張艷軍

摘 要：自1999年全國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)試點(diǎn)至今，為中小企業(yè)提供服務(wù)的擔(dān)保業(yè)經(jīng)歷了十幾年的歷程， 由星星點(diǎn)點(diǎn)的帶領(lǐng)者到密密麻麻的遍布全國(guó)，十幾年風(fēng)雨兼程， 坎坷前行，為解決中國(guó)中小企業(yè)的融資難方面和促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展發(fā)揮了至關(guān)重要的作用，隨著經(jīng)濟(jì)下行周期的開(kāi)始，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)創(chuàng)新、商業(yè)模式、政策扶持，風(fēng)險(xiǎn)化解等問(wèn)題成了擺在面前的新的挑戰(zhàn)和思考。

關(guān)鍵詞：融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)；中小企業(yè)；政策扶持

中圖分類(lèi)號(hào)： F275 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A 文章編號(hào)： 1673-1069（2016）16-33-2

0 引言

自1999年全國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)試點(diǎn)至今，為中小企業(yè)提供服務(wù)的擔(dān)保業(yè)經(jīng)歷了十幾年的歷程， 由星星點(diǎn)點(diǎn)的帶領(lǐng)者到密密麻麻的遍布全國(guó)，十幾年風(fēng)雨兼程， 坎坷前行，為解決中國(guó)中小企業(yè)的融資難方面和促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展發(fā)揮了至關(guān)重要的作用，隨著經(jīng)濟(jì)下行周期的開(kāi)始，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)創(chuàng)新、商業(yè)模式、政策扶持，風(fēng)險(xiǎn)化解等問(wèn)題成了擺在面前的新的挑戰(zhàn)和思考。

1 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展歷史

1993年，我國(guó)第一家專(zhuān)業(yè)信用擔(dān)保公司——中國(guó)經(jīng)濟(jì)技術(shù)投資擔(dān)保公司由國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)成立。1994年，國(guó)內(nèi)第一家地方政府出資的擔(dān)保機(jī)構(gòu)——深圳高新技術(shù)投資擔(dān)保有限公司，原名深圳市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)投資服務(wù)有限公司成立，1999年我國(guó)經(jīng)濟(jì)到達(dá)谷底，國(guó)家作出加強(qiáng)技術(shù)創(chuàng)新，發(fā)展高科技，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化，采取有效措施，營(yíng)造有利于技術(shù)創(chuàng)新和發(fā)展高科技、實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化的政策環(huán)境等經(jīng)濟(jì)措施，隨之大批中小企業(yè)迅猛發(fā)展，但在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中由于信息不對(duì)稱(chēng)，信用程度不足，融資難成為阻礙企業(yè)發(fā)展壯大的瓶頸，于是原國(guó)家經(jīng)貿(mào)委經(jīng)過(guò)大量調(diào)研，下發(fā)了《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》，（銀行【1999】379號(hào)文），明確規(guī)定各類(lèi)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)模式，選定北京、深圳、山西等幾個(gè)地方作為試點(diǎn)，試點(diǎn)地方擔(dān)保機(jī)構(gòu)陸續(xù)成立，主要以政府出資的政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為主。2000年國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)了《關(guān)于鼓勵(lì)和促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展若干政策意見(jiàn)》（國(guó)辦發(fā)【2000】59號(hào)文），明確提出了擔(dān)保業(yè)的機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、資金資助、信用評(píng)級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)控制及政府指導(dǎo)與行業(yè)自律制度，隨后相關(guān)司法解釋又對(duì)《擔(dān)保法》進(jìn)行了細(xì)化和解釋?zhuān)峁┝烁煽康姆梢罁?jù)，2001年，原國(guó)家經(jīng)貿(mào)委發(fā)布《關(guān)于建立全國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系有關(guān)問(wèn)題的通知》（國(guó)經(jīng)貿(mào)中小企【2001】198號(hào)文），將試點(diǎn)范圍擴(kuò)大至全國(guó)。各地尤其是經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)以點(diǎn)帶面的政策性、商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)運(yùn)而生，紛紛成立，從而帶動(dòng)了全國(guó)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展，全國(guó)性擔(dān)保體系基本構(gòu)成。隨后國(guó)家又陸續(xù)出臺(tái)擔(dān)保行業(yè)的政策和辦法， 從制度建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)防控、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、稅收政策、行業(yè)監(jiān)管等方面完善和健全擔(dān)保體系，就這樣， 新興的擔(dān)保行業(yè)開(kāi)始了蓬勃發(fā)展。在十幾年的發(fā)展過(guò)程中，融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為解決中小企業(yè)融資難、降低融資成本、促進(jìn)國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展、增加政府稅收和加快社會(huì)信用體系建設(shè)等方面做出了巨大貢獻(xiàn)。

