趙斐

摘 ? 要：本文圍繞新常態(tài)下金融改革的重點和方向，梳理了上海自貿區(qū)成立一年來出臺的金融支持政策和效果，闡述了上海自貿區(qū)外匯管理政策的主要內容，結合陜西實際，提出外匯管理政策支持絲綢之路經濟帶西安自貿園區(qū)建設的政策建議。

關鍵詞：上海自貿區(qū);外匯管理;絲綢之路經濟帶;西安自貿園區(qū)

中圖分類號：F830.31 ? ? ? ? ? ? ? ? ? 文獻標識碼：B ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?文章編號：1674-0017-2015（1）-0077-04

一、引言

自由貿易區(qū)通常指兩個以上的國家或地區(qū)，通過簽訂自由貿易協(xié)定，相互取消絕大部分貨物的關稅和非關稅壁壘，取消絕大多數(shù)服務部門的市場準入限制，開放投資，從而促進商品、服務和資本、技術、人員等生產要素的自由流動，實現(xiàn)優(yōu)勢互補，促進共同發(fā)展。據(jù)不完全統(tǒng)計，目前全球共有1200多個自由貿易區(qū)。

中國（上海）自由貿易試驗區(qū)（以下簡稱上海自貿區(qū)）建設是我國經濟體制改革進入深水區(qū)的一項重要國家戰(zhàn)略，作為我國深化改革的實驗田和橋頭堡，上海自貿區(qū)在推進金融改革創(chuàng)新、擴大對外開放、便利跨境貿易和投資、促進實體經濟發(fā)展等方面提供著難得的范本和經驗。與此同時，陜西省正值習近平總書記提出建設“絲綢之路經濟帶”戰(zhàn)略構想以及“關天經濟帶”、西咸新區(qū)國家級新區(qū)建設的重要歷史機遇期，本文通過對上海自貿區(qū)一年來金融改革開放特別是外匯管理政策方面的實施政策和經驗成效梳理，為探索絲綢之路經濟帶西安自由貿易實驗園區(qū)（以下簡稱絲路經濟帶西安自貿園區(qū)）發(fā)展所需外匯管理政策支持提供思路，為探索內陸地區(qū)開放開發(fā)新模式、推進“一帶一路”建設提供借鑒和參考。

二、金融支持上海自貿區(qū)建設情況

（一）上海自貿區(qū)基本情況

上海自貿區(qū)是我國在上海設立的區(qū)域性自由貿易園區(qū)，該實驗區(qū)于2013年8月22日經國務院正式批準設立，9月29日正式掛牌開張。實驗區(qū)總面積為28.78平方公里，范圍涵蓋上海市外高橋保稅區(qū)（核心）、外高橋保稅物流園區(qū)、洋山保稅港區(qū)和上海浦東機場綜合保稅區(qū)等4個海關特殊監(jiān)管區(qū)域。2014年1-8月，上海自貿區(qū)（企業(yè)）進出口貨值達到5004億人民幣，同比增長9.2%，其中，進口3700.4億元，同比增長8.9%，出口1303.6億元，同比增長10.1%。截至2014年9月中旬，區(qū)內共新設各類企業(yè)1.2萬余戶，新設企業(yè)注冊資本（金）總量超過3400億元。經過一年的發(fā)展，上海自貿區(qū)在推進金融改革創(chuàng)新、擴大對外開放、便利跨境貿易和投資、促進實體經濟發(fā)展等方面發(fā)揮著引領和帶動作用，成為我國推進改革和提高開放型經濟水平的實驗田。

（二）金融支持上海自貿區(qū)建設情況

為保障自貿區(qū)內各項金融工作進展順利，人民銀行協(xié)同銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會等各部門出臺了多項支持自貿區(qū)建設政策，明確了自貿區(qū)金融改革的總體方向，共同構成了金融支持自貿區(qū)實體經濟發(fā)展的總體政策框架。據(jù)相關數(shù)據(jù)顯示，截至2014年9月末，上海自貿區(qū)新設金融及類金融機構等超過3000家，人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會累計發(fā)布51條金融支持自貿區(qū)的意見和13項實施細則（如表1）。

