商業(yè)銀行貸款管理問(wèn)題初探

曹 佳

中央財(cái)經(jīng)大學(xué)

商業(yè)銀行貸款管理問(wèn)題初探

曹 佳

中央財(cái)經(jīng)大學(xué)

由于我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展,企業(yè)發(fā)展也越來(lái)越快,資金流通加快,商業(yè)銀行的信貸量也隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展不斷增加,銀行貸款管理問(wèn)題也進(jìn)一步的暴露出來(lái),本文從銀行信貸管理的問(wèn)題入手,提出相應(yīng)對(duì)策,為我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策。

商業(yè)銀行 管理 貸款

1 、商業(yè)銀行貸款管理存在的問(wèn)題

1.1 授信集對(duì)象不合理

在我國(guó),商業(yè)銀行授信主要針對(duì)大企業(yè),給予特殊的待遇,甚至?xí)霈F(xiàn)幾家銀行掙著我一家大型企業(yè)授信的現(xiàn)象,對(duì)中小企業(yè)卻置之不理,導(dǎo)致中小企業(yè)貸款難,甚至由于資金周轉(zhuǎn)困難而倒閉的現(xiàn)象發(fā)生,這種現(xiàn)象的出現(xiàn)是因?yàn)樯虡I(yè)銀行普遍認(rèn)為大企業(yè)不會(huì)輕易倒閉,這些大企業(yè)多數(shù)是上市公司或者國(guó)有參股、國(guó)有控股企業(yè),還貸能力較強(qiáng),因此許多大企業(yè)在貸款時(shí)審批程序比較寬松,很多重要程序被簡(jiǎn)化,銀行監(jiān)管不嚴(yán),對(duì)于大企業(yè)盲目投資或者低成本擴(kuò)張的現(xiàn)象置之不理。造成這種現(xiàn)象的原因有很多,不能將責(zé)任完全歸咎與商業(yè)銀行,社會(huì)擔(dān)保體系不健全以及中小企業(yè)自身特點(diǎn)這是造成這種現(xiàn)象的重要原因。

我國(guó)商業(yè)銀行授信對(duì)象還主要集中于熱門(mén)行業(yè),頻繁的更換服務(wù)對(duì)象,例如前幾年商業(yè)銀行主要授信與房地產(chǎn)、汽車(chē)行業(yè),現(xiàn)如今又專(zhuān)享基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和國(guó)家重點(diǎn)投資項(xiàng)目。這樣必然會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)增加,因此銀監(jiān)會(huì)要求審時(shí)度勢(shì)對(duì)于過(guò)熱行業(yè)的貸款進(jìn)行合理控制,防治信貸投放大起大落,實(shí)際收益甚少的現(xiàn)象出現(xiàn)。

1.2 審查不嚴(yán)不良貸款擠壓嚴(yán)重

長(zhǎng)期以來(lái),人們習(xí)慣于把銀行的資產(chǎn)總額作為衡量銀行經(jīng)營(yíng)狀況、實(shí)力是否雄厚的標(biāo)準(zhǔn),商業(yè)銀行為體現(xiàn)自己實(shí)力、擴(kuò)大自身規(guī)模,在授信時(shí),對(duì)授信對(duì)象的審查存在嚴(yán)重的弊端,商業(yè)銀行重點(diǎn)審查企業(yè)貸款有無(wú)擔(dān)保和抵押,對(duì)此許多企業(yè)提供虛假材料,對(duì)于實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況存在虛報(bào)、漏報(bào)、假報(bào)的現(xiàn)象,同時(shí)銀行對(duì)擔(dān)保人資格的審查存在漏洞,因此出現(xiàn)企業(yè)間好存在交叉互保、循環(huán)擔(dān)保、多頭擔(dān)保的現(xiàn)象;在辦理抵押登記,環(huán)節(jié)繁復(fù),浪費(fèi)時(shí)間精力卻達(dá)不到良好的效果,審查不明的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生,抵押物的合法性、自身價(jià)值、是否易于保管和出售等問(wèn)題常常被忽視。借款人的還款能力不能夠真是的反映,在這種對(duì)企業(yè)還款能力不明的情況下,銀行為增加業(yè)務(wù)量和貸款規(guī)模,還繼續(xù)向企業(yè)提供高額貸款,致使大量不良貸款長(zhǎng)期積壓,銀行實(shí)際收益遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于形成的不良貸款。

