李立松 付 磊

中國農(nóng)共保險(xiǎn)再保險(xiǎn)共同體

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借鑒歐盟經(jīng)驗(yàn)建立我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制

李立松 付 磊

中國農(nóng)共保險(xiǎn)再保險(xiǎn)共同體

一、引言

我國是農(nóng)業(yè)大國，農(nóng)業(yè)是我國國民經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)。從2004年到2015年，連續(xù)12年的中央一號(hào)文件都是以農(nóng)業(yè)為主題，對(duì)農(nóng)業(yè)發(fā)展作出具體部署。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)作為農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要工具，可以有效減輕災(zāi)害對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的影響，穩(wěn)定農(nóng)民收入，促進(jìn)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。發(fā)揮保險(xiǎn)機(jī)制在農(nóng)業(yè)領(lǐng)域的作用已成為我國發(fā)展農(nóng)業(yè)的重大戰(zhàn)略部署。自2007年中央財(cái)政啟動(dòng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼試點(diǎn)以來，我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)快速發(fā)展。與此同時(shí)，政府、監(jiān)管部門和保險(xiǎn)行業(yè)也開始積極探索適合我國國情的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制的建立。

2008年，財(cái)政部在《中央財(cái)政種植業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼管理辦法》中首次提出了農(nóng)險(xiǎn)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的計(jì)提要求。2009年，財(cái)政部與國家稅務(wù)總局聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于保險(xiǎn)公司提取農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金企業(yè)所得稅稅前扣除問題的通知》，對(duì)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的財(cái)務(wù)處理進(jìn)行了明確。2012年，國務(wù)院頒布《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》，要求農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營主體要有穩(wěn)健的農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)和大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)安排以及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案。2013年，財(cái)政部發(fā)布《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金管理辦法》，進(jìn)一步對(duì)準(zhǔn)備金的計(jì)提和使用進(jìn)行規(guī)范。2014年，中國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)再保險(xiǎn)共同體(以下簡稱“中國農(nóng)共體”)成立，旨在通過制度化安排和市場化模式，為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)提供持續(xù)穩(wěn)定的再保險(xiǎn)保障。這些規(guī)定和舉措都是從不同的層面和角度圍繞防范農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)推出的。

十八屆三中全會(huì)明確提出要完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度。2015年中央一號(hào)文件要求加快農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)。而提升農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理水平是完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度的重要方面，也是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展新階段的客觀要求。因此，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制的建設(shè)成為政府和行業(yè)關(guān)注的重點(diǎn)。法國、西班牙等歐盟國家從二十世紀(jì)開始就逐步建立農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制，這些制度和做法歷經(jīng)數(shù)十年的發(fā)展，為支持本國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展、提升風(fēng)險(xiǎn)保障水平發(fā)揮了重要作用，也為我國提供了寶貴經(jīng)驗(yàn)和有益借鑒。

二、歐盟農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的背景

農(nóng)業(yè)既是基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，又是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，需要一種制度安排來減少農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)生產(chǎn)活動(dòng)造成的不利影響，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)則是符合這種要求的有效解決方案。同時(shí)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)作為世界貿(mào)易組織的“綠箱政策”，是世界各國普遍實(shí)行的一種農(nóng)業(yè)保護(hù)和支持方式。

1962年，歐共體開始推行共同農(nóng)業(yè)政策，其目的在于增加農(nóng)民收入、提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效率、促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)開始在歐洲各國農(nóng)業(yè)保護(hù)政策中扮演越來越重要的角色。2001年，歐洲委員會(huì)發(fā)布《歐盟農(nóng)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理工具》和2005年第74號(hào)通報(bào)，強(qiáng)調(diào)利用農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)來替代市場和價(jià)格政策的必要性，目的是在不增加歐盟預(yù)算的前提下探索不違背世界貿(mào)易組織農(nóng)業(yè)協(xié)議規(guī)定的各種措施。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)成為歐盟農(nóng)業(yè)支持政策中一個(gè)非常重要的政策工具，為歐盟農(nóng)業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展發(fā)揮著重要保障作用，有力地支撐了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者收入的穩(wěn)定增長。