2 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的現(xiàn)狀

目前我國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)模式主要分為直接擔(dān)保公司和再擔(dān)保公司兩種，擔(dān)保機(jī)構(gòu)按性質(zhì)分為政策性擔(dān)保、商業(yè)性擔(dān)保和互助擔(dān)保三種。政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，如前所述是政府為扶持中小企業(yè)發(fā)展而建立的，不以盈利為目的、企業(yè)化經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)化操作的擔(dān)保機(jī)構(gòu)。商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)是民間投資的，以追求利潤(rùn)最大化為主要目的業(yè)務(wù)多樣化的擔(dān)保機(jī)構(gòu)?；ブ該?dān)保機(jī)構(gòu)是中小企業(yè)發(fā)達(dá)地區(qū)為緩解自身貸款難而自發(fā)組建的擔(dān)保機(jī)構(gòu)。隨著商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)和政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的快速發(fā)展，互助擔(dān)保發(fā)展遲緩。

盡管信用擔(dān)保體系設(shè)計(jì)的初衷是提供不以營(yíng)利為目標(biāo)的政策性金融服務(wù)，但在發(fā)展過(guò)程中，市場(chǎng)需求度的強(qiáng)大和財(cái)政資金的支持的有限性以及行業(yè)起步階段補(bǔ)償機(jī)制的不完善，商業(yè)性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)順勢(shì)而生，成為主流，同時(shí)為彌補(bǔ)財(cái)政擔(dān)保資金的注入不足，各級(jí)政府把方向轉(zhuǎn)向了民間資本，例如90年代末最大的民營(yíng)擔(dān)?！钲谥锌浦侨谫Y擔(dān)保有限公司就和全國(guó)近10個(gè)省份的各級(jí)政府合資成立了政企合作的擔(dān)保公司，一些外資也抓住機(jī)遇開(kāi)始進(jìn)入擔(dān)保領(lǐng)域，如富登擔(dān)保公司在各地的相繼成立。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，全國(guó)各類(lèi)擔(dān)保機(jī)構(gòu)以遞增的方式發(fā)展壯大， 最高時(shí)全國(guó)達(dá)到8000多家，擔(dān)保額度達(dá)到2.5萬(wàn)億，因背景不同和地域經(jīng)濟(jì)特色， 2013年以前各擔(dān)保機(jī)構(gòu)都經(jīng)營(yíng)的風(fēng)生水起，看起來(lái)紅紅火火，但由于監(jiān)管措施的不到位，再加上融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)高、收費(fèi)較低，不足以彌補(bǔ)費(fèi)用支出和準(zhǔn)備金的提取，大部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)虧損，因此導(dǎo)致違規(guī)行為盛行，一些小的民營(yíng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為了追逐利益最大化，提高擔(dān)保費(fèi)率， 增加了中小企業(yè)的融資成本，變相操作業(yè)務(wù)，表外經(jīng)營(yíng)、違規(guī)擔(dān)保甚至沒(méi)有真正的從事?lián)I(yè)務(wù)，非法集資、放高利貸。自2013年下半年開(kāi)始，行業(yè)形勢(shì)日趨復(fù)雜，宏觀經(jīng)濟(jì)下行，中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況不佳，民間融資成了倒下的第一張多米若骨牌，對(duì)中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)雪上加霜，還款意愿減弱，銀行等金融機(jī)構(gòu)的抽貸， 甚至成了壓死駱駝的最后一根稻草，失聯(lián)、出逃、中小企業(yè)的倒閉潮自南向北在國(guó)內(nèi)蔓延，融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的代償壓力急劇增加，代償率明顯上升，擔(dān)保機(jī)構(gòu)自有流動(dòng)資金嚴(yán)重不足，擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)受到嚴(yán)重影響，于是出現(xiàn)一些挪用企業(yè)保證金的違規(guī)事件，對(duì)當(dāng)?shù)厝谫Y擔(dān)保環(huán)境以及社會(huì)、金融穩(wěn)定造成了很大的負(fù)面影響，致使整個(gè)擔(dān)保行業(yè)市場(chǎng)受到影響。擔(dān)保行業(yè)可持續(xù)發(fā)展的模式是什么？對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)乃至行業(yè)的新的挑戰(zhàn)出現(xiàn)在面前。

