摘要：我國在20世紀(jì)90年代，將小額信貸引入國內(nèi)并于2005年在全國全面推廣，在中國人民銀行和各級(jí)政府的扶持下，全國各地以農(nóng)村信用社為載體，以“只發(fā)放貸款不吸收存款”的方式開展商業(yè)性貸款類的業(yè)務(wù)，使得農(nóng)村金融市場得以大力發(fā)展，為農(nóng)村的反貧困和經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到重大推動(dòng)作用。與此同時(shí)，農(nóng)村信用社的小額信貸本身也存在亟需解決的問題，如：農(nóng)村信用社的性質(zhì)界定不清，其金融機(jī)構(gòu)的主體身份不明，農(nóng)村信用社資金不足、貸款風(fēng)險(xiǎn)高、難管理，上述問題嚴(yán)重制約農(nóng)村信用社小額信貸的可持續(xù)發(fā)展。因此，筆者借鑒部分地區(qū)的引入商業(yè)銀行、政府完善政策、加強(qiáng)人員培訓(xùn)等方式，為小額信貸的可持續(xù)發(fā)展提出建議，以期推動(dòng)其可持續(xù)發(fā)展。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社；小額信貸；可持續(xù)發(fā)展； 信貸加保險(xiǎn)模式

中圖分類號(hào)： F832.4 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A DOI編號(hào)： 10.14025/j.cnki.jlny.2016.21.023

1小額信貸及其可持續(xù)發(fā)展概述

所謂小額信貸，是在一定的政府區(qū)劃內(nèi)，根據(jù)特定的制度，按特定的目標(biāo)向貧困人口直接提供貸款資金及綜合技術(shù)服務(wù)的一種特殊的信貸方式 。農(nóng)村信用社是我國政府為推動(dòng)小額信貸的發(fā)展而設(shè)立的向農(nóng)村貧困、中低收入群體提供適合特定貸款金融服務(wù)的機(jī)構(gòu)，其不同于傳統(tǒng)的政府補(bǔ)貼扶貧項(xiàng)目和正規(guī)的一般商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)，自身亦存在財(cái)務(wù)獨(dú)立和可持續(xù)發(fā)展的目標(biāo)。

可持續(xù)發(fā)展的含義是指既可以滿足當(dāng)前的發(fā)展又可以推動(dòng)以后的發(fā)展。農(nóng)村信用社的小額信貸的可持續(xù)發(fā)展則包含如下方面：農(nóng)村信用社作為專門經(jīng)營小額信貸業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)能夠合法的長期存續(xù)，具有符合其自身特點(diǎn)的獨(dú)立性和長遠(yuǎn)目標(biāo)。具有廣闊的市場發(fā)展空間，能支撐其進(jìn)一步發(fā)展；能夠獨(dú)立創(chuàng)造利息等收入，且在財(cái)務(wù)上該收入能覆蓋其資金成本、運(yùn)營成本、填補(bǔ)呆賬等，不需要政府或中央銀行等大規(guī)模持續(xù)注資；從業(yè)人員能提供規(guī)范的管理，提供其發(fā)展所需的服務(wù)。

2農(nóng)村信用社小額信貸可持續(xù)發(fā)展方面存在的問題

2.1法律性主體身份不明確

農(nóng)村小額信貸市場發(fā)展時(shí)間較短，相關(guān)的法律法規(guī)缺失。同時(shí)我國法律對(duì)金融的監(jiān)管較多較嚴(yán)格，禁止非金融機(jī)構(gòu)從事金融業(yè)務(wù)，金融經(jīng)營許可的門檻高，很多農(nóng)村信用社達(dá)不到監(jiān)管要求，盡管有政府的政策性文件的支持，還是有部分小額信貸機(jī)構(gòu)未獲得正式的合法身份。其缺乏獨(dú)立的市場地位，相關(guān)的權(quán)利義務(wù)界限也不清晰，制約了其自我規(guī)模的擴(kuò)大和長遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略的規(guī)劃。

2.2市場經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)大

農(nóng)村小額信貸經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)大，貸款管理成本高。我國農(nóng)村的生產(chǎn)單位主要是單個(gè)農(nóng)戶家庭，個(gè)體數(shù)目多、差異性大、經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄、抵御風(fēng)險(xiǎn)能力過差。農(nóng)業(yè)依然是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，產(chǎn)業(yè)化程度低，受各種自然因素影響嚴(yán)重，生產(chǎn)不穩(wěn)定，預(yù)期收益不確定性大。這些因素共同導(dǎo)致小額信貸的農(nóng)戶償還能力不穩(wěn)定、缺乏有力擔(dān)保、貸款償還風(fēng)險(xiǎn)波動(dòng)大、借貸的農(nóng)戶極易產(chǎn)生還貸危機(jī)，個(gè)人信用受影響甚至崩潰 。以前發(fā)放小額信貸的部分農(nóng)信社，按政策原則上不需要抵押擔(dān)?；蛘卟捎渺`活多樣的擔(dān)保形式，造成部分貸款無法收回，資產(chǎn)流失，形成不良貸款，嚴(yán)重沖擊了農(nóng)村信用社的資產(chǎn)狀況和財(cái)務(wù)穩(wěn)定，擴(kuò)大了經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村信用社在基礎(chǔ)本來就薄弱的情況下，開展大量貸款戶數(shù)多、額度小、費(fèi)用高、工作量大、貸款回收難為的小額信貸業(yè)務(wù)，嚴(yán)重制約農(nóng)村信用社生存與發(fā)展及可持續(xù)發(fā)展。