當(dāng)前歐盟農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場已成為全球最主要、最活躍農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場之一。歐盟各國在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)方面的發(fā)展各有特色，成功的運(yùn)作模式可以分為兩類：一類是政府主導(dǎo)型，如葡萄牙、塞浦路斯；另一類是政府引導(dǎo)、市場運(yùn)作型，如西班牙、法國。不論是在政府主導(dǎo)型的國家，還是在政府引導(dǎo)、市場運(yùn)作型的國家，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)取得成功主要取決于幾方面的因素：一是立法保障；二是保費(fèi)補(bǔ)貼；三是完善的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制。這其中，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制的建立對(duì)于支持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)長期可持續(xù)發(fā)展的意義重大。然而，由于各國農(nóng)業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)、保險(xiǎn)市場特點(diǎn)及其發(fā)展軌跡的不同，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制有著不同的發(fā)展內(nèi)容和模式。因此，從發(fā)展特征、組織形式、運(yùn)行模式、功能作用等方面，對(duì)歐盟主要國家農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制的實(shí)踐和經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行總結(jié)，對(duì)于建立適合我國國情的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制非常必要。

三、歐盟主要國家農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制的實(shí)踐和經(jīng)驗(yàn)

(一)西班牙農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制介紹

西班牙是歐盟傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)國，糧食產(chǎn)量居歐盟第三位。農(nóng)業(yè)在西班牙社會(huì)和經(jīng)濟(jì)方面具有重要的戰(zhàn)略意義。西班牙以較少的農(nóng)業(yè)人口取得如此良好的農(nóng)業(yè)發(fā)展成效，與該國完備而高效的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制密不可分。

1978年，為降低農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，西班牙頒布《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法》，鼓勵(lì)農(nóng)民自愿參加保險(xiǎn)，對(duì)不參加農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的農(nóng)民，若遭受災(zāi)害，則政府將不給予援助。同時(shí)，通過成立西班牙農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)再保險(xiǎn)共同體(以下簡稱“西班牙農(nóng)共體”)，政府為農(nóng)民提供保費(fèi)補(bǔ)貼，并為西班牙農(nóng)共體提供再保險(xiǎn)支持，形成完備的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制，促進(jìn)了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的快速發(fā)展。經(jīng)過幾十年的改革與發(fā)展，西班牙政府不斷加強(qiáng)對(duì)西班牙農(nóng)共體的大災(zāi)支持力度，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保障水平不斷提高，覆蓋面不斷擴(kuò)大，對(duì)穩(wěn)定農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、促進(jìn)農(nóng)民增收起到了重要作用。2012年數(shù)據(jù)顯示，當(dāng)年西班牙農(nóng)共體保費(fèi)收入6.75億歐元，提供風(fēng)險(xiǎn)保障達(dá)112億歐元。

西班牙農(nóng)共體是以西班牙國家保險(xiǎn)賠償聯(lián)盟為依托，聯(lián)合西班牙國內(nèi)29家經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的公司組成的共同體組織。西班牙農(nóng)共體擁有30年以上的運(yùn)行經(jīng)驗(yàn)，覆蓋了從風(fēng)險(xiǎn)分析、整體計(jì)劃擬定、保單設(shè)計(jì)管理到損失查驗(yàn)、賠款支付的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營全流程。西班牙農(nóng)共體中的直保公司主要負(fù)責(zé)銷售保單，承擔(dān)低層風(fēng)險(xiǎn)。國家保險(xiǎn)賠償聯(lián)盟隸屬于經(jīng)濟(jì)與財(cái)政部，實(shí)際上是代表西班牙政府為西班牙農(nóng)共體提供政策性、法定強(qiáng)制性再保險(xiǎn)保障的國家再保險(xiǎn)公司。國家保險(xiǎn)賠償聯(lián)盟經(jīng)營不以營利為目的，盈余積累只用于增加大災(zāi)保障基金。當(dāng)損失超出國家保險(xiǎn)賠償集團(tuán)賠付能力時(shí)，即啟動(dòng)緊急預(yù)案進(jìn)行融資，并可向國家銀行申請(qǐng)貸款。