3 對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)未來(lái)發(fā)展的思考

新的形勢(shì)是對(duì)融資擔(dān)保行業(yè)的考驗(yàn)，同時(shí)也是一種機(jī)遇和挑戰(zhàn)。對(duì)于當(dāng)前穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生及李克強(qiáng)總理提出大眾創(chuàng)業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng)新來(lái)說(shuō)， 穩(wěn)定實(shí)體經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)，擴(kuò)大小微企業(yè)和“三農(nóng)”的扶持力度是當(dāng)前擔(dān)保行業(yè)的重點(diǎn)。如何健康、有序發(fā)展需從以下幾方面著手：

3.1 政府加大扶持力度

李克強(qiáng)總理曾批示“要有針對(duì)性的加大政策扶持力度， 大力發(fā)展政府支持的融資擔(dān)保和再擔(dān)保機(jī)構(gòu)”，由于擔(dān)保行業(yè)的高風(fēng)險(xiǎn)、低收益的特點(diǎn)，作為銀企 的連接紐帶，一頭為中小企業(yè)增信， 另一頭為銀行分險(xiǎn)，所以政府應(yīng)加大扶持力度，包括設(shè)立專(zhuān)項(xiàng)資金，過(guò)橋幫助中小企業(yè)按時(shí)還貸，及時(shí)續(xù)貸，加大風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償力度，設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，實(shí)現(xiàn)政府和擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)并對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的損失進(jìn)行補(bǔ)償；對(duì)政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)持續(xù)的資金投入，不斷增大其擔(dān)保實(shí)力和擔(dān)保規(guī)模，以增加抗風(fēng)險(xiǎn)能力，創(chuàng)造更大的社會(huì)效益；擔(dān)保機(jī)構(gòu)基本都是微利和虧損的狀態(tài)，為了長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，營(yíng)改增后應(yīng)該繼續(xù)享受減免及各項(xiàng)準(zhǔn)備金稅前扣除的稅收方面的優(yōu)惠政策；制定更加完善的相關(guān)制度，使擔(dān)保機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)操作上更加順暢，有法規(guī)可依； 組建省級(jí)政府控股的再擔(dān)保機(jī)構(gòu)并出臺(tái)相應(yīng)的扶持政策，發(fā)揮其對(duì)當(dāng)?shù)負(fù)?dān)保機(jī)構(gòu)的增信、分險(xiǎn)、規(guī)范、引領(lǐng)作用，形成地方再擔(dān)保體系。

