徐晨曦

【摘要】隨著縣支行辦公用房年久失修，近年來基層人民銀行辦公用房大型修繕工程逐漸增加，修繕工程涉及資金風(fēng)險(xiǎn)、工程質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等多種風(fēng)險(xiǎn)。本文從防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和規(guī)范工程管理的角度出發(fā)，深入分析了當(dāng)前周口轄區(qū)縣支行維修工程管理中存在的問題和風(fēng)險(xiǎn)成因，為進(jìn)一步做好縣支行大型修繕工程提出相關(guān)建議。

【關(guān)鍵詞】基層央行 維修 風(fēng)險(xiǎn)

一、縣支行辦公用房現(xiàn)狀

周口市中心支行下轄9個(gè)縣支行，全部為20世紀(jì)90年代投入使用，使用年限最長(zhǎng)已經(jīng)超過20年，由于受當(dāng)時(shí)建設(shè)設(shè)計(jì)理念、資金和技術(shù)條件限制，年久失修，目前縣支行普遍存在房屋老化、設(shè)備陳舊、安全隱患問題，其中扶溝縣支行已被鑒定為危樓?？h支行辦公用房主要表現(xiàn)為：使用年限較長(zhǎng)，墻體漏水、滲水、開裂情況，管道漏水和堵塞現(xiàn)象，門窗老化破損，消防設(shè)施老化，嚴(yán)重影響了基層央行員工辦公效率，給人民銀行社會(huì)形象帶來不利影響。目前扶溝、鹿邑縣支行和項(xiàng)城市支行已經(jīng)上幾行批準(zhǔn)進(jìn)行房屋大型修繕工作，取得了明顯成效，但修繕工程中仍存在一些問題，值得關(guān)注。

二、當(dāng)前維修工程管理中存在問題

（一）規(guī)章制度的健全性和可操作性有待加強(qiáng)

目前總行和上級(jí)行雖然制定了部分維修工程管理方面的規(guī)章，周口市中心支行也結(jié)合轄區(qū)實(shí)際制定了相關(guān)制度，但在制度全面性和有效性等方面存在不足，縣支行維修項(xiàng)目中可操作性有待加強(qiáng)，仍存在崗位職責(zé)不夠明確、制度未覆蓋到工程管理的各個(gè)環(huán)節(jié)等問題，難以有效指導(dǎo)縣支行維修工程管理。

（二）對(duì)投標(biāo)主體的資質(zhì)審查缺乏有效措施

投標(biāo)主體的資質(zhì)、企業(yè)信譽(yù)和施工能力是能否順利高效施工的基礎(chǔ)，但縣支行在前期制定可行性報(bào)告和招投標(biāo)過程中，無論是由委托招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)還是自行進(jìn)行招標(biāo)，都無法采取有效措施對(duì)投標(biāo)主體進(jìn)行資質(zhì)審查，容易出現(xiàn)資信不良或?qū)I(yè)實(shí)力欠缺的投標(biāo)單位參加競(jìng)標(biāo)，存在一定風(fēng)險(xiǎn)隱患，若總體實(shí)力薄弱的投標(biāo)主體中標(biāo)，縣支行維修工程質(zhì)量和效益得不到有效保障。

（三）施工主體工程設(shè)計(jì)和管理環(huán)節(jié)能力有待提高

在房屋維修工程中，由于房屋主體或承重結(jié)構(gòu)等可能做出相應(yīng)變動(dòng)，因此施工單位進(jìn)行工程設(shè)計(jì)不僅是制度要求，而且對(duì)工程質(zhì)量和安全、投資效益也至關(guān)重要，但縣域經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)展較為落后，施工單位能力有限，設(shè)計(jì)管理不夠完善，管理能力有限，有可能造成后期施工中存在變更，影響到項(xiàng)目總體完工進(jìn)度，也有可能給修繕工作留下風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（四）合同管理欠缺不利于維護(hù)基層央行的正當(dāng)權(quán)益

由于缺乏法律專業(yè)人才，在合同審核過程中容易出現(xiàn)內(nèi)容不全、條款執(zhí)行不嚴(yán)格等問題，導(dǎo)致基層央行的正當(dāng)權(quán)益遭受不必要損失。如個(gè)別合同未對(duì)工程質(zhì)量、保修范圍和期限、技術(shù)資料交付時(shí)間等內(nèi)容作出約定，尾款結(jié)算方式不明確等，這些瑕疵導(dǎo)致合同當(dāng)事人權(quán)利與義務(wù)不明確，最終可能影響合同的有效履行。