(二)法國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制介紹

作為歐盟最大的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)國，法國的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)十分發(fā)達(dá)。2011年，法國農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值達(dá)到694億歐元，農(nóng)業(yè)總產(chǎn)量占到了歐盟農(nóng)業(yè)總產(chǎn)量的20%。同時(shí)，法國的自然災(zāi)害頻發(fā)，冰雹、干旱等都會(huì)對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)造成嚴(yán)重的影響。為抵御自然風(fēng)險(xiǎn)、降低農(nóng)民損失，法國自1840年就開始探索發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度。歷經(jīng)170多年的發(fā)展完善，法國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度已成為世界上成熟的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度之一，為法國農(nóng)業(yè)的發(fā)展穩(wěn)定發(fā)揮了重要作用。

1840年，為降低農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，法國Isere省的部分農(nóng)民發(fā)起成立了地方相互保險(xiǎn)組織。隨后，這種做法在全國迅速推廣開來。1900年7月，法國政府頒布農(nóng)業(yè)互助保險(xiǎn)法，確定了農(nóng)村相互保險(xiǎn)組織的法律地位。農(nóng)民相互保險(xiǎn)社是法國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的最基層經(jīng)營單位，直接面向農(nóng)民提供各類保險(xiǎn)服務(wù)。自20世紀(jì)40年代開始，為了進(jìn)一步規(guī)劃促進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展，法國政府開始對(duì)相互保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行了合并，形成分地區(qū)的相互保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，向農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)合作社提供再保險(xiǎn)保障。1946年，法國政府成立了中央再保險(xiǎn)公司(CCR)作為國有再保險(xiǎn)公司，代政府為法國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)提供再保險(xiǎn)保障。此外，考慮到農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的特殊風(fēng)險(xiǎn)性，法國政府于1964年設(shè)立國家農(nóng)業(yè)巨災(zāi)基金，主要針對(duì)一些不可保自然災(zāi)害而設(shè)立，例如嚴(yán)重的洪澇、干旱等，并委托中央再保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)管理，對(duì)法國農(nóng)業(yè)及農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的穩(wěn)定發(fā)展發(fā)揮了重要作用。2013年法國農(nóng)險(xiǎn)總保費(fèi)約15億歐元。1980年至2014年間，農(nóng)業(yè)巨災(zāi)基金共支付賠款約40億歐元，其中用于干旱22.33億歐元，凍害8.95億歐元，洪水6.57億歐元。

(三)經(jīng)驗(yàn)借鑒

鑒于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)面臨風(fēng)險(xiǎn)大、影響廣、災(zāi)害重的特點(diǎn)，為更好地應(yīng)對(duì)農(nóng)業(yè)大災(zāi)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的沖擊，提高農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度的穩(wěn)定性和持續(xù)性，世界上許多國家通過多年的不斷發(fā)展完善，均建立了較為完備的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制。通過對(duì)西班牙和法國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制的研究，筆者總結(jié)了下述要點(diǎn)，對(duì)建立適合我國國情的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制有著重要的參考價(jià)值。

一是建立國家層面的、風(fēng)險(xiǎn)分層分散的專項(xiàng)機(jī)制?？紤]到農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)具有波動(dòng)性強(qiáng)及巨災(zāi)性的特征，農(nóng)業(yè)又是國家經(jīng)濟(jì)安全及社會(huì)穩(wěn)定的重要基礎(chǔ)，在世界范圍內(nèi)，無論是美國、加拿大、歐盟等發(fā)達(dá)國家與地區(qū)，還是巴西、印度等發(fā)展中國家，一般都是在國家層面建立專門的農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制，以保證農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的穩(wěn)定和持續(xù)運(yùn)行，進(jìn)而為國家農(nóng)業(yè)及農(nóng)村的發(fā)展提供持續(xù)穩(wěn)定保障。

