趙鋒 張延堂 中國農(nóng)業(yè)銀行軟件開發(fā)中心

構(gòu)建多維統(tǒng)一的授信管理體系“控風(fēng)險、調(diào)結(jié)構(gòu)”助力供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革

趙鋒 張延堂 中國農(nóng)業(yè)銀行軟件開發(fā)中心

隨著經(jīng)濟(jì)粗放式增長方式的結(jié)束，銀行業(yè)以資產(chǎn)規(guī)模為導(dǎo)向迅速擴(kuò)張的時代也趨于終結(jié)，目前正處于經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)性調(diào)整的轉(zhuǎn)折點，國家提出了供給側(cè)改革的重大戰(zhàn)略。面對“三去一降一補(bǔ)”的重大任務(wù)，商業(yè)銀行要深刻理解和貫徹中央有關(guān)推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的思路和戰(zhàn)略，提升自身風(fēng)險管控能力支持實體經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定健康發(fā)展，充分發(fā)揮金融資源配置作用為供給側(cè)改革注入金融“正能量”。

授信管理體系 信貸資源配置 小微企業(yè) 融資效率 輕資產(chǎn) 轉(zhuǎn)型升級

2014年以來，我國經(jīng)濟(jì)增速出現(xiàn)了明顯的放緩，中國經(jīng)濟(jì)進(jìn)入新常態(tài)，結(jié)構(gòu)性、周期性經(jīng)濟(jì)問題愈發(fā)凸顯，產(chǎn)能結(jié)構(gòu)性過剩帶來的信用風(fēng)險日益顯著，部分行業(yè)和企業(yè)運(yùn)行困難、盈利下降，潛在風(fēng)險隱患不斷積累，信用風(fēng)險加大。2015末中央經(jīng)濟(jì)工作會議提出“去產(chǎn)能、去庫存、去杠桿、降成本、補(bǔ)短板”供給側(cè)改革五大任務(wù)，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級成了一項長期和核心任務(wù)。

金融穩(wěn)定關(guān)乎到經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的穩(wěn)定，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展新舊動能轉(zhuǎn)換的進(jìn)程中，經(jīng)濟(jì)“去產(chǎn)能”、“去杠桿”必然帶來不良貸款的“雙升”，面對目前銀行業(yè)不良貸款“雙升”的壓力，銀行要全面提升信用風(fēng)險管理水平，在確保資產(chǎn)質(zhì)量的前提下，通過引導(dǎo)金融資源優(yōu)化配置，為實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入活力，助力經(jīng)濟(jì)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。授信管理是銀行控制信貸投放的重要關(guān)口，也是銀行優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，落實供給側(cè)改革政策的落腳點。從商業(yè)銀行授信管理的業(yè)務(wù)現(xiàn)狀和系統(tǒng)建設(shè)情況出發(fā)，可以從如下幾方面入手：一是，苦練信用風(fēng)險管理內(nèi)功，構(gòu)建行業(yè)內(nèi)客戶統(tǒng)一管理、機(jī)構(gòu)全面覆蓋、業(yè)務(wù)品種全面覆蓋的授信管理體系，實現(xiàn)同一客戶在全球范圍內(nèi)同一套“授信賬本”，解決“多頭授信”、“過度授信”的問題，降低資產(chǎn)負(fù)債杠桿，預(yù)防和化解風(fēng)險，嚴(yán)控資產(chǎn)質(zhì)量。二是，要強(qiáng)化行業(yè)限額管理和客戶授信管理兩大管理手段，將管理策略融入相關(guān)信息系統(tǒng)中，從行業(yè)限額、區(qū)域授信、客戶授信三個層面形成合力，通過剛性控制，“有保有壓”，逐步壓降過剩產(chǎn)能行業(yè)信貸增長。三是，通過強(qiáng)化授信管理，優(yōu)化信貸投放的行業(yè)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，將金融資源投放到具有傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)改造升級、重要基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展中，促進(jìn)工業(yè)化、信息化、城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展，不斷提高綠色信貸服務(wù)水平。四是，通過優(yōu)化授信流程，“提質(zhì)增效”，補(bǔ)小微企業(yè)、民營企業(yè)“融資難、融資貴”的短板，提高小微企業(yè)融資效率，降低小微企業(yè)融資成本。通過創(chuàng)新授信核定方式，支持創(chuàng)新型企業(yè)發(fā)展，利用好農(nóng)地“三權(quán)”資源，加大對“三農(nóng)”的金融支持力度。

