孫明宇

摘要：自然人破產(chǎn)作為破產(chǎn)制度的重要組成對社會經(jīng)濟正常運轉(zhuǎn)有重大作用。隨著中國人口老齡化加劇，經(jīng)濟流動性降低，極易導(dǎo)致市場緊縮，致使部分自然人陷入實質(zhì)破產(chǎn)狀態(tài)。法律巢白導(dǎo)致債權(quán)人利益無法獲得應(yīng)有保障，進而加劇社會不穩(wěn)定。亟待從中國經(jīng)濟狀況出發(fā)，參照相關(guān)國家經(jīng)驗，深入分析中國構(gòu)建自然人破產(chǎn)制度的必要性與具體策略。

關(guān)鍵詞：自然人破產(chǎn);必要性;自由財產(chǎn)制度;失信

中國的《破產(chǎn)法》是計劃經(jīng)濟轉(zhuǎn)型市場經(jīng)濟的產(chǎn)物，主旨在于為參與企業(yè)提供合理退市機制，促進資源優(yōu)化配置。隨著經(jīng)濟增長模式“集中形成協(xié)作端塊”，僅規(guī)定法人破產(chǎn)已不能適應(yīng)社會需要。最高人民法院失信被執(zhí)行人名單庫上線后短短兩月內(nèi)收錄的31259例檔案中就有25625例為自然人。房地產(chǎn)市場不穩(wěn)定與房貸比率居高不下也要求及時制定自然人破產(chǎn)制度以有效保障債權(quán)人利益，增強市場信心，確保經(jīng)濟正常運轉(zhuǎn)。

一、現(xiàn)實經(jīng)濟情況亟待構(gòu)建自然人破產(chǎn)制度

雖然中國經(jīng)濟年均增長近10%，卻潛藏著以泡沫嚴重的房地產(chǎn)行業(yè)為重要發(fā)展引擎之類的隱患。一線城市的房產(chǎn)租售普遍高于國際警戒線1：300的上限，二三線城市也大多在1：200-1：300徘徊。過高的貸款購房比例孕育著巨大風險。“危機一旦爆發(fā)，問題就只是支付手段。但是因為這種支付手段的收緊， 對于每個人來說，都要依賴另一個人，誰也不知道另外一個人能不能如期付款;所以，將會發(fā)生對市場上現(xiàn)有的支付手段即銀行券的全面追逐。每一個人都想盡量多地把自己能夠獲得的貨幣貯藏起來，因此，銀行券將會在人們最需要它的那一天從流通中消失?！比虼钨J危機的波及效應(yīng)、近期大量資金涌入股市、一些房地產(chǎn)調(diào)控政策出臺以及人口在下一時期將急劇減少的社會預(yù)期等，都成為促跌房價的重要因素。事實上，房產(chǎn)貶值將造成大量貸款壞賬，使得自然人處于實質(zhì)破產(chǎn)狀態(tài)。在總體放寬的經(jīng)濟環(huán)境下，有必要設(shè)立自然人破產(chǎn)的相關(guān)制度，更好地保護債權(quán)人合法權(quán)益，給予破產(chǎn)自然人重新來過的機會并警示有產(chǎn)者，從微觀上防止社會超支、減少納稅人負擔，提高經(jīng)濟效率并增強全民規(guī)則意識。

二、其他法系的自然人破產(chǎn)制度

（一）大陸法系

自然人破產(chǎn)制度最早是以古羅馬的財產(chǎn)委付制度形式出現(xiàn)，指在債務(wù)人逃亡情況下由當時的法務(wù)官依債權(quán)人申請，發(fā)給債權(quán)人管理財產(chǎn)的命令，允許債權(quán)人使用和處分債務(wù)人的財物和資產(chǎn)。管理命令必須公告，在經(jīng)過一段時間后，若債務(wù)人被宣告破產(chǎn)，一切財物和資產(chǎn)將全部被拍賣?！芭馁u中，由出價最高的人中標。中標后，債務(wù)人的一切財物和資產(chǎn)都歸中標人，中標人按照中標時對債權(quán)人承諾的具體清償比例償還債務(wù)?！边@時的財產(chǎn)委付制度中已經(jīng)出現(xiàn)了破產(chǎn)財產(chǎn)、管理人、破產(chǎn)宣告、清償、財產(chǎn)分配制度雛形，為現(xiàn)代破產(chǎn)制度的出現(xiàn)奠定基礎(chǔ)。

近代以來，德國作為大陸法系的典型代表，積極吸取他國經(jīng)驗，形成獨特的破產(chǎn)制度。17世紀德意志各邦將破產(chǎn)立法由商人主義變?yōu)橐话阒髁x，普魯士統(tǒng)一德國后制定了《破產(chǎn)法》（1877年）。該法的適用范圍極為廣泛，適用于所有主體。最新《破產(chǎn)法》（1994年）的特色在于規(guī)定了消費者破產(chǎn)程序。歷經(jīng)多次修改，亦沒有變化主體部分，始終尊崇“債權(quán)人利益至上”。