二是采取分層結(jié)構(gòu)的保障模式。農(nóng)業(yè)大災(zāi)往往導(dǎo)致巨大的經(jīng)濟(jì)損失，任何單一主體均無法獨(dú)立承擔(dān)，所有國家均采用風(fēng)險(xiǎn)分層分擔(dān)模式。從法國和西班牙的經(jīng)驗(yàn)來看，包括直接保險(xiǎn)、再保險(xiǎn)、大災(zāi)準(zhǔn)備金和緊急預(yù)案在內(nèi)的分層保障是比較成熟的方案，不同層級(jí)之間各司其職、相互銜接、相互補(bǔ)充，通過一套有效的運(yùn)行機(jī)制實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)從低到高的逐級(jí)分散。

分層保障的模式下，直接保險(xiǎn)主要承擔(dān)常規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)銷售農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品，為農(nóng)戶提供承保、理賠、防災(zāi)防損等服務(wù)；再保險(xiǎn)主要承擔(dān)中高層風(fēng)險(xiǎn)，為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)提供穩(wěn)定的再保險(xiǎn)支持和風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)，并與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)準(zhǔn)備金實(shí)現(xiàn)有效對(duì)接；大災(zāi)準(zhǔn)備金則是通過逐年滾存進(jìn)行長期積累，增強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)整體應(yīng)對(duì)農(nóng)業(yè)巨災(zāi)的能力；緊急預(yù)案主要是對(duì)極端情況下，超出保險(xiǎn)保障限額以及大災(zāi)準(zhǔn)備金之后所做的應(yīng)急準(zhǔn)備。

三是建立和完善國家農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)體系。農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)體系是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制中承上啟下的重要環(huán)節(jié)，是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)穩(wěn)定運(yùn)行的基礎(chǔ)。從各國實(shí)踐來看，農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)體系都是作為農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要手段，如西班牙農(nóng)共體和法國的中央再保險(xiǎn)公司。與一般的商業(yè)保險(xiǎn)不同，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)具有明顯的政策屬性，為了確保農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的長期穩(wěn)定運(yùn)行，避免海外再保險(xiǎn)市場波動(dòng)帶來的不利影響，即使是保險(xiǎn)市場高度發(fā)達(dá)的國家也沒有采用單純的商業(yè)化方式開展，而是在政府的引導(dǎo)下，建立適合自身情況的農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)體系，并提供必要的政策支持。

國家農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)體系主要有三種方式：一是依托國家再保險(xiǎn)公司(或?qū)ｉT經(jīng)營農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)的公司)提供農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)保障，如美國、法國等；二是成立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)再保險(xiǎn)共同體提供農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)保障，如西班牙、意大利等；三是直接由政府提供農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)保障，如日本、加拿大。農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)的分保形式主要采取成數(shù)分保，或者是成數(shù)分保和超賠分保相結(jié)合的形式。

四是大災(zāi)準(zhǔn)備金(大災(zāi)基金)制度作為重要保障。為確保農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度的穩(wěn)定運(yùn)行，在政府主導(dǎo)之下建立大災(zāi)準(zhǔn)備金制度，對(duì)超出農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)體系之上的損失進(jìn)行保障。大災(zāi)準(zhǔn)備金制度的關(guān)鍵是要實(shí)現(xiàn)全國統(tǒng)籌、逐年滾存以及集中管理和使用。

大災(zāi)準(zhǔn)備金的資金來源主要包括：財(cái)政撥款、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)部分保費(fèi)或部分利潤累積、以上兩種方式相結(jié)合。準(zhǔn)備金管理也主要有三種方式：一是由國家再保險(xiǎn)公司(或?qū)ｉT經(jīng)營農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)的公司)進(jìn)行管理；二是由實(shí)際履行國家農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)職能的機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理；三是由政府直接進(jìn)行管理。