一、商業(yè)銀行授信管理體系現(xiàn)狀分析

經(jīng)過多年的信貸業(yè)務(wù)發(fā)展和相關(guān)系統(tǒng)建設(shè)，商業(yè)銀行已經(jīng)建立起了比較完備的境內(nèi)業(yè)務(wù)授信管理體系。從制度建設(shè)方面看，建立了較為完備的授信管理制度，涵蓋法人和集團(tuán)客戶普通信貸業(yè)務(wù)、資金交易和投資業(yè)務(wù)、境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)。近兩年，為服務(wù)國際化戰(zhàn)略，同時實現(xiàn)對法人客戶全球信用風(fēng)險扎口管理，提高并表風(fēng)險管理水平，各商業(yè)銀行接連發(fā)布了關(guān)于推進(jìn)法人客戶全球統(tǒng)一授信管理意見和并表授信管理辦法等等。從系統(tǒng)建設(shè)情況看，各商業(yè)銀行均通過全行信貸管理系統(tǒng)實現(xiàn)了境內(nèi)信貸類、部分資金類、場外同業(yè)融資業(yè)務(wù)和部分類信貸業(yè)務(wù)授信審批網(wǎng)上作業(yè)和額度登記。通過各自核心系統(tǒng)建立了授信主體、授信品種、授信機(jī)構(gòu)多維度的授信額度管控體系，基本實現(xiàn)了境內(nèi)分行辦理信貸類業(yè)務(wù)、資金業(yè)務(wù)對法人、集團(tuán)、金融機(jī)構(gòu)、國別授信額度的統(tǒng)一授信審批和額度管控。面對當(dāng)前經(jīng)濟(jì)下行和實體經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級的壓力，同時也為適應(yīng)商業(yè)銀行國際化發(fā)展和混業(yè)經(jīng)營要求，根據(jù)對部分商業(yè)銀行的研究，本文認(rèn)為授信管理方式和系統(tǒng)建設(shè)方面主要存在如下幾個方面問題：一是，由于境內(nèi)外業(yè)務(wù)管理和信息系統(tǒng)建設(shè)的差異，境內(nèi)外客戶未能實現(xiàn)統(tǒng)一管理，各境外機(jī)構(gòu)間客戶未能實現(xiàn)統(tǒng)一管理，存在同一客戶在境內(nèi)外、多個境外機(jī)構(gòu)之間作為多個客戶管理的情況，并表子公司客戶未納入統(tǒng)一客戶管理。二是，授信管理尚未覆蓋所有法人客戶,大部分境外分行對本地法人客戶沒有嚴(yán)格實行授信管理，如某商業(yè)銀行香港分行除總行核心客戶在港子公司辦理用信業(yè)務(wù)需要向總行申請授信額度切分外，沒有對其他客戶實施授信管理。并表授信管理辦法正在推廣中，并表機(jī)構(gòu)客戶未進(jìn)行嚴(yán)格授信管理。三是，部分境內(nèi)分行業(yè)務(wù)，如分行結(jié)售匯、衍生品、外匯買賣等業(yè)務(wù)未納入統(tǒng)一授信管理。不涉及境內(nèi)分行的純境外分行信貸、資金類業(yè)務(wù)未納入統(tǒng)一授信管理。個人信貸客戶和個人業(yè)務(wù)未進(jìn)行統(tǒng)一授信管理。四是，行業(yè)限額和客戶授信管理未能有效聯(lián)動，授信額度的審批和核定不受行業(yè)限額控制，行業(yè)限額的控制發(fā)生在用信階段，不利于“兩高一?！毙袠I(yè)存量貸款的化解和增量信貸的控制。

二、打造多維統(tǒng)一的授信管理體系強(qiáng)化信用風(fēng)險管控

當(dāng)前，同一法人客戶在商業(yè)銀行開展多種信用業(yè)務(wù)的情況不斷增多，同時，隨著金融機(jī)構(gòu)國際化和多元化經(jīng)營不斷深入，同一法人客戶或集團(tuán)客戶多個成員在多家機(jī)構(gòu)同時存在用信情況將成為必然趨勢，如不實現(xiàn)同一客戶的統(tǒng)一授信，很容易出現(xiàn)“多頭授信、過度授信”的問題，極易引起企業(yè)客戶過高的債務(wù)杠桿和潛在信用風(fēng)險。從業(yè)務(wù)管理角度看，要大力推進(jìn)各項制度辦法實施，同時要加大系統(tǒng)建設(shè)力度落實管理制度，構(gòu)建“全機(jī)構(gòu)覆蓋、全客戶主體、全業(yè)務(wù)品種”的多維統(tǒng)一授信管理體系，實現(xiàn)同一客戶的所有信用業(yè)務(wù)統(tǒng)一授信審批、集中授信額度管控、統(tǒng)一授信后管理，全面提升商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理水平。

