陳渝 蔡文曦

【摘 要】縱觀我國(guó)保險(xiǎn)領(lǐng)域，并沒(méi)有完善的保險(xiǎn)公司退出市場(chǎng)的相關(guān)機(jī)制，而保險(xiǎn)公司的償付能力問(wèn)題卻屢次被保監(jiān)會(huì)提上會(huì)議日程。如何解決保險(xiǎn)公司償付能力不足問(wèn)題，甚至是其可能導(dǎo)致的破產(chǎn)問(wèn)題，保險(xiǎn)市場(chǎng)退出機(jī)制的研究就顯得尤為重要了。本文希望借由提出的相對(duì)合理的政策建議，為探索研究建立保險(xiǎn)市場(chǎng)退出機(jī)制奠定基礎(chǔ)。

【關(guān)鍵詞】保險(xiǎn)市場(chǎng)；退出機(jī)制；保險(xiǎn)公司

一、建立相關(guān)保險(xiǎn)市場(chǎng)退出法律

1.加快相關(guān)立法工作

一部健全完善的保險(xiǎn)市場(chǎng)退出法律無(wú)疑是進(jìn)行保險(xiǎn)市場(chǎng)退出的依據(jù)與保障。由于保險(xiǎn)市場(chǎng)退出機(jī)制是集退出標(biāo)準(zhǔn)、退出原則、退出方式、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制、保障機(jī)制于一體的綜合機(jī)制，只通過(guò)《保險(xiǎn)法》《公司法》《破產(chǎn)法》等相關(guān)法律進(jìn)行說(shuō)明肯定是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。因此，唯有盡快制定《保險(xiǎn)市場(chǎng)退出法》才能有效打破目前法律的粗線條，為實(shí)現(xiàn)完善保險(xiǎn)市場(chǎng)退出機(jī)制奠定法律基礎(chǔ)。

2.明確保險(xiǎn)市場(chǎng)退出管理者

保險(xiǎn)市場(chǎng)退出管理者在保險(xiǎn)公司面臨市場(chǎng)退出程序時(shí)起著關(guān)鍵作用。不僅能夠高效地完成破產(chǎn)清算、資產(chǎn)移交等程序，同時(shí)也使得退出程序得以公開(kāi)，維護(hù)了多方的利益。與此同時(shí)，引進(jìn)專(zhuān)業(yè)第三方進(jìn)行評(píng)估也是相當(dāng)重要的，對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行專(zhuān)業(yè)化、公開(kāi)化評(píng)估也有利于維護(hù)多方利益。

二、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)建設(shè)

1.強(qiáng)化保險(xiǎn)公司信息化水平和數(shù)理統(tǒng)計(jì)技術(shù)

要做到完善保險(xiǎn)公司相關(guān)的信息化水平與數(shù)理統(tǒng)計(jì)技術(shù)并非易事。首先，應(yīng)該建立一套專(zhuān)屬于保險(xiǎn)公司的數(shù)據(jù)系統(tǒng)，其中包括產(chǎn)品系統(tǒng)、財(cái)務(wù)系統(tǒng)、賠付系統(tǒng)、再保險(xiǎn)系統(tǒng)、投資系統(tǒng)等等。對(duì)保單收費(fèi)記錄、賠付記錄、失效復(fù)效記錄等一系列業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行電子化輸入存儲(chǔ)，并保證系統(tǒng)內(nèi)的數(shù)據(jù)真實(shí)可靠，才能為精算考量提供基礎(chǔ)，才能更有效地進(jìn)行檔案利用與風(fēng)險(xiǎn)分析。與此同時(shí)，還應(yīng)時(shí)時(shí)監(jiān)控經(jīng)營(yíng)效益、資產(chǎn)負(fù)債變化、準(zhǔn)備金提取情況等，以便盡早發(fā)現(xiàn)可能面臨的巨大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。另外，做好數(shù)據(jù)積累工作，歷年的數(shù)據(jù)是考察預(yù)測(cè)未來(lái)的依據(jù)，堅(jiān)決避免偽造數(shù)據(jù)的現(xiàn)象發(fā)生，才能高效的進(jìn)行預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，防范于未然。