四、關(guān)于建立我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制的建議

我國是農(nóng)業(yè)大國，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展關(guān)系著國家現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展、糧食安全、財(cái)政支農(nóng)資金和農(nóng)戶權(quán)益等重大問題。因此，需要建立專項(xiàng)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制，保障農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)穩(wěn)定運(yùn)行。隨著農(nóng)險(xiǎn)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)問題也日益突出，成為制約我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的重要問題。2007年至今，連續(xù)多個(gè)中央一號(hào)文件都對(duì)建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制提出要求。中國保監(jiān)會(huì)在《關(guān)于做好2012年農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作的通知》中明確提出，鼓勵(lì)以國有再保險(xiǎn)公司為依托，探索建立各保險(xiǎn)公司積極參與的農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)共同體，增大再保險(xiǎn)供給的能力。保險(xiǎn)行業(yè)經(jīng)過多年探索與實(shí)踐，并借鑒國際經(jīng)驗(yàn)，探索出建立適合中國國情的大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制初步思路。中國農(nóng)共體作為其中的關(guān)鍵一環(huán)，是我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度的一項(xiàng)重要?jiǎng)?chuàng)新和探索，這也標(biāo)志著農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展進(jìn)入了新的階段。如何發(fā)揮中國農(nóng)共體的職能作用、完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制，成為下一階段需要解決的問題。從各國的經(jīng)驗(yàn)來看，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制都與所在國的農(nóng)業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的歷史有關(guān)，具有各自鮮明的特點(diǎn)，同時(shí)也積累了較為成熟的經(jīng)驗(yàn)，對(duì)建立我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制有很好的借鑒意義。

一是要從國家層面整體推進(jìn)機(jī)制的建立和落實(shí)。按照中央文件精神以及《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》的要求，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制應(yīng)由政府引導(dǎo)、財(cái)政支持、監(jiān)管規(guī)范、保險(xiǎn)行業(yè)積極配合，利用政府和市場兩方面的資源，發(fā)揮不同保險(xiǎn)主體的專業(yè)優(yōu)勢，從國家層面整體推進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制的建立和落實(shí)。

二是建立分層結(jié)構(gòu)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制。借鑒其他國家的成熟模式，結(jié)合我國的實(shí)際情況，建立分層結(jié)構(gòu)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制，明確各層保障的職責(zé)分工和協(xié)作機(jī)制，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)由低到高的逐級(jí)分散。同時(shí)，不斷提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，降低經(jīng)營成本，支持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)“提標(biāo)、擴(kuò)面、增品”，開展產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新，以適應(yīng)農(nóng)業(yè)改革和現(xiàn)代化建設(shè)中不斷提升的農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理需求。

三是健全以農(nóng)共體為基礎(chǔ)的農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)專項(xiàng)制度。在監(jiān)管制度層面對(duì)中國農(nóng)共體的性質(zhì)、職能以及運(yùn)行機(jī)制等予以明確，為進(jìn)一步規(guī)范中國農(nóng)共體長期穩(wěn)健運(yùn)行提供有效的制度保障。特別是對(duì)涉及財(cái)政補(bǔ)貼的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，引導(dǎo)保險(xiǎn)公司通過中國農(nóng)共體來建立穩(wěn)健的農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)和大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)安排，對(duì)農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)保障范圍、分保形式和運(yùn)營模式進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)范。積極發(fā)揮中國農(nóng)共體在分層保障結(jié)構(gòu)中承上啟下的重要作用，實(shí)現(xiàn)國家財(cái)政支持政策與行業(yè)保險(xiǎn)保障的有效銜接。

四是探索建立國家層面的大災(zāi)基金制度和財(cái)政緊急預(yù)案。目前，雖然各家農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營主體可以計(jì)提一定比例的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)準(zhǔn)備金，但主要還是保障自身的財(cái)務(wù)穩(wěn)定，而農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)跨區(qū)域、跨經(jīng)營主體的特征非常明顯。國家層面的農(nóng)險(xiǎn)大災(zāi)基金通過全國統(tǒng)籌、逐年滾存、多渠道籌集和集中管理使用，可以實(shí)現(xiàn)對(duì)全國范圍和全行業(yè)不同經(jīng)營主體的保障，有利于增強(qiáng)保險(xiǎn)行業(yè)整體應(yīng)對(duì)農(nóng)業(yè)大災(zāi)的能力，提高資金使用效率。此外，從建立財(cái)政支持的農(nóng)險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制的角度來看，對(duì)于極端情況下可能出現(xiàn)的巨額損失，可以借鑒一些國家的做法，制定并提供財(cái)政緊急預(yù)案。通過財(cái)政補(bǔ)償、擔(dān)保或提供專項(xiàng)貸款的方式，保障整個(gè)機(jī)制的穩(wěn)定運(yùn)行。