（一）建立信息標(biāo)準(zhǔn)加強(qiáng)系統(tǒng)聯(lián)動，實現(xiàn)客戶信息統(tǒng)一管理

客戶信息統(tǒng)一管理是統(tǒng)一授信管理的基礎(chǔ)和前提。目前境內(nèi)分行客戶已基本實現(xiàn)了統(tǒng)一管理，境內(nèi)外并表機(jī)構(gòu)，境外分行客戶管理仍存在管理分散的問題，部分商業(yè)銀行境內(nèi)外分行和并表子公司之間存在客戶信息不對稱現(xiàn)象。另外，從客戶關(guān)聯(lián)風(fēng)險管理角度看，隨著“去產(chǎn)能”帶來的貸款風(fēng)險加速暴露，處于擔(dān)保圈、擔(dān)保鏈等關(guān)聯(lián)關(guān)系中的存量債務(wù)和預(yù)期貸款不良率將持續(xù)增長，隱性集團(tuán)的潛在風(fēng)險正在逐步顯現(xiàn)。統(tǒng)一客戶管理，減少信息不對稱，信息系統(tǒng)建設(shè)是關(guān)鍵，需要通過業(yè)務(wù)管理手段和系統(tǒng)建設(shè)，逐步實現(xiàn)統(tǒng)一的客戶信息管理。一是，加強(qiáng)客戶信息治理和標(biāo)準(zhǔn)化，對于境內(nèi)分行和并表機(jī)構(gòu)，統(tǒng)一以組織機(jī)構(gòu)代碼和社會信用代碼作為唯一的證件標(biāo)識。對于境外分行，要充分調(diào)研當(dāng)?shù)仄髽I(yè)證件，在客戶開戶時錄入能夠唯一認(rèn)證企業(yè)的證件信息。以銀行核心系統(tǒng)中的客戶信息管理子系統(tǒng)作為統(tǒng)一客戶編碼的唯一來源，實現(xiàn)統(tǒng)一客戶標(biāo)識。二是，加強(qiáng)客戶識別，建立分散在各機(jī)構(gòu)各業(yè)務(wù)系統(tǒng)中同一客戶的“同一客戶”映射關(guān)系，客戶開戶時,系統(tǒng)通過客戶中英文名稱、證件號碼等要素檢索現(xiàn)有客戶信息，對于疑似同一客戶給出提示。對于同一客戶在境內(nèi)外都有開戶的情況，通過人工識別并建立“同一客戶”映射關(guān)系，業(yè)務(wù)系統(tǒng)間自動聯(lián)動，將映射關(guān)系同步到境內(nèi)外系統(tǒng)。同時，對于已發(fā)生的業(yè)務(wù)要進(jìn)行業(yè)務(wù)歸并，對于過度授信的情況要進(jìn)行整改。三是，客戶信息“標(biāo)準(zhǔn)化+差異化”管理，按照我行客戶管理要求，抽象出核心標(biāo)準(zhǔn)的客戶信息要素進(jìn)行統(tǒng)一管理，對于境外分行、并表機(jī)構(gòu)個性化的信息進(jìn)行差異化管理。四是，加強(qiáng)隱性集團(tuán)識別，對委托持股、裙帶人員持股、跨境迂回投資等問題進(jìn)行甄別，同時，借助集團(tuán)客戶管理、擔(dān)保圈管理等系統(tǒng)功能，分析客戶關(guān)聯(lián)關(guān)系。對隱性集團(tuán)按照“授信集團(tuán)”方式進(jìn)行統(tǒng)一授信，避免對企業(yè)過度授信，放大企業(yè)負(fù)債杠桿。

