試論我國商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度的完善

榮大林

沈陽工業(yè)大學，遼寧 沈陽 110870

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試論我國商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度的完善

榮大林

沈陽工業(yè)大學，遼寧 沈陽 110870

一、引言

我國商業(yè)銀行曾隸屬國家，公眾普遍認為，即便銀行經(jīng)營失敗，仍有國家財政扶持，不能出現(xiàn)破產(chǎn)問題。但2009年，受次貸危機影響，商業(yè)銀行破產(chǎn)成為不爭事實。近幾年，我國積極開展金融改革，但面對激烈的市場競爭，商業(yè)銀行在資不抵債情況下，便會發(fā)生破產(chǎn)。但目前，因商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度不完善，增加了其破產(chǎn)成本與風險，為了扭轉(zhuǎn)此局面，本文結(jié)合具體的不足，闡述了幾點改進建議。

二、我國商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度的不足

現(xiàn)階段，我國商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度是由《商業(yè)銀行法》、《民事訴訟法》、《企業(yè)破產(chǎn)法》以及有關行政規(guī)定、司法解釋等構(gòu)成的，具體表現(xiàn)為：一方面，商業(yè)銀行出現(xiàn)破產(chǎn)危機后，由中國人民銀行接管，進行整頓與改組，并給予臨時貸款，以此恢復經(jīng)營，如果各項措施未見效，則宣告破產(chǎn)；另一方面，在資不抵債情況下，獲得中國人民銀行批準后，依法宣告破產(chǎn)，經(jīng)給予破產(chǎn)清算。

根據(jù)實踐可知，我國商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度的不足表現(xiàn)為：第一，規(guī)范缺失，既有的法律過于泛泛，內(nèi)容缺少針對性、前瞻性與可行性，以《企業(yè)破產(chǎn)法》為主，配以相關法律，但實踐中仍缺少法律依據(jù)，主要是因其立法目的、處置方法、法律原則均與普通工商企業(yè)一致，難以保證金融體系安全，未能關注商業(yè)銀行的特殊性，如：破產(chǎn)界限、整頓期限及跨國合作等；第二，政策匱乏，由于我國缺少專門的不良資產(chǎn)管理機構(gòu)，進一步增加了金融風險，其成因為金融風險應對策略不夠全面，僅關注了不良資產(chǎn)，而忽視了金融機構(gòu)處置，即便對其進行了簡單處置，仍未能解決其發(fā)展中存在的問題，使其過于依賴政府干預，缺少市場競爭力與風險應對力；第三，操作失靈，雖然我國擁有商業(yè)銀行破產(chǎn)法律，但未能徹底涵蓋有關法律問題，此外各部門權(quán)力沖突，使其應用具有明顯的隨意性，政府唯有借助行政手段替代法律；第四，制度缺失，具體有市場退出法律制度、配套機制、補償機制、風險轉(zhuǎn)移及存款保險制度等，實際退出中僅憑借政府行政干預，使其處置方法過于單一[1]。

三、我國商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度的完善

(一)完善法律制度

我國應保留既有的立法框架，由于商業(yè)銀行破產(chǎn)與普通公司破產(chǎn)不同，因此，應充分考慮其特殊性，增加與銀行整頓、清算等有關的法律法規(guī)，制定與《企業(yè)破產(chǎn)法》相符合的商業(yè)銀行破產(chǎn)條例，出臺具體的實施辦法，增強金融機構(gòu)破產(chǎn)的規(guī)范性與合法性，并通過撤銷與行政關閉等手段，使其退出市場，在清算方面應列舉、歸納有關內(nèi)容，充分發(fā)揮其作用，有效指導金融機構(gòu)退出市場。

(二)健全配套機制

一是，運行機制。為了適應市場經(jīng)濟發(fā)展需求，商業(yè)銀行運行中應逐漸減弱政府干預，增加市場主導，以此減輕政府壓力，保證處置質(zhì)量，優(yōu)化資源配置；市場中介組織，如：會計師事務所、評價機構(gòu)等應積極參與銀行破產(chǎn)，并要對破產(chǎn)銀行展開全面監(jiān)管，有效治理，從而轉(zhuǎn)移或吸收風險，此外，構(gòu)建風險預警體系，借助風險監(jiān)測工具，明確經(jīng)營中可能出現(xiàn)的風險，并結(jié)合其大小，給予針對性處理。

二是，退出機制。商業(yè)銀行退出市場過程中應盡可能地轉(zhuǎn)移風險，并展開有序補償，最為關鍵的方法便是完善存款保險制度，在高效與完整制度支持下，降低存款人風險，放置風險蔓延。該制度的建立時應遵循以下原則，有限賠付、風險收費、政府不出錢等，并要積極借鑒先進國家的經(jīng)驗，一旦銀行出現(xiàn)危機，有效維護存款人權(quán)益，可以減少破產(chǎn)影響，防止金融動蕩，保證了金融秩序及其穩(wěn)定，實踐中應考慮我國國情，對中小企業(yè)及個人存貸給予重點保障，主要是其直接關系著民眾生活，影響了社會穩(wěn)定，特別是中小企業(yè)，因其數(shù)量眾多、資金流動性較快、抗風險能力較低，如果缺乏保障，則會威脅我國經(jīng)營穩(wěn)定與健康發(fā)展[2]。

三是，責任制度。我國政府監(jiān)察、審計部門等應對商業(yè)銀行破產(chǎn)主體進行全面調(diào)查，由其承擔一定的民事、刑事及行政等責任，此后給予物質(zhì)與精神處罰，包括賠償、辭退或刑罰等。

四、總結(jié)

綜上所述，商業(yè)銀行作為市場經(jīng)濟主體，受優(yōu)勝劣汰市場規(guī)則影響，銀行退出破產(chǎn)難以避免，但目前，我國商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度尚不完善，其中存在諸多的問題，本文提出了幾點改進建議，旨在借助完善的法律及配套機制，以此增強銀行破產(chǎn)的合法性與規(guī)范性。

[1]杜云.論我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務法律制度的完善[J].學習論壇，2014，11：74-76.

[2]楊靜.淺論我國商業(yè)銀行破產(chǎn)法律問題[J].山東省農(nóng)業(yè)管理干部學院學報，2012，04：62-64.

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