三、成因分析

（一）基建管理制度有待進(jìn)一步完善

主要是維修工程管理制度不夠系統(tǒng)和完整，目前全國(guó)性和人民銀行系統(tǒng)缺少大型修繕工程方面的特別規(guī)定。基層人民銀行雖然自行制定了相關(guān)管理辦法，但主要側(cè)重于維修項(xiàng)目的程序性規(guī)定，不利于基層央行加強(qiáng)維修工程的監(jiān)督管理。

（二）人員對(duì)維修工程的規(guī)定不夠熟悉

縣支行大型修繕項(xiàng)目管理涉及招投標(biāo)管理、采購(gòu)管理、合同管理、財(cái)務(wù)管理、檔案管理等方面一系列規(guī)定。在實(shí)際操作中，若沒有全面掌握相關(guān)規(guī)定，管理和操作環(huán)節(jié)有可能出現(xiàn)偏差。

（三）維修管理工作中存在依賴心理

由于工程項(xiàng)目中招投標(biāo)和采購(gòu)主要由上級(jí)行或本單位領(lǐng)導(dǎo)組織實(shí)施，具體的工程項(xiàng)目又有會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)、內(nèi)審和紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)責(zé)把關(guān)，縣支行維修管理人員容易產(chǎn)生依賴和倦怠心理，工作主動(dòng)性和積極性不夠。

（四）工作協(xié)調(diào)有待加強(qiáng)

對(duì)工程項(xiàng)目的管轄、指導(dǎo)和監(jiān)督涉及會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)、辦公室等多個(gè)部門，部門之間協(xié)調(diào)機(jī)制不健全，容易造成大型修繕工作中的缺位和錯(cuò)位現(xiàn)象。如報(bào)批審批程序不規(guī)范，導(dǎo)致合同條款中的不規(guī)范現(xiàn)象。

四、相關(guān)對(duì)策和建議

（一）進(jìn)一步完善維修工程規(guī)章制度

建議上級(jí)行盡快制定房屋維修管理的實(shí)施細(xì)則，與基建項(xiàng)目相比較，房屋維修工程出現(xiàn)的頻率相對(duì)較高，盡可能細(xì)化設(shè)計(jì)施工、內(nèi)部控制、資金管理、竣工決算等規(guī)定，促進(jìn)基層央行大型修繕工作的規(guī)范化。

（二）依法高效履行職責(zé)

管理人員要結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)制度，提升政策水平和業(yè)務(wù)能力，處理好業(yè)務(wù)操作和管理細(xì)節(jié)，不斷提升修繕工作規(guī)范化程度，增強(qiáng)工作主動(dòng)性和積極性，推進(jìn)基層央行依法高效履職。

（三）增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和責(zé)任意識(shí)

一是要提高對(duì)工作中存在問題的認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和責(zé)任意識(shí)，這不僅是基層央行履職的需要，也是維護(hù)人民銀行合法權(quán)益的需要。二是要嚴(yán)格按照政策法規(guī)和規(guī)章制度的要求，加強(qiáng)基建工程管理，規(guī)范合同簽訂和執(zhí)行，控制好工程進(jìn)度、成本和質(zhì)量，切實(shí)防范各類風(fēng)險(xiǎn)。

（四）積極爭(zhēng)取上級(jí)行的指導(dǎo)和支持

縣支行在開展工程管理時(shí)，由于缺乏足經(jīng)驗(yàn)，工作中可能遇到較多實(shí)際困難，要積極與上級(jí)部門溝通，盡可能地爭(zhēng)取上級(jí)行的支持和幫助。地市中心支行業(yè)務(wù)部門也要充分發(fā)揮指導(dǎo)、監(jiān)督和管理職能，加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，認(rèn)真做好修繕項(xiàng)目指導(dǎo)工作。

（五）積極做好人員培訓(xùn)工作

一是建議上級(jí)行加強(qiáng)對(duì)招投標(biāo)法、政府采購(gòu)法、合同法和上級(jí)行基建方面業(yè)務(wù)培訓(xùn)，增強(qiáng)人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和法律意識(shí)。二是建議加強(qiáng)對(duì)基建管理人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，包括裝修標(biāo)準(zhǔn)、工程管理、招標(biāo)程序等知識(shí)，提高修繕項(xiàng)目業(yè)務(wù)技能，確保修繕工作整順利開展。

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