郭黎莉

【摘 要】農(nóng)村信用社可以說(shuō)是我國(guó)新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)過(guò)程當(dāng)中的一個(gè)有機(jī)組成部分，能夠?yàn)檗r(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展以及新農(nóng)村建設(shè)提供重要支撐，是三農(nóng)事業(yè)發(fā)展的重要支柱。目前農(nóng)村信用社存在一些經(jīng)驗(yàn)管理方面的問(wèn)題，不利于實(shí)現(xiàn)自身應(yīng)用的價(jià)值。本文簡(jiǎn)要介紹這些問(wèn)題，并探討相應(yīng)的對(duì)策，以期充分發(fā)揮農(nóng)村信用社在推動(dòng)新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)過(guò)程中的作用。

【關(guān)鍵詞】農(nóng)村信用社；改革；新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)；問(wèn)題；措施

在我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)當(dāng)中，信用社是關(guān)鍵組成部分之一，是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展支柱，也是新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)的重要保障，并且借此推動(dòng)自身的全方位進(jìn)步，實(shí)現(xiàn)新農(nóng)村建設(shè)同農(nóng)村信用社的共同發(fā)展。鑒于農(nóng)村信用社在新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)當(dāng)中的重要價(jià)值，推動(dòng)農(nóng)村信用社改革勢(shì)在必行。

一、農(nóng)村信用社推進(jìn)新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)過(guò)程中存在的問(wèn)題

（一）利率定價(jià)方面的問(wèn)題

農(nóng)村信用社目前仍然缺乏科學(xué)的利率定價(jià)方式。利率作為資金價(jià)格，在完全市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，利率由供求雙方聯(lián)合決定。不過(guò)在目前階段，我國(guó)農(nóng)村信用社貸款的利率定價(jià)仍然集中在各個(gè)信用社，并且根據(jù)利率政策加以調(diào)整，制定統(tǒng)一的貸款利率管理制度。不過(guò)我國(guó)不同地區(qū)的發(fā)展水平差異比較大，同一省份不同地區(qū)的發(fā)展水平往往也不一致，因此在貸款利率定價(jià)方面采取一刀切的措施，無(wú)法體現(xiàn)出區(qū)別對(duì)待以及擇優(yōu)扶持的理念，導(dǎo)致利率定價(jià)不夠科學(xué)。除此之外，農(nóng)村信用社的利率比較高，推高了新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的成本。雖然政府采取相關(guān)的優(yōu)惠政策，不過(guò)農(nóng)村信用社的資本實(shí)力比較差，出于自身經(jīng)營(yíng)管理的要求，在貸款利率制定方面往往一浮到頂，從而加大農(nóng)民的還貸壓力[1]。高貸款利率可以增加農(nóng)村信用社的利息收入，不過(guò)違背公平競(jìng)爭(zhēng)的原則，使得農(nóng)村信用社同商業(yè)銀行之間的貸款利率差距比較大，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)。高利率貸款同低收益的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)存在著比較嚴(yán)重的貌端，從而加大了農(nóng)民利息支出，妨礙新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的建設(shè)。

（二）產(chǎn)權(quán)歸屬方面的問(wèn)題

農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)不夠清晰，是由農(nóng)民、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)以及私營(yíng)企業(yè)等共同入股所組成的，不過(guò)農(nóng)村信用社的主導(dǎo)權(quán)歸屬并未得到真正落實(shí)。社員無(wú)法有效保護(hù)農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)，同時(shí)也無(wú)法參與到產(chǎn)權(quán)讓渡以及讓渡對(duì)象的決策過(guò)程當(dāng)中，全體社員對(duì)共同出資組建的信用社只擁有名義上的歸屬關(guān)系，而信用社產(chǎn)權(quán)環(huán)節(jié)的重大決策，通常情況下都掌握在別的主體手中。農(nóng)村信用社所有權(quán)的歸屬，以及信用社歷年的累積與虧損由誰(shuí)承擔(dān)，在理論以及實(shí)際層面都難以確定。產(chǎn)權(quán)不明的問(wèn)題就是導(dǎo)致利益主體的多元化，不過(guò)產(chǎn)權(quán)主體的缺位嚴(yán)重影響到信用社對(duì)新農(nóng)村建設(shè)的財(cái)力支持。