2.3小額信貸資金來源單一

我國小額信貸的資金來源渠道單一，從而導(dǎo)致小額信貸的可持續(xù)性發(fā)展動(dòng)力不足。我國小額信貸的資金主要來源是政府的扶貧資金，其數(shù)量不足，數(shù)額不穩(wěn)定，來源渠道單一。沒有商業(yè)銀行的公開吸收公眾或企業(yè)儲(chǔ)蓄、基金理財(cái)儲(chǔ)蓄、代扣罰金和服務(wù)收費(fèi)等資金來源。同時(shí)，小額信貸資金的來源易受到政府政策左右，如存款利率、吸收存款方面金融政策制約等。

2.4管理規(guī)范化程度低

多數(shù)農(nóng)村信用社的內(nèi)部管理體系不完善，或沒有設(shè)立決策機(jī)構(gòu)，例如理事會(huì)、董事會(huì)或者會(huì)員代表大會(huì)和監(jiān)察機(jī)構(gòu)等管理體系，已設(shè)立的不少只流于形式，不能發(fā)揮實(shí)質(zhì)性功能 。必要的監(jiān)督機(jī)制缺乏和決策程序缺乏，缺乏明晰的戰(zhàn)略目標(biāo)和運(yùn)營計(jì)劃，導(dǎo)致貸款流程的監(jiān)控和貸款發(fā)放的審核不規(guī)范，為后續(xù)經(jīng)營帶來風(fēng)險(xiǎn)，制約其持續(xù)發(fā)展。

3農(nóng)村信用社小額信貸可持續(xù)發(fā)展的對(duì)策

3.1將正規(guī)金融機(jī)構(gòu)引入小額信貸領(lǐng)域

通過在部分地區(qū)試點(diǎn)農(nóng)村信用合作社與農(nóng)業(yè)銀行等大型商業(yè)銀行、城商行、郵政儲(chǔ)蓄等金融單位合作，將上述金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)引進(jìn)農(nóng)村小額信貸市場，促使其在市場化的背景下引導(dǎo)和幫助農(nóng)村信用社在內(nèi)部管理、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)控制、資源共享、資金來源方面實(shí)現(xiàn)突破，以利于其可持續(xù)發(fā)展。

3.2完善法律、政策，提供有力指引

建立對(duì)不同類型的小額信貸機(jī)構(gòu)發(fā)放牌照的標(biāo)準(zhǔn)，完善相關(guān)的政策法規(guī)，放寬對(duì)小額貸款市場準(zhǔn)入方面的限制，同時(shí)在貸款發(fā)放、利息決定、抵押擔(dān)保、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、后續(xù)不良資產(chǎn)處置方面給予小額貸款機(jī)構(gòu)一定的自主權(quán)，在稅收繳納、信貸管理政策、聯(lián)合金融機(jī)構(gòu)吸收零星、小額存款方面給予政策照顧，以增強(qiáng)農(nóng)村信用社的自我可持續(xù)發(fā)展能力。

3.3加強(qiáng)人員培訓(xùn)，提高管理水平

對(duì)現(xiàn)有的小額信貸從業(yè)人員進(jìn)行定期的培訓(xùn)，增強(qiáng)其小額貸款方面的金融、會(huì)計(jì)、管理學(xué)知識(shí)，強(qiáng)化其法律方面的相關(guān)知識(shí)，提高工作效率，提升管理水平，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，加強(qiáng)法制觀念，以利于小額信貸業(yè)務(wù)的開展。

4結(jié)論

通過各農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)整合資源配置、完善服務(wù)環(huán)境、改進(jìn)服務(wù)手段、優(yōu)化服務(wù)方式，大力推進(jìn)農(nóng)村小額信貸的發(fā)展，農(nóng)村金融會(huì)獲得長遠(yuǎn)進(jìn)步，對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、農(nóng)村的現(xiàn)代化建設(shè)提供有力支撐。

參考文獻(xiàn)

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作者簡介：田悅，長春科技學(xué)院，在讀本科生，研究方向：金融學(xué)。