農(nóng)村信用社應(yīng)對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)策略

胡勝兵

目前，農(nóng)村信用社的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不均衡、資產(chǎn)變現(xiàn)能力較差、信貸資產(chǎn)質(zhì)量較低、流動(dòng)性負(fù)債比例較高等問題較為突出，流動(dòng)性管理不足對農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)經(jīng)營具有較大影響。面對風(fēng)險(xiǎn)成因日漸復(fù)雜、監(jiān)管日趨嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境，農(nóng)村信用社加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理顯得尤為迫切。

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理問題

——流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理意識薄弱。2015年5月1日起，存款保險(xiǎn)制度正式實(shí)施，國家不再為銀行兜底，無形中增強(qiáng)了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村信用社長期背靠國家信譽(yù)，享受國家政策優(yōu)惠，從而使得農(nóng)村信用社管理人員普遍缺乏危機(jī)感，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理意識薄弱，對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)重視不夠，缺乏對本機(jī)構(gòu)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)破產(chǎn)倒閉可能的思考。

——流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)控系統(tǒng)不完善。當(dāng)前，農(nóng)村信用社還未建立起科學(xué)完善的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，信用社內(nèi)部缺乏對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的早期預(yù)警機(jī)制、中期防范與轉(zhuǎn)移的控制機(jī)制、后期降低風(fēng)險(xiǎn)損失的挽救機(jī)制。

——流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理人才匱乏。盡管近年來農(nóng)信社引入商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理念，逐步構(gòu)建起資產(chǎn)總量、計(jì)劃和規(guī)模的管理體系，但風(fēng)險(xiǎn)管理還處于信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)管理階段，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理比較粗放，從而導(dǎo)致大部分農(nóng)信社、農(nóng)商行沒有專業(yè)化的團(tuán)隊(duì)研究和管控流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

——流動(dòng)性管理指標(biāo)體系尚存缺陷。隨著農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)的不斷拓展，多元化融資渠道導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)之間債權(quán)債務(wù)關(guān)系錯(cuò)綜復(fù)雜，不同市場間高度相關(guān)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)蔓延速度加快，影響范圍不斷增強(qiáng)，僅僅依賴單個(gè)流動(dòng)性指標(biāo)的良好表現(xiàn)已不能完全反映農(nóng)村信用社面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況。

——潛在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)客觀存在。隨著近幾年農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)規(guī)模快速增長，臨時(shí)存款、保證金存款、以組織資金為目的的理財(cái)產(chǎn)品增加，現(xiàn)代化支付業(yè)務(wù)在農(nóng)村地區(qū)發(fā)展迅速，互聯(lián)網(wǎng)金融、P2P、民間借貸、移動(dòng)支付、網(wǎng)上支付以及自助支付發(fā)展迅猛，其負(fù)債的波動(dòng)性在不斷加大，傳統(tǒng)的柜面資金頭寸管理模式已滯后于業(yè)務(wù)發(fā)展，加之受經(jīng)濟(jì)下行的影響，不良貸款率持續(xù)攀升，農(nóng)村信用社潛在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)客觀存在。

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略

2015年5月1日，存款保險(xiǎn)制度正式實(shí)施。為打好這場未知的攻堅(jiān)戰(zhàn)，4月17日，大竹縣聯(lián)社及時(shí)出臺了關(guān)于印發(fā)《大竹縣農(nóng)村信用社流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案》的通知，要求全縣員工積極做好應(yīng)對準(zhǔn)備，對流動(dòng)性管理提出了更高的要求。

——增強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理意識。農(nóng)村信用社要充分認(rèn)識流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)特征的深刻變化，全面提升流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理水平，增強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理意識。要充分認(rèn)識到流動(dòng)性不足會產(chǎn)生擠兌甚至倒閉，流動(dòng)性過剩會壓縮信用社盈利水平，無法實(shí)現(xiàn)股東預(yù)期回報(bào)。在日常經(jīng)營管理過程中，要保證流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策與本金融機(jī)構(gòu)總體發(fā)展戰(zhàn)略相一致、與財(cái)務(wù)實(shí)力相匹配。通過借鑒吸收國際、國內(nèi)同行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，不斷提升自身的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理能力，主動(dòng)采取措施控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。要正確處理好安全性、流動(dòng)性和盈利性的關(guān)系，在有效控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的前提下實(shí)現(xiàn)銀行經(jīng)營利潤的最大化。