3.2 擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身完善

在經(jīng)濟(jì)的新常態(tài)下， 擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)該調(diào)整心態(tài)、明確方向、轉(zhuǎn)變方式，以適應(yīng)外部環(huán)境的變化， 首先要組建高素質(zhì)的專(zhuān)業(yè)團(tuán)隊(duì)，制定嚴(yán)密的項(xiàng)目操作流程，風(fēng)險(xiǎn)防控流程，項(xiàng)目決策流程，擔(dān)保業(yè)的專(zhuān)業(yè)性極強(qiáng)，需要各個(gè)環(huán)節(jié)嚴(yán)格把控，雖然擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)的是風(fēng)險(xiǎn)，但需要及時(shí)的化解各種風(fēng)險(xiǎn)；其次要?jiǎng)?chuàng)新服務(wù)，提供多種金融服務(wù)產(chǎn)品，在大數(shù)據(jù)的時(shí)代， 可以充分利用互聯(lián)網(wǎng)， 開(kāi)展互聯(lián)網(wǎng)金融，充分聯(lián)合其他擔(dān)保機(jī)構(gòu)， 對(duì)同一項(xiàng)目可以進(jìn)行聯(lián)合擔(dān)?；蛱峁┰贀?dān)保，不同行業(yè)的中小企業(yè)各有特色， 針對(duì)其各自的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)， 實(shí)施不同的融資方式和風(fēng)險(xiǎn)控制模式，使客戶有更多的可選擇性服務(wù)， 以提高服務(wù)效率。

3.3 銀行要主動(dòng)作為

擔(dān)保機(jī)構(gòu)作為中間紐帶， 面對(duì)資金嗷嗷待哺的中小企業(yè)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)處于弱勢(shì)地位，銀行就成了主角，銀行要有社會(huì)責(zé)任，服務(wù)于國(guó)家戰(zhàn)略，放下架子， 不可只盯著大企業(yè)大客戶，同時(shí)要積極探索銀擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的機(jī)制，按照權(quán)利義務(wù)對(duì)等原則， 銀行應(yīng)相應(yīng)分擔(dān)部分風(fēng)險(xiǎn)，以加強(qiáng)銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)的雙方的責(zé)任感，利于銀行在監(jiān)管上采取更有利的措施，不應(yīng)該把貸款風(fēng)險(xiǎn)全部推給擔(dān)保機(jī)構(gòu)。銀行也應(yīng)該不斷豐富金融產(chǎn)品和服務(wù)，針對(duì)當(dāng)前形勢(shì)， 制定出更多適合小微企業(yè)和“三農(nóng)”的產(chǎn)品。

3.4 加強(qiáng)行業(yè)監(jiān)管

李克強(qiáng)總理曾批示“要切實(shí)完善監(jiān)管，加強(qiáng)行業(yè)自律，有效防范風(fēng)險(xiǎn)。部際聯(lián)席會(huì)議、有關(guān)部門(mén)、各地政府和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要明確責(zé)任，加強(qiáng)合作，強(qiáng)化管理，共同促進(jìn)融資擔(dān)保業(yè)健康發(fā)展”。地方監(jiān)管機(jī)構(gòu)要要因地制宜，嚴(yán)格把關(guān)準(zhǔn)入門(mén)檻和經(jīng)營(yíng)許可的審批，加強(qiáng)事中監(jiān)管，凈化行業(yè)風(fēng)氣， 使擔(dān)保機(jī)構(gòu)健康有序發(fā)展。

近年來(lái)，隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)增長(zhǎng)，我國(guó)信用擔(dān)保行業(yè)取得了快速發(fā)展。緩解了中小企業(yè)融資難、融資貴等問(wèn)題，隨著擔(dān)保行業(yè)的市場(chǎng)化洗牌和國(guó)家在擔(dān)保機(jī)構(gòu)監(jiān)管方面的逐漸加大力度及擔(dān)保人不斷的探索、思考，負(fù)重前行，擔(dān)保行業(yè)開(kāi)始了破冰之旅，正在走出寒冬，鳳凰涅槃，浴火重生，擔(dān)保業(yè)前景終將一片光明。