（三）服務(wù)水平方面的問(wèn)題

農(nóng)村信用社目前仍然缺乏針對(duì)性支持新農(nóng)村建設(shè)的產(chǎn)品。我國(guó)農(nóng)村的工商業(yè)不斷發(fā)展并且市場(chǎng)化程度逐漸提高，使得農(nóng)村經(jīng)濟(jì)對(duì)于金融服務(wù)方面的要求也越來(lái)越多樣化。不過(guò)目前農(nóng)村信用社主要業(yè)務(wù)仍然是存、貸款，缺少新型的金融服務(wù)產(chǎn)品，因此無(wú)法滿足新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求。農(nóng)村當(dāng)中信用卡仍是新鮮食物，票據(jù)業(yè)務(wù)也無(wú)法開(kāi)展，更缺乏投資顧問(wèn)以及網(wǎng)上銀行等方面的服務(wù)。除此之外，農(nóng)村信用社的支農(nóng)貸款程序操作比較復(fù)雜[2]。農(nóng)村信用社不斷推進(jìn)體制改革，各項(xiàng)規(guī)章制度日益完善，逐漸提高自我保護(hù)的意識(shí)，導(dǎo)致放貸手續(xù)變得日趨復(fù)雜。由于基層的農(nóng)村信用社存在惜貸以及畏貸的心理，農(nóng)民想要獲得貸款比較困難，并且貸款辦理的手續(xù)較為煩瑣。農(nóng)戶需要提供各種擔(dān)保資料，并且需要填寫(xiě)貸款檔案，內(nèi)容非常復(fù)雜，耗時(shí)往往超過(guò)一個(gè)小時(shí)。

二、農(nóng)村信用社改革推進(jìn)新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)的措施

（一）改革利率定價(jià)制度

農(nóng)村信用社應(yīng)當(dāng)提高貸款利率變化的靈活性，在利率浮動(dòng)水平確定的前提下，考慮信用社經(jīng)營(yíng)效益和當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，科學(xué)區(qū)分貸款的對(duì)象。第一，信用社要建立科學(xué)的利率定價(jià)制度，根據(jù)當(dāng)前利率市場(chǎng)化的北京，通過(guò)貨幣市場(chǎng)的利率以及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的需求來(lái)確定存貸款的利率。尤其是貸款利率應(yīng)當(dāng)根據(jù)農(nóng)民收入、承受能力、信用環(huán)境、區(qū)域發(fā)展?fàn)顩r、資金供求條件以及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)等因素而綜合確定?？茖W(xué)利率定價(jià)往往通過(guò)在基礎(chǔ)利率前提下加點(diǎn)或乘以系數(shù)最終確定。第二，政府應(yīng)當(dāng)加大對(duì)信用社的扶持力度。經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)非常薄弱，農(nóng)村信用社往往存在著規(guī)模小以及創(chuàng)新水平差、人員素質(zhì)低等特點(diǎn)，導(dǎo)致農(nóng)村信用社無(wú)法支持新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。這就要求政府為農(nóng)村信用社提供優(yōu)惠政策，減少營(yíng)業(yè)稅的稅率，增加信用社支持新農(nóng)村建設(shè)的積極性。只有通過(guò)加強(qiáng)對(duì)信用社政策支持的力度，才可以確保農(nóng)村信用社不斷改進(jìn)自身營(yíng)業(yè)的效益，同時(shí)保證新農(nóng)村建設(shè)的順利展開(kāi)。第三，進(jìn)一步改進(jìn)貸款利率定價(jià)的方式。信用社應(yīng)當(dāng)根據(jù)區(qū)域經(jīng)濟(jì)水平以及社會(huì)利率水平等確定利率浮動(dòng)的幅度，并且根據(jù)不同行業(yè)以及不同地區(qū)的條件，在浮動(dòng)范圍內(nèi)針對(duì)新農(nóng)村建設(shè)制定合理利率。