——完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)控系統(tǒng)。一是建立健全信用社流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系，明確流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理各條線與部門職能和責(zé)任，對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)真正形成硬性約束，使監(jiān)管部門的作用能充分有效地發(fā)揮。二是建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度。成立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組、工作小組，對大額資金異動(dòng)、存貸款異常和流動(dòng)性狀況等方面的監(jiān)測和預(yù)警情況建立及時(shí)報(bào)和日報(bào)制度。三是健全流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)問責(zé)機(jī)制，形成剛性約束要求，確保流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略意圖能夠在各個(gè)層面具體工作之中得到嚴(yán)格執(zhí)行。對管理不到位、發(fā)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)未按規(guī)定及時(shí)報(bào)告以及出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)而處置不力的，農(nóng)信社將追究主要領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)人員責(zé)任。同時(shí)，盡可能地保持流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部門和人員的相對獨(dú)立性，不斷提高流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。

——打造流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人才隊(duì)伍。要全面分析農(nóng)村信用社當(dāng)前人才培養(yǎng)的現(xiàn)狀及面臨的形勢，根據(jù)各類人才成長的特點(diǎn)和事業(yè)發(fā)展的需要，研究提出人才資源能力建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)機(jī)制、內(nèi)容和方法，實(shí)現(xiàn)人才培養(yǎng)總量目標(biāo)、結(jié)構(gòu)目標(biāo)和機(jī)制目標(biāo)的有機(jī)統(tǒng)一，促進(jìn)人才總量同農(nóng)村信用社發(fā)展的目標(biāo)相適應(yīng)，人才結(jié)構(gòu)同農(nóng)村信用社各項(xiàng)事業(yè)全面發(fā)展的需求相適應(yīng)，人才培養(yǎng)機(jī)制同各類人才成長的特點(diǎn)相適應(yīng)，人才素質(zhì)同當(dāng)前經(jīng)濟(jì)社會協(xié)調(diào)發(fā)展相適應(yīng)。同時(shí)，堅(jiān)持將加快本單位人才培訓(xùn)同引進(jìn)同業(yè)專業(yè)人才和招聘有專業(yè)背景的高校畢業(yè)生相結(jié)合的原則，不斷打造高素質(zhì)的專業(yè)化人才隊(duì)伍，提升流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的專業(yè)水平和能力。

——加強(qiáng)存貸款的流動(dòng)性監(jiān)測。流動(dòng)性管理部門要安排專門人員加強(qiáng)對存貸款的流動(dòng)性進(jìn)行日常監(jiān)測，重點(diǎn)監(jiān)測大額存款的流動(dòng)、余額、結(jié)構(gòu)及流向等關(guān)鍵性指標(biāo)的變化情況，發(fā)現(xiàn)異常及時(shí)報(bào)告。同時(shí)設(shè)計(jì)壓力情景，計(jì)算壓力情景下相關(guān)指標(biāo)的可能變動(dòng)，根據(jù)測試結(jié)果有針對性地制定相應(yīng)政策。并開展掃街、掃商戶、掃集貿(mào)等上門走訪活動(dòng)，明確專人上門進(jìn)行宣傳和維護(hù)，從源頭上防止大額存款流失。在目前國內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢紛繁復(fù)雜，人民思想意識和社會經(jīng)濟(jì)多元、多變、多樣化發(fā)展的情況下，農(nóng)村信用社要加強(qiáng)輿情監(jiān)測和宣傳引導(dǎo)，建立健全輿情監(jiān)測體系，明確輿情監(jiān)督員，執(zhí)行輿情值班制度，于每日上、下午在網(wǎng)站、微信等傳播媒體通過關(guān)鍵詞實(shí)施定向監(jiān)測與全網(wǎng)監(jiān)測，一旦發(fā)現(xiàn)涉及農(nóng)信社負(fù)面報(bào)道或誤導(dǎo)性言論，及時(shí)跟帖澄清事實(shí)，及時(shí)上報(bào)輿情監(jiān)測情況，正確應(yīng)對并向縣聯(lián)社報(bào)告，確保做到早發(fā)現(xiàn)、早報(bào)告、早研判、早處置；若發(fā)現(xiàn)有其他金融機(jī)構(gòu)存在不當(dāng)宣傳和不正當(dāng)競爭等行為，應(yīng)在第一時(shí)間向人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)報(bào)告。

——大力調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。一要提高零售類客戶的存款比重，增加核心負(fù)債占總負(fù)債的比重，形成合理的來源與使用分布結(jié)構(gòu)，以獲得穩(wěn)定的、多樣化的現(xiàn)金流量；二要提高流動(dòng)性來源的穩(wěn)定性，并減少對波動(dòng)較大的債務(wù)的依賴；三要提高主動(dòng)負(fù)債能力及籌資能力，改善期限結(jié)構(gòu)錯(cuò)配狀況；四要降低信貸資產(chǎn)占比，提高非信貸資產(chǎn)比重，實(shí)施穩(wěn)健的信貸投放政策，加強(qiáng)信貸資產(chǎn)管理，全面改善信貸資產(chǎn)質(zhì)量，不斷提升資產(chǎn)流動(dòng)性；五要逐步提高票據(jù)貼現(xiàn)、質(zhì)押貸款比重，增強(qiáng)信貸資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。