（三）上海自貿區(qū)外匯管理政策主要內容

為貫徹落實中國人民銀行《關于金融支持中國（上海）自由貿易試驗區(qū)建設的意見》要求，支持上海自貿區(qū)建設，服務實體經濟發(fā)展，促進貿易投資便利化，經國家外匯管理局批準，國家外匯管理局上海市分局發(fā)布《關于支持中國（上海）自由貿易試驗區(qū)建設外匯管理實施細則的通知》。該細則按照服務實體經濟、深化外匯管理改革、有效防范風險、“成熟一項、推動一項”原則，實施經常項目、直接投資、對外債權債務、企業(yè)集團資金集中運營管理、結售匯管理等外匯管理政策創(chuàng)新措施（如表2）。

（四）上海自貿區(qū)外匯管理政策的啟示和借鑒

一是大幅度的簡政放權。從具體內容看，不僅簡化了區(qū)內主體和境外之間經常項目交易單證的審核，直接投資外匯登記的手續(xù)，還率先在全國實行外資企業(yè)外匯資本金意愿結匯，賦予企業(yè)結匯選擇權，規(guī)避匯率風險;同時，還取消了相當部分的債權債務行政審批的手續(xù)，促進了跨境融資的大幅度便利化。在改進外債風險管理的前提下，賦予了微觀主體更多的境內外融資的自主選擇權。

二是實施負面清單管理模式。通過深入探索負面清單管理模式，上海自貿區(qū)投資管理制度更加開放透明。據(jù)了解，2014版負面清單將外商投資準入特別管理措施由190條減少到139條;負面清單以外領域的外商投資項目核準制和企業(yè)合同章程審批制全部改為備案制;企業(yè)準入由“一個部門、一個窗口集中受理”;服務業(yè)23項開放措施全面實施。

三是促進總部經濟和新型貿易業(yè)態(tài)的發(fā)展。通過改進跨國公司總部外匯資金集中運營管理，外匯資金池及國際貿易結算中心外匯管理各項試點的政策，大幅度放寬試點企業(yè)的條件，簡化審批流程和賬戶管理，有利于總部經濟在自貿區(qū)大面積的集聚。

四是積極支持融資租賃業(yè)務在自貿區(qū)快速發(fā)展。允許非金融類融資租賃公司境內收取外幣資金，簡化飛機、船舶等大型融資租賃項目預付貸款手續(xù)。通過一系列的措施，極大地便利了區(qū)內融資租賃業(yè)務開展，促進區(qū)內企業(yè)開拓國際市場，提高企業(yè)的競爭能力。

五是對系統(tǒng)風險的零容忍。加強統(tǒng)計檢測的分析預警，嚴格履行外匯數(shù)據(jù)信息報送義務，督促銀行、企業(yè)等按照現(xiàn)行外匯管理規(guī)定，主動報告異常或可疑情況，防止異常跨境資金的流動;完善外匯收支預測、預警體系，對銀行和企業(yè)的可疑情況進行提示;依法開展現(xiàn)場核查和檢查，實施分類監(jiān)管;在出現(xiàn)重大風險時，可以及時調整政策，采取臨時性管理措施。