（二）擴(kuò)大授信審批業(yè)務(wù)覆蓋面，實現(xiàn)信用業(yè)務(wù)統(tǒng)一授信審批

將同一客戶在商業(yè)銀行的所有信用業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一授信審批流程，實現(xiàn)統(tǒng)一授信審批、統(tǒng)一授信方案配置、統(tǒng)一額度核定，從而實現(xiàn)客戶信用的統(tǒng)一管理，解決業(yè)務(wù)管理分散導(dǎo)致的“過度授信、多頭授信”問題。一是，在客戶統(tǒng)一管理的基礎(chǔ)上，將境外分行、村鎮(zhèn)銀行、其他并表子公司客戶納入統(tǒng)一授信管理。二是，由于境內(nèi)外機(jī)構(gòu)、境內(nèi)外客戶信息、各類業(yè)務(wù)品種的差異性，需要通過模塊化、靈活可定制的授信方案，實現(xiàn)將境內(nèi)外信貸、資金、類信貸、同業(yè)、租賃、投資等業(yè)務(wù)授信額度的統(tǒng)一審批和額度核定，通過靈活可定制的授信理論值測算模型來實現(xiàn)各類業(yè)務(wù)的額度測算。三是，要落實授信管理相關(guān)制度辦法，逐步完善境外分行業(yè)務(wù)管理方式，貫徹落實“先授信、后用信”的理念，以信貸類業(yè)務(wù)為抓手，逐步將境外分行業(yè)務(wù)納入信貸管理系統(tǒng)統(tǒng)一授信審批。四是，將分行衍生品、結(jié)售匯、外匯買賣等未納入客戶授信的業(yè)務(wù)逐步納入統(tǒng)一授信審批。將網(wǎng)貸業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一授信審批范疇。五是，由于各類業(yè)務(wù)交易系統(tǒng)的差異性，對于信貸類業(yè)務(wù)可以由信貸管理系統(tǒng)進(jìn)行統(tǒng)一用信，其他業(yè)務(wù)由各業(yè)務(wù)系統(tǒng)自行處理，通過與統(tǒng)一的授信管控系統(tǒng)對接，實現(xiàn)集中的授信額度管控。

（三）構(gòu)建全球集中的授信管控中心，實現(xiàn)信用額度控制統(tǒng)一歸口

信用風(fēng)險的剛性控制需要通過構(gòu)建全球集中的授信額度管控系統(tǒng)來最終落實。一是，擴(kuò)大授信額度管控的范圍，構(gòu)建一棵縱向貫穿“國別-行業(yè)/區(qū)域-集團(tuán)-客戶-組合業(yè)務(wù)品種-具體業(yè)務(wù)品種”，橫向囊括信貸、資金、類信貸、同業(yè)、租賃、投資等業(yè)務(wù)類別的全授信主體、全業(yè)務(wù)品種的信用額度樹。二是，逐步改進(jìn)現(xiàn)有額度管控模式，將境內(nèi)信貸業(yè)務(wù)、境外信貸業(yè)務(wù)、并表機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)、資金業(yè)務(wù)、類信貸業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一的授信管控中心統(tǒng)一管控，提高額度占用和釋放的實時性，達(dá)到實時剛性控制。三是，整合現(xiàn)有分散的額度管控系統(tǒng)，通過統(tǒng)一的額度管控中心，實現(xiàn)跨境內(nèi)外、跨業(yè)務(wù)大類業(yè)務(wù)的額度共享，實現(xiàn)實時的額度搶占，實現(xiàn)信貸資源的靈活配置和集約化精細(xì)化管理。四是，實現(xiàn)授信管控規(guī)則的靈活可配置，能夠靈活增加授信管控的控制維度，調(diào)整授信額度扣占、釋放規(guī)則，靈活調(diào)整信用風(fēng)險加權(quán)值的計算模型，對于重點發(fā)展業(yè)務(wù)適當(dāng)降低信用風(fēng)險加權(quán)系數(shù)，對于壓縮和退出的高風(fēng)險業(yè)務(wù)適度提高系數(shù)，通過管理手段優(yōu)化信貸資源配置，及時將管理要求和策略落實到信息系統(tǒng)中。五是，填補(bǔ)個人授信管控的空白，實現(xiàn)信用卡、普通個人貸款、理財質(zhì)押貸款、個人信用貸款等各類渠道和信貸產(chǎn)品的統(tǒng)一授信額度管控。