（二）提高經(jīng)營(yíng)服務(wù)水平

第一，信用社應(yīng)當(dāng)簡(jiǎn)化貸款步驟以及手續(xù)。目前信用社的貸款手續(xù)非常復(fù)雜，對(duì)改進(jìn)農(nóng)民還款率并沒(méi)有太大的價(jià)值。因此簡(jiǎn)化貸款手續(xù)可以顯著改進(jìn)農(nóng)村信用社經(jīng)濟(jì)效益以及工作效率，對(duì)于推進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)也有著積極的意義。在信用社簡(jiǎn)化貸款手續(xù)前，需要分析了解客戶信用水平，針對(duì)那些信用度畢竟高的客戶，在貸款審核發(fā)放的過(guò)程當(dāng)中，可以進(jìn)一步簡(jiǎn)化貸款的手續(xù)，優(yōu)化支農(nóng)服務(wù)，也為新農(nóng)村建設(shè)提供足夠的資金扶持。第二，創(chuàng)新金融產(chǎn)品服務(wù)，從而滿足新農(nóng)村建設(shè)的要求。農(nóng)村信用社應(yīng)當(dāng)不斷創(chuàng)新金融產(chǎn)品，并且不斷改進(jìn)優(yōu)化金融服務(wù)手段，應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)觀念，充分發(fā)揮各種扶持政策的作用，增加新的金融產(chǎn)品以及業(yè)務(wù)種類，例如養(yǎng)老存款、婚嫁存款以及學(xué)生儲(chǔ)蓄等。借助于不同點(diǎn)途徑與方法，一方面改進(jìn)農(nóng)村信用社的金融服務(wù)質(zhì)量，另一方面為新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的建設(shè)發(fā)展提供保障。

（三）合理改革產(chǎn)權(quán)制度

農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度的改革應(yīng)當(dāng)考慮兩個(gè)方面的因素。一方面是要確保根據(jù)地區(qū)的實(shí)際狀況加以選擇，綜合考慮經(jīng)濟(jì)發(fā)展的階段，而不能否定合作制，尤其是經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)，合作社可以更好的為新農(nóng)村建設(shè)提供服務(wù)。產(chǎn)權(quán)制度改革應(yīng)當(dāng)力求多樣化。我國(guó)人文、歷史以及地理等因素的影響下，導(dǎo)致不同地區(qū)農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平各不相同，特別是東西部農(nóng)村地區(qū)的發(fā)展差距非常大，需要根據(jù)當(dāng)?shù)氐那闆r以及經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平加以分析，來(lái)選擇適合當(dāng)?shù)貤l件的產(chǎn)權(quán)制度。另一方面，農(nóng)村信用社需要明確產(chǎn)權(quán)制度，通過(guò)產(chǎn)權(quán)制度的多樣化，來(lái)刺激新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。針對(duì)傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)地區(qū)，考慮農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)薄弱以及農(nóng)民積累少的問(wèn)題，應(yīng)當(dāng)要求政府扶持，農(nóng)村信用社改革應(yīng)當(dāng)為政策性金融，在解決新農(nóng)村建設(shè)的問(wèn)題之后，逐步過(guò)渡到股份制。在比較發(fā)達(dá)的農(nóng)村地區(qū)，信用社應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)制為股份制銀行，不過(guò)服務(wù)于農(nóng)村金融的地位不變。在產(chǎn)權(quán)改革過(guò)程當(dāng)中，農(nóng)村信用服務(wù)三農(nóng)以及推動(dòng)新農(nóng)村建設(shè)的目的不能動(dòng)搖。

（四）完善管理制度體系

一方面，農(nóng)村信用社應(yīng)當(dāng)明確管理主體。農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展以及農(nóng)民生活條件的改善，都離不開(kāi)金融信貸的支持，而信用社作為特殊的金融機(jī)構(gòu)，在完善自身管理體制過(guò)程中需要政府支持，政府應(yīng)當(dāng)通過(guò)不同的方式加以改革，從而充分發(fā)揮農(nóng)村信用社的資金協(xié)調(diào)能力，避免出現(xiàn)資金外流的問(wèn)題，最終保證本地的支農(nóng)資金用來(lái)支援新農(nóng)村建設(shè)。農(nóng)村信用社應(yīng)當(dāng)建立完善自主經(jīng)營(yíng)以及自我管理的管理體制。另一方面，要合理定位政府在信用社管理當(dāng)中的職能。政府在管理過(guò)程當(dāng)中應(yīng)當(dāng)盡可能避免直接干預(yù)信用社的業(yè)務(wù)，而從政企分開(kāi)角度出發(fā)推動(dòng)信用社的改革與管理。

綜上所述，農(nóng)村信用社的改革應(yīng)當(dāng)消除傳統(tǒng)觀念束縛，不斷改進(jìn)支農(nóng)的水平，提高自身服務(wù)質(zhì)量。新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展需要?jiǎng)?chuàng)新思維以及大膽嘗試，農(nóng)村信用社應(yīng)當(dāng)立足于各自區(qū)域的具體情況，采取務(wù)實(shí)態(tài)度綜合把握農(nóng)村金融市場(chǎng)，為新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)提供資金支撐。

參考文獻(xiàn)：

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