三、外匯管理政策支持絲路經濟帶西安自貿園區(qū)建設的借鑒與探索

近年來，陜西省對外開放的步伐逐步加快，已經獲批建成西安綜合保稅區(qū)、西安出口加工A區(qū)和B區(qū)、西安高新綜合保稅區(qū)、西咸空港保稅物流中心5個海關特殊監(jiān)管區(qū)。2014年1月，經國務院批復，西咸新區(qū)升級為國家級新區(qū)。5月，《西安國家航空城實驗區(qū)規(guī)劃》獲得國家民航總局批復，空港新城成為全國首個國家航空城實驗區(qū)。2014年10月17日，陜西省委、省政府出臺《關于加快西咸新區(qū)發(fā)展的若干意見》，明確提出：整合空港新城和西安國際港務區(qū)功能，依托西安海關特殊監(jiān)管區(qū)和西安咸陽國際機場國家海關口岸，積極申報建設絲綢之路經濟帶自由貿易區(qū);設立空港新城海關特殊監(jiān)管區(qū)，開展國家跨境電子商務試點，打造絲綢之路經濟帶交通物流樞紐，建設國家航空城實驗區(qū)。從國家戰(zhàn)略到陜西省的決策部署，以西咸新區(qū)空港新城為承載，大西安、大空間的地緣優(yōu)勢不斷被深入挖掘，陜西推動絲路經濟帶西安自貿園區(qū)建設逐步深入。

（一）借鑒上海自貿區(qū)經驗，前瞻性開展絲路經濟帶西安自貿園區(qū)建設外匯政策設計

一是研究與貿易自由配套的外匯支持政策。進一步簡化經常項目業(yè)務流程。建立前臺“一站式”外匯業(yè)務服務體系，簡化經常項目收結匯、購付匯單證審核流程。支持企業(yè)集團經常項目集中收付匯與軋差凈額結算。督促銀行按照“了解你的客戶”、“了解你的業(yè)務”、“盡職審查”等原則辦理經常項目收結匯、購付匯手續(xù)。推動海關特殊監(jiān)管區(qū)域整合優(yōu)化，探索負面清單管理模式。實施主體監(jiān)管，對園區(qū)內重點企業(yè)建立一對一定點聯(lián)系制度。探索差異化管理方式創(chuàng)新，鼓勵園區(qū)內企業(yè)充分利用境內外兩種資源、兩個市場，便利跨境貿易。

二是研究與投融資便利配套的外匯支持政策。進一步放寬資本項目外匯管理。簡化直接投資外匯登記手續(xù)，直接投資項下外匯登記及變更登記下放至銀行辦理，實行外商投資企業(yè)外匯資本金意愿結匯。加快推進“一帶一路”建設，積極探索推動資本項目可兌換的有效途徑，深化區(qū)域經濟合作與創(chuàng)新，推動中國-新加坡第三個政府間項目在陜西落地，探索建立絲綢之路經濟帶能源金融中心，推進絲路基金在基礎設施、交通運輸、戰(zhàn)略能源中發(fā)揮作用，促進陜西與中亞各國建立更為緊密的經貿金融合作關系。

三是研究支持總部經濟和新型貿易業(yè)態(tài)發(fā)展的外匯支持政策。結合陜西企業(yè)發(fā)展特色，鼓勵西電集團等公司總部外匯資金集中運營管理試點、改進外幣資金池及國際貿易結算中心外匯管理試點政策，放寬試點企業(yè)條件、簡化審批流程及賬戶管理。便利金融機構為跨境電子商務提供人民幣結算服務。

四是研究支持融資租賃業(yè)務的外匯支持政策。取消區(qū)內融資租賃公司辦理融資租賃對外債權業(yè)務的逐筆審批，實行登記管理。融資租賃類公司開展對外融資租賃業(yè)務，不受現(xiàn)行境內企業(yè)境外放款額度限制。鼓勵合格外商融資租賃公司開展租賃外債業(yè)務，促進園區(qū)內企業(yè)通過開展設備融資租賃獲取先進技術設備。允許非金融類融資租賃公司境內收取外幣租金，解決貨幣錯配問題。簡化飛機、船舶等大型融資租賃項目預付貨款手續(xù)。

五是研究促進外匯市場發(fā)展的外匯支持政策。根據(jù)國家外匯管理局要求調整轄內金融機構進入銀行間外匯市場管理政策，鼓勵園區(qū)內符合要求的金融機構加入中國外匯交易中心進行即期結售匯和衍生產品交易。便利銀行開展面向區(qū)內客戶的大宗商品衍生品的柜臺交易，幫助企業(yè)規(guī)避大宗商品價格風險。