1.3 過(guò)分集中信貸審批權(quán)

近些年來(lái),商業(yè)銀行為降低信貸風(fēng)險(xiǎn),減少不良信貸的發(fā)生,正逐步的上收信貸審批權(quán),分支行的審批權(quán)逐步減少,這在降低信貸風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí),也帶來(lái)了很多問(wèn)題。首先,導(dǎo)致審批時(shí)間延長(zhǎng),由于很多信貸分支行沒(méi)有審批權(quán)力,須報(bào)上一級(jí)進(jìn)行審批,因此很多急需用款的企業(yè)無(wú)法在第一時(shí)間內(nèi)獲得資金支持,致使資金沒(méi)有發(fā)揮應(yīng)有的效力。其次,導(dǎo)致中小企業(yè)貸款越來(lái)越難,由于商業(yè)銀行總行主要、優(yōu)先關(guān)注大企業(yè),導(dǎo)致中小企業(yè)貸款審批時(shí)間更長(zhǎng),貸款量也逐漸減少,制約了中小企業(yè)的發(fā)展,不利于我國(guó)經(jīng)濟(jì)的多元化發(fā)展,最終不利于商業(yè)銀行自身的發(fā)展。最后,造成信貸集中,由于審批權(quán)上收,因此上級(jí)銀行在審批時(shí)不能夠全面的掌握情況,對(duì)于地方性的,運(yùn)營(yíng)良好地中小企業(yè)不重視,只關(guān)注對(duì)大企業(yè)的授信,因此多家銀行爭(zhēng)著為一家企業(yè)授信的現(xiàn)象出現(xiàn)。

1.4 內(nèi)控制度執(zhí)行力不嚴(yán)

我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)控制度設(shè)計(jì)嚴(yán)密,但現(xiàn)實(shí)操作中執(zhí)行力不強(qiáng),監(jiān)控不嚴(yán),具體信貸過(guò)程中,很多機(jī)構(gòu)存在行長(zhǎng)一人說(shuō)了算的局面,貸前調(diào)查流于形式,貸后管理形同虛設(shè)。具體表現(xiàn)為,對(duì)于企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表內(nèi)容的真實(shí)性沒(méi)有深入審核,對(duì)于企業(yè)的還款能力沒(méi)有深入調(diào)查;對(duì)于企業(yè)更換工作地點(diǎn)、營(yíng)業(yè)執(zhí)照不進(jìn)行年檢、甚至企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照被吊銷(xiāo)的現(xiàn)象企業(yè)置若罔聞,漠不關(guān)心。造成這種現(xiàn)行的主要原因是貸款責(zé)任不

明,我國(guó)商業(yè)銀行貸款主要是基層人員上報(bào),由上級(jí)部門(mén)審批,貸款是否成功主要由信貸委員會(huì)決定,因此基層人員為增加信貸量,疏于調(diào)查,甚至出現(xiàn)信貸員為企業(yè)辦好一切貸款手續(xù)的現(xiàn)象,因此貸款出現(xiàn)問(wèn)題時(shí),基層人員就把全部責(zé)任推到信貸委員會(huì)上,而信貸委員會(huì)則認(rèn)為材料由基層人員提報(bào),貸款出現(xiàn)問(wèn)題主要原因出現(xiàn)在基層人員,雙方不互相推卸責(zé)任。