三、創(chuàng)新授信管理模式優(yōu)化信貸資源配置

（一）通過行業(yè)限額、客戶授信多維控制，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級

目前商業(yè)銀行行業(yè)限額管理和客戶授信管理未能全部有效結(jié)合，不利于風(fēng)險管控與信貸資源有效配置，需要通過加強(qiáng)業(yè)務(wù)管理和信息系統(tǒng)層面整合，將行業(yè)限額和客戶授信形成合力，嚴(yán)控過剩行業(yè)的信貸投放。制定合理的行業(yè)限額方案，優(yōu)化信貸資源配置。一是，通過行業(yè)限額管理大力壓縮鋼鐵、火電、光伏等“兩高一剩”行業(yè)信貸，在總行限額方案的統(tǒng)一控制下，將限額方案下放到二級分行，根據(jù)區(qū)域產(chǎn)業(yè)特色進(jìn)行限額管控，形成區(qū)域、行業(yè)結(jié)合的信貸投放控制機(jī)制。二是，將行業(yè)限額與客戶授信有效結(jié)合，探索將限額控制前移到授信環(huán)節(jié)，客戶授信必須在限額控制下進(jìn)行，結(jié)合目前用信時的行業(yè)限額控制，通過授信、用信兩道關(guān)口實現(xiàn)行業(yè)額度的剛性控制，嚴(yán)格限制壓縮類、退出類客戶授信。三是，形成重點支持行業(yè)清單，盤活存量、統(tǒng)籌運(yùn)用增量，信貸投放向附加值高、科技含量高、綠色環(huán)保的產(chǎn)業(yè)和行業(yè)傾斜，增加重點支持行業(yè)客戶授信。通過嚴(yán)格控制過剩產(chǎn)能行業(yè)，鼓勵重點、新興產(chǎn)業(yè)投放，逐步優(yōu)化信貸資源配置，助力產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化支持實體經(jīng)濟(jì)融資需求。通過改革的辦法推進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整，降低無效供給，擴(kuò)大有效供給，使金融資源的配置方向與經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型方向一致。

（二）通過批量化、自動化授信，提升小微企業(yè)融資效率

從銀行經(jīng)營管理角度，小微企業(yè)批量授信模式能夠解決小微企業(yè)授信成本、風(fēng)險和收益難以匹配的問題。同時，小微企業(yè)的批量化、自動化授信，降低了小微企業(yè)融資成本、提高了小微企業(yè)融資效率，是解決小微企業(yè)融資難題，支持實體經(jīng)濟(jì)的重要舉措。

（三）創(chuàng)新授信測算和核定模式，解決新興產(chǎn)業(yè)和農(nóng)業(yè)融資難題

目前各家商業(yè)銀行均已經(jīng)建立了比較完備的法人、同業(yè)業(yè)務(wù)授信理論值測算方法，總體上以客戶有效凈資產(chǎn)或銷售收入為核心測算要素，綜合考慮客戶及行業(yè)負(fù)債水平、信用等級等因素來測算客戶授信額度理論值，按法人主體分為綜合法人客戶、事業(yè)法人客戶、金融機(jī)構(gòu)客戶幾大類和若干子類，給出了不同的測算方法。在產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)變革、金融環(huán)境變革和技術(shù)創(chuàng)新的背景下，商業(yè)銀行要適應(yīng)新興產(chǎn)業(yè)的輕資產(chǎn)特點，加快融資模式創(chuàng)新。要從客戶準(zhǔn)入和授信額度核定入手，適度拓展和創(chuàng)新授信額度核定方式。

四、結(jié)語

經(jīng)濟(jì)決定金融，金融服務(wù)并反作用于經(jīng)濟(jì)發(fā)展，在國家推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的新思路和新戰(zhàn)略下，銀行業(yè)是推進(jìn)實體經(jīng)濟(jì)供給側(cè)改革的重要力量，同時供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的浪潮也是銀行業(yè)化解自身經(jīng)營風(fēng)險，促進(jìn)轉(zhuǎn)型和發(fā)展的重要契機(jī)。銀行在助力經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的過程中要做到與實體經(jīng)濟(jì)協(xié)同發(fā)展，形成銀行與實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的良性循環(huán)，這就要求商業(yè)銀行在經(jīng)營發(fā)展中苦練內(nèi)功，一方面要貫徹全面風(fēng)險管理的理念繼續(xù)堅守資產(chǎn)質(zhì)量底線，另一方面要進(jìn)一步提升服務(wù)效率與創(chuàng)新能力，從依靠規(guī)模制勝的外延式增長模式，轉(zhuǎn)變?yōu)橐揽坷砟顒?chuàng)新、管理創(chuàng)新和產(chǎn)品創(chuàng)新的內(nèi)涵式增長模式，推進(jìn)自身的供給側(cè)改革，把握產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級和技術(shù)升級的大趨勢，緊跟金融創(chuàng)新的步伐，在經(jīng)濟(jì)和金融新常態(tài)下著力拓展發(fā)展空間，穩(wěn)健行遠(yuǎn)。

[1]楊海平.小微企業(yè)批量授信模式設(shè)計.銀行家雜志 2013(07).