2.完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警數(shù)理模型

風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的數(shù)理模型是基于考察多個(gè)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的基礎(chǔ)上進(jìn)行的。因此選取風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)顯得尤為重要。風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的選取應(yīng)把握這幾個(gè)原則：全面性原則、動(dòng)態(tài)性原則、可操作性原則。全面性原則指的是風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)應(yīng)較能涵蓋保險(xiǎn)公司目前的各個(gè)側(cè)面，進(jìn)而通過(guò)對(duì)所有指標(biāo)反映的情況進(jìn)行分析與管理。動(dòng)態(tài)性原則指的是指標(biāo)應(yīng)隨著保險(xiǎn)公司狀態(tài)的變化而變化，而且能夠及時(shí)的進(jìn)行反映?？刹僮餍灾傅氖侵笜?biāo)是易于進(jìn)行管理與使用的，如果不能進(jìn)行管理，則對(duì)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管控毫無(wú)意義。因此，保險(xiǎn)公司應(yīng)全面的從資產(chǎn)負(fù)債、收益情況、再保險(xiǎn)、投資情況、償付能力等多方面進(jìn)行考量，在安全性、流動(dòng)性、收益性三方面進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并適當(dāng)考慮經(jīng)濟(jì)環(huán)境，以求對(duì)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面考察。

三、健全保險(xiǎn)保障基金制度

1.改革保險(xiǎn)保障基金的繳納標(biāo)準(zhǔn)

建議采用風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)率制的方式來(lái)降低保險(xiǎn)公司可能存在的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆選擇問(wèn)題。信譽(yù)高、規(guī)模大的保險(xiǎn)公司理應(yīng)繳納更少，而信譽(yù)差、規(guī)模小的保險(xiǎn)公司應(yīng)繳納更多以防范其為謀求高額利潤(rùn)故意投資高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的道德風(fēng)險(xiǎn)。但是此種制度由于繳費(fèi)繁雜，成本較高成為其代替固定費(fèi)率制的一大難題。采取基準(zhǔn)費(fèi)率加風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)率的差額費(fèi)率制度或許是很好的選擇。

2.完善保險(xiǎn)保障基金的監(jiān)管制度

在合理的對(duì)保險(xiǎn)保障基金進(jìn)行資金運(yùn)用拓寬的同時(shí)，應(yīng)切實(shí)完善相關(guān)制度，提高保險(xiǎn)保障基金的保障能力。值得注意的是，隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的逐步推進(jìn)與加深，互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)也慢慢深入人心，其中可能存在著更多未被發(fā)現(xiàn)的隱患，這使得保險(xiǎn)保障基金面臨著更大的挑戰(zhàn)。因此也需要與時(shí)俱進(jìn)，進(jìn)行新的改革以適應(yīng)當(dāng)代保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展，從而與保險(xiǎn)市場(chǎng)退出制度相吻合。另外，保險(xiǎn)保障基金的使用也需要完善的配套監(jiān)管制度，防止因?yàn)楸ｋU(xiǎn)保障基金使用過(guò)程中的高風(fēng)險(xiǎn)和高隱患導(dǎo)致巨大的償付危機(jī)，以及可能帶來(lái)的市場(chǎng)和社會(huì)動(dòng)蕩。

改革開(kāi)放以來(lái)，隨著保險(xiǎn)市場(chǎng)主體的不斷壯大，保險(xiǎn)業(yè)的不斷繁榮發(fā)展，原來(lái)的體制可能已經(jīng)不能適應(yīng)當(dāng)代的發(fā)展潮流，保險(xiǎn)市場(chǎng)的體制改革也迫在眉睫。當(dāng)今保險(xiǎn)市場(chǎng)中存在著諸多問(wèn)題，本文僅從保險(xiǎn)市場(chǎng)退出機(jī)制這一角度切入，提出相關(guān)可行性建議。隨著保險(xiǎn)市場(chǎng)退出機(jī)制的建立與完善，其帶來(lái)的市場(chǎng)效應(yīng)與社會(huì)效應(yīng)無(wú)疑也是巨大而深遠(yuǎn)的。它能夠有效地防范與控制保險(xiǎn)公司面臨的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)和加強(qiáng)保險(xiǎn)公司的內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，在保證風(fēng)險(xiǎn)安全可控的基礎(chǔ)上收益最大化。同時(shí)，更能保障保單持有人的重大利益，維護(hù)保險(xiǎn)市場(chǎng)的穩(wěn)定，促進(jìn)社會(huì)的和諧發(fā)展。唯有建立完善的保險(xiǎn)市場(chǎng)退出機(jī)制，才能進(jìn)一步提高資源配置效率，才能進(jìn)一步提升我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

參考文獻(xiàn)：

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作者簡(jiǎn)介：

陳渝（1992—），男，漢，重慶，碩士，中央財(cái)經(jīng)大學(xué)，研究方向：保險(xiǎn)理論與實(shí)踐。

蔡文曦（1992-），女，漢，重慶，碩士，中央財(cái)經(jīng)大學(xué)，研究方向：保險(xiǎn)理論與實(shí)踐。