2 、加強(qiáng)商業(yè)銀行貸款管理的策略

2.1 轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)管理理念

商業(yè)銀行首先要改變自身的經(jīng)營(yíng)管理理念,改變片面追求業(yè)務(wù)的錯(cuò)誤觀點(diǎn),注重信貸的質(zhì)量。首先,銀行管理人員要樹(shù)立安全、效益觀念,認(rèn)識(shí)到貸款的安全性和效益性是銀行長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的基礎(chǔ),其次,銀行在獲得最大利益的同時(shí),還要實(shí)現(xiàn)銀行的社會(huì)效益,擴(kuò)展自己的業(yè)務(wù)范圍,扶持中小企業(yè)和可持續(xù)發(fā)展的項(xiàng)目,積極配合國(guó)家的宏觀調(diào)控政策,運(yùn)用市場(chǎng)規(guī)律,發(fā)揮自身價(jià)值,最后,銀行要樹(shù)立正確的競(jìng)爭(zhēng)觀念,立足于自身發(fā)展現(xiàn)狀,改變落后的發(fā)展模式,發(fā)展多元化的收費(fèi)業(yè)務(wù),開(kāi)發(fā)中間業(yè)務(wù),增加銀行收入,實(shí)現(xiàn)銀行盈利、服務(wù)雙發(fā)展。

2.2 健全激勵(lì)機(jī)制

完善銀行的治理結(jié)構(gòu)是現(xiàn)如今中國(guó)商業(yè)銀行的首要任務(wù),必須把風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理納入到考核體系,對(duì)信貸人員、風(fēng)險(xiǎn)管理以及高管人員進(jìn)行嚴(yán)格考核,使管理者和員工的行為與銀行的經(jīng)營(yíng)成果、貸款風(fēng)險(xiǎn)緊密結(jié)合,抑制過(guò)多的過(guò)多房貸款和過(guò)多承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的做法,同時(shí)要采取多種形式,積極排查各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)隱患,加大監(jiān)督整改與責(zé)任追究落到實(shí)處,對(duì)于違規(guī)現(xiàn)象和違規(guī)問(wèn)題堅(jiān)決糾正、限期整改,對(duì)于責(zé)任人嚴(yán)肅懲處。

2.3 貸款審批實(shí)行差別授權(quán)

商業(yè)銀行還要建立信用等級(jí)制度,把企業(yè)按照安全性和盈利性劃分信用等級(jí),把信用等級(jí)高的企業(yè)作為主要的放款對(duì)象,壓縮信用等級(jí)居中的企業(yè),清理信用等級(jí)低的企業(yè),這樣有針對(duì)性的管理,可以提高銀行貸款人的質(zhì)量,避免不良資產(chǎn)的形成。同時(shí)對(duì)于不同的分支銀行的不同狀況,適當(dāng)?shù)氖跈?quán),實(shí)行差別對(duì)待,減少因?qū)彶闀r(shí)間較長(zhǎng)造成的企業(yè)資金周轉(zhuǎn)困難。最后要加強(qiáng)監(jiān)管力度,實(shí)施全程監(jiān)督,重新外派力量,不受行長(zhǎng)制約,避免行長(zhǎng)獨(dú)裁;建立分級(jí)檢查制度,落實(shí)責(zé)任。

2.4 完善信貸制度,清收不良資產(chǎn)

嚴(yán)格既要杜絕不良貸款的繼續(xù)發(fā)生,還要極大力度對(duì)不良資產(chǎn)的清收力度,首先嚴(yán)格執(zhí)行信貸“三查”制度,強(qiáng)化問(wèn)責(zé)制,強(qiáng)化貸前調(diào)查力度,嚴(yán)格貸時(shí)審核流程,加強(qiáng)貸后管理力度,杜絕由于管理制度監(jiān)控不到位產(chǎn)生的不良貸款。同時(shí)銀行加強(qiáng)不良資產(chǎn)的追查力度,銀行要重逢發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì),引導(dǎo)企業(yè)改革經(jīng)營(yíng)體制,不斷提高企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效益,對(duì)于破產(chǎn)的企業(yè)要依法進(jìn)行清收。銀行要認(rèn)真認(rèn)清當(dāng)前形勢(shì),降低信貸風(fēng)險(xiǎn),增肌經(jīng)濟(jì)效益。

[1]李亞林.商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)審計(jì)方法[J].審計(jì)月刊,2009,（11）.

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[3]李志剛.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的多思維思考[J].現(xiàn)代商業(yè)銀行,2007,（3）:20.