（二）深入外匯管理改革，創(chuàng)新性開展絲路經濟帶西安自貿園區(qū)外匯管理機制建設的探索

一是建立新常態(tài)下以負面清單為主的外匯管理政策取向機制。當前我國經濟發(fā)展進入新常態(tài)，正從高速增長轉向中高速增長，經濟發(fā)展方式正從規(guī)模速度型粗放增長轉向質量效率型集約增長，經濟結構正從增量擴能為主轉向調整存量、做優(yōu)增量并存的深度調整。絲路經濟帶西安自貿區(qū)外匯管理也要適應我國經濟發(fā)展的新常態(tài)形勢，采取負面清單的政策取向，對現(xiàn)有外匯政策進行有效整合，打破經常、資本等條塊分割的外匯管理模式，實現(xiàn)包涵經常項目、資本項目、國際收支申報等全口徑外匯業(yè)務的企業(yè)主體管理，探索建立以負面清單為主的外匯管理政策取向機制，進一步減少市場主體運行成本，充分發(fā)揮市場在資源配置中的決定作用，積極促進內需和外需平衡、進口和出口平衡、引進外資和對外投資平衡，為涉外主體創(chuàng)造更好的市場競爭環(huán)境。

二是建立跨部門監(jiān)管政策配合的協(xié)調機制。自貿區(qū)建設涉及商務、海關、工商、稅務、財政、人民銀行、外匯局等多個部門，部門之間的政策不協(xié)調和溝通不暢將導致自貿區(qū)管理的盲點和空白。在絲路經濟帶西安自貿區(qū)建設中，一方面應推動跨部門監(jiān)管政策協(xié)調的頂層設計，聯(lián)合國際海事、各地海關、港口、稅務、公安等部門搭建第三方監(jiān)管信息共享平臺，形成監(jiān)管合力;另一方面，在推動絲路經濟帶西安自貿區(qū)建設中，應更好地協(xié)調商務、發(fā)改委、稅務、海關等多個部門，探索建立絲路經濟帶西安自貿區(qū)建設跨部門聯(lián)合監(jiān)管協(xié)調機制，減少政策沖突和監(jiān)管沖突，在簡政放權的大背景下提升對企業(yè)的管理和服務的執(zhí)行效率。

三是完善跨境資金流動監(jiān)測預警和風險應對機制。通過將現(xiàn)有的多個外匯信息系統(tǒng)進行有效整合和連接，探索絲路經濟帶西安自貿園區(qū)內數(shù)據(jù)集中采集和集中監(jiān)測體系。通過設計科學的指標校驗關系、合理的指標預警值和判斷風險的指標編制，進一步完善跨境資金流動監(jiān)測預警和風險應對機制，加強對園區(qū)內企業(yè)統(tǒng)計監(jiān)測與預警分析，有效防范外匯收支風險。指導督促銀行切實履行代位監(jiān)管職責，主動報告異?；蚩梢汕闆r并積極采取措施，防范異?？缇迟Y金流動;強化非現(xiàn)場檢測與現(xiàn)場核查檢查，實施分類管理，將外匯違規(guī)信息納入金融業(yè)信用信息基礎數(shù)據(jù)庫，加大違規(guī)和失信懲戒力度。進一步探索建立健全宏觀審慎管理框架下的外匯管理體系，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性金融風險的底線。

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The Reference and Exploration of the Foreign Exchange Administration Policies Supporting the Construction of Xian Free Trade Experimental Zone along the Silk Road Economic Belt

ZHAO Fei

（Xian Branch PBC， Xian Shaanxi 710075）

Abstract： Centered around the emphasis and direction of the financial reform under the new normal， the paper reviews financial support policies which have been issued since Shanghai pilot free trade zone was set up and their effects， expounds the main content of the foreign exchange ?administration policies for Shanghai pilot free trade zone， and then combining the reality of Shaanxi province， the paper puts forward policy suggestions on the foreign exchange administration policies supporting the construction of Xian free trade experimental zone along the silk road economic belt.

Keywords： Shanghai pilot free trade zone; foreign exchange administration; silk road economic belt; Xian free trade experimental zone

責任編輯、校對：楊振峰