（二）英美法系

英國較為發(fā)達的市場體系導(dǎo)致破產(chǎn)制度出現(xiàn)較早。1543年英國頒布了采取“一般破產(chǎn)主義”的《破產(chǎn)條例》，附加條件為債務(wù)人有欺詐行為才準予適用。1571年頒布《破產(chǎn)法》，改行商人破產(chǎn)主義，規(guī)定非商人破產(chǎn)適用其他法律。1914年出臺的新破產(chǎn)法僅適用于自然人破產(chǎn)，法人破產(chǎn)則適用公司法，要求不同破產(chǎn)案件類型由不同法院采取不同程序予以執(zhí)行。

美國現(xiàn)行破產(chǎn)法是《破產(chǎn)改革法》（1978年），產(chǎn)生了深遠影響。該法第13章專門規(guī)定有權(quán)獲得救濟的破產(chǎn)債務(wù)人必須滿足破產(chǎn)債務(wù)人是自然人（法人或合伙不能提出個人債務(wù)人的破產(chǎn)申請）、自然人必須擁有“充足而又穩(wěn)定的收入使其能夠按照第十三章確定的償債方案清償債務(wù)”（破產(chǎn)債務(wù)人不僅包括工資收入者，還包括個體經(jīng)營者、接受定期福利救濟、撫恤金、退體金的個人）、破產(chǎn)債務(wù)人確定化（己折算為金錢的無擔保債務(wù)和確定的、己折算為金錢的擔保債務(wù)必須分別低于10萬美元和35萬美元）等條件。

三、結(jié)論

（一）出臺自然人破產(chǎn)的相關(guān)立法

自然人破產(chǎn)制度在我國仍處于空白，“嚴重損害社會主義法制體系的尊嚴”。在經(jīng)濟結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的大背景下，中國有必要出臺自然人破產(chǎn)制度相關(guān)法律。不同于法人破產(chǎn)程序終結(jié)法人資格即宣告消滅，自然人在其經(jīng)濟人格之外還存在生理人格，必須對其保留一定財產(chǎn)以維持基本生活。由于破產(chǎn)法的任務(wù)核心是保護債權(quán)人利益，對自由財產(chǎn)的范圍應(yīng)作具體考量和明確限定，在實現(xiàn)債權(quán)人合法產(chǎn)權(quán)的同時保證債務(wù)人基本生存權(quán)。美國在自然人破產(chǎn)領(lǐng)域的自由財產(chǎn)制度較為完善。雖然部分州的自由財產(chǎn)不以實際價值為衡量標準，而是將財產(chǎn)進行分類，如德克薩斯州的債務(wù)人甚至可以保留房產(chǎn)，特拉華州的自由財產(chǎn)不論種類，總額僅限5000美元。但大致可以分為列舉法（對自由財產(chǎn)進行分類，明確列舉）、限額法（限定自由財產(chǎn)總額）、額外規(guī)定（將對債務(wù)人有特殊意義的物品進行規(guī)定）等，借鑒相關(guān)國家經(jīng)驗，中國的自由財產(chǎn)制度可以從債務(wù)人生活必需品、債務(wù)人職業(yè)必需品和對債務(wù)人有特殊意義的物品等方面進行規(guī)定。

（二）健全完善自然人破產(chǎn)的配套制度

除健全完善破產(chǎn)法本身以外，還應(yīng)建立相應(yīng)配套制度。自然人破產(chǎn)不是孤立制度設(shè)計，實現(xiàn)需要大量配套制度。包括稅收制度的改革、完善社會福利以及個人信用制度等。首先，有必要改革稅務(wù)。降低流轉(zhuǎn)稅的比例、提高個人所得稅的比例，通過個人所得稅申報實現(xiàn)對自然人財產(chǎn)的有效監(jiān)管，防止債務(wù)人轉(zhuǎn)移財產(chǎn)或進行個別清償?shù)?，以切實保障債?quán)人的利益。其次，有必要建立相對完備的社會福利制度。破產(chǎn)的實質(zhì)是債務(wù)人已經(jīng)不具備清償債務(wù)能力，加之破產(chǎn)信用降低，更不易取得貸款。在設(shè)立自然人破產(chǎn)制度之前，首要思考的問題是如何確保破產(chǎn)人生存，此外還應(yīng)為破產(chǎn)人回歸社會提供就業(yè)機會。再次，建立個人信用評級制度。市場經(jīng)濟和城市化是陌生人合作結(jié)果，為了確保陌生人之間的交易安全，在中國市場經(jīng)濟不斷深入發(fā)展的過程中必須建立健全的信用評級體系。

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（作者單位：南京信息工程大學(xué)公共管理學(xué)院）