員離職、退休、解雇而失效。在這些銀行里，不準(zhǔn)拍照，不講姓名，有些甚至不設(shè)招牌，只標(biāo)有經(jīng)營者的名字。于是在法律的保護(hù)下，當(dāng)客戶踏入瑞士某一家銀行的那一刻起，客戶與銀行發(fā)生的一切行為都是秘密，哪怕客戶最終沒開戶。如果客戶取消了在這里的賬戶，客戶的一切信息仍然是個(gè)謎。

由于銀行保密得力，瑞士一度被視為全球“黑金天堂”。世界范圍內(nèi)如菲律賓的馬科斯、羅馬尼亞的齊奧塞斯庫、扎伊爾的蒙博托等獨(dú)裁者的貪腐統(tǒng)治被推翻后，總能看到背后瑞士銀行保管著他們掠奪來的巨額財(cái)產(chǎn)，這類消息激發(fā)許多國家的不滿，或許這正是瑞銀保密制度變革的導(dǎo)火索。在強(qiáng)大壓力下，瑞士的銀行自1987年以后就取消了匿名賬戶。即便客戶再敏感，瑞士的銀行都要了解客戶身份，即便是某個(gè)國家的元首，名字也不能為空。但敏感客戶的信息并不對(duì)所有員工公開，只有銀行內(nèi)極少人知道。

2001年“9·11”襲擊事件后，美國要求各國提供司法協(xié)助，以幫助其追查恐怖分子之間的金錢往來。雖然瑞士同美國進(jìn)行了積極的合作，凍結(jié)了多個(gè)可疑賬戶，但美國仍然視瑞士的銀行保密制度為“眼中釘”，認(rèn)為這項(xiàng)制度阻礙了其進(jìn)一步調(diào)查的開展。之后瑞銀前美國雇員布拉德利·比肯費(fèi)爾德向美國當(dāng)局檢舉，指出前雇主曾協(xié)助1.9萬名美國公民逃稅，涉案金額達(dá)200億美元，從而引發(fā)了美國政府、瑞銀與瑞士政府之間曠日持久的三角官司。最后，瑞銀不但交了7.8億美元巨額罰金，還提供了250余名客戶的名單。2010年，為了結(jié)美國政府與瑞銀的官司，瑞士議會(huì)通過了向美國移交4450個(gè)銀行賬戶信息的決議，再度掀起軒然大波。很多金融分析人士認(rèn)為：“若不是‘9·11事件，瑞士銀行的品牌依舊風(fēng)光無限，有錢人的第一選擇一定是瑞士?！?/p>

2014年的5月6日，瑞士與46個(gè)國家簽署《稅務(wù)事項(xiàng)信息自動(dòng)交換宣言》，承諾執(zhí)行銀行間信息自動(dòng)交換全球新標(biāo)準(zhǔn)。雖然在實(shí)際執(zhí)行層面，破解瑞士銀行的保密傳統(tǒng)還需瑞士國內(nèi)及國際間諸多法律和制度的配合，但這已被看做瑞士銀行保密制度走向終結(jié)最為顯著的一個(gè)里程碑。

傳奇不再，危機(jī)暗伏

瑞士，作為全球最重要的離岸私人財(cái)富管理中心和私人銀行的發(fā)源地，300年來極力捍衛(wèi)的保密制度如今在前所未有的挑戰(zhàn)面前漸漸失效。那么失去繁榮發(fā)展的護(hù)身符的瑞士銀行又會(huì)怎么樣呢？

據(jù)報(bào)告顯示，過去5年在瑞士擁有銀行賬戶的外國人正在持續(xù)減少，Vontobel銀行首席執(zhí)行官赫伯特·沙伊特曾坦言：“雖然瑞士銀行的國際地位依然很高，但也已傳奇不再。一方面客戶投資觀念發(fā)生轉(zhuǎn)變;另一方面‘反洗錢法的頒布使瑞士喪失了原來作為不申報(bào)資金、甚至非法資金避風(fēng)港的吸引力?！痹?yàn)榇婵钸^多，儲(chǔ)戶非但無法獲得銀行利息，還得向瑞士銀行繳納管理費(fèi)的反?，F(xiàn)象早已成明日黃花。如今瑞士銀行遵循的是最為嚴(yán)謹(jǐn)?shù)摹翱蛻羯矸蓁b別”規(guī)則（know-your-client rules）， 銀行必須確認(rèn)每個(gè)賬號(hào)的客戶身份以及其資產(chǎn)來源的合法性，導(dǎo)致很多高端客戶選擇“逃離”瑞士銀行。較為敏感的美國客戶更成了瑞士銀行眼中的“定時(shí)炸彈”，現(xiàn)在瑞士的銀行在接受美國客戶方面非常謹(jǐn)慎，仍為美國客戶提供服務(wù)的瑞士銀行屈指可數(shù)。

盡管瑞士銀行作為離岸財(cái)富管理平臺(tái)仍對(duì)很多客戶有著不錯(cuò)的吸引力，但對(duì)富有群體的滲透率已經(jīng)不能同日而語，新加坡、阿聯(lián)酋的迪拜、巴拿馬等新興離岸金融中心，正在從瑞士銀行手中搶奪客戶資源。目前，新加坡財(cái)富和資產(chǎn)管理的規(guī)模已高達(dá)1萬億美元，幾乎超越瑞士，其中70%以上的業(yè)務(wù)來自海外。

曾經(jīng)將銀行保密制度寫入法律的國家只有瑞士，現(xiàn)在新加坡、盧森堡、黎巴嫩及很多其他離岸金融中心紛紛效仿，都有嚴(yán)格的保密制度和泄密處罰規(guī)定。至于瑞士銀行最著名的非實(shí)名“數(shù)字賬戶”制度，也已經(jīng)成為多數(shù)高端銀行的標(biāo)準(zhǔn)配置。

時(shí)至今日，穩(wěn)定的政治環(huán)境、透明的司法環(huán)境、高水平的金融服務(wù)依然讓瑞士能夠繼續(xù)管理來自全球的離岸資產(chǎn)。瑞士銀行提供許多傳統(tǒng)特色的服務(wù)比如24小時(shí)營業(yè)，只認(rèn)鑰匙不認(rèn)人仍舊吸引著不少客戶，但蘇黎世車站大街兩側(cè)的花崗巖厚墻里再也沒有往昔那些秘密的傳奇。