商業(yè)銀行非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展研究

【摘要】隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和國際經(jīng)濟(jì)一體化趨勢(shì)逐漸加強(qiáng)，我國商業(yè)銀行現(xiàn)階段要想在激烈的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境中占有優(yōu)勢(shì)，必須對(duì)其經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略進(jìn)行重新的定位，特別是分業(yè)經(jīng)營監(jiān)管模式的作用下，是否有效的實(shí)現(xiàn)資本節(jié)約型的利潤增長已經(jīng)成為商業(yè)銀行持續(xù)發(fā)展的必然選擇，需要在國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)金融的整體趨勢(shì)中對(duì)差異化市場(chǎng)及其作用下的經(jīng)營策略產(chǎn)生全面且正確的認(rèn)識(shí)，進(jìn)而結(jié)合自身發(fā)展戰(zhàn)略對(duì)非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)給予足夠的重視，本文針對(duì)商業(yè)銀行非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)展開研究，通過對(duì)其出現(xiàn)的原因、現(xiàn)階段存在的問題的系統(tǒng)分析，結(jié)合個(gè)人經(jīng)驗(yàn)為其未來發(fā)展提出建議，為推動(dòng)我國商業(yè)銀行持續(xù)發(fā)展作出努力。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù) 發(fā)展

商業(yè)銀行即以營利為目的，以多種金融負(fù)債籌集資金和金融資產(chǎn)為經(jīng)營對(duì)象且具有信用創(chuàng)造功能的金融機(jī)構(gòu)，其主要經(jīng)營業(yè)務(wù)包括吸收公眾及企業(yè)、機(jī)構(gòu)的存款；發(fā)放貸款；票據(jù)貼現(xiàn)及中間業(yè)務(wù)等，由此可見其性質(zhì)為儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)而非投資機(jī)構(gòu)，而非信貸資產(chǎn)即資產(chǎn)負(fù)債表中信貸資產(chǎn)以外的資產(chǎn)，如現(xiàn)金、業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金、拆放同業(yè)等，隨著國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境的變化，商業(yè)銀行非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的作用逐漸突出。

一、商業(yè)銀行非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的原因

（一）利潤市場(chǎng)化進(jìn)程

中國銀行對(duì)利潤市場(chǎng)化進(jìn)程的積極態(tài)度將會(huì)導(dǎo)致我國商業(yè)銀行在原有經(jīng)營模式條件下的盈利空間相對(duì)過去有較明顯的縮減，其存貸款利差將逐漸減少，而存貸款利差是商業(yè)銀行傳統(tǒng)經(jīng)營模式中利潤的重要組成部分，這必然導(dǎo)致其經(jīng)營狀況受到極大的沖擊，所以傳統(tǒng)盈利模式必然要隨之發(fā)生改變，否則其資金的邊際利潤將不斷地縮減，為適應(yīng)我國經(jīng)濟(jì)金融市場(chǎng)的變化，尋求新的利潤增長點(diǎn)，其必然要對(duì)非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)給予重視[1]。

（二）業(yè)務(wù)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型

信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)自身會(huì)受到外部經(jīng)濟(jì)變化較強(qiáng)烈的影響，如宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)、利潤波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)等，而將其作為商業(yè)銀行利潤的主要組成部分，必然導(dǎo)致其利潤增長表現(xiàn)出被動(dòng)的周期性變化，穩(wěn)定性不理想，特別是近年來隨著我國對(duì)資本監(jiān)管力度的不斷加大，雖促進(jìn)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范能力的提升，但其資本補(bǔ)充渠道被迫縮減，使其信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展受到制約，而非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)對(duì)資本的依賴程度相對(duì)較低，所以現(xiàn)階段其發(fā)展的空間相對(duì)更大[2]。

（三）金融服務(wù)需求市場(chǎng)擴(kuò)大

在人們生活水平快速提升的作用下，銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)在短時(shí)間內(nèi)得到較快的發(fā)展，例如2010年我國僅102家商業(yè)銀行就發(fā)行近10600款理財(cái)產(chǎn)品，總規(guī)模達(dá)到7萬億元以上，由此可見商業(yè)銀行的投資理財(cái)渠道在近年來得到快速提升，其業(yè)務(wù)范圍也呈現(xiàn)出較明顯的擴(kuò)增[3]。另外其金融產(chǎn)品和相關(guān)服務(wù)也不斷在創(chuàng)新，例如資產(chǎn)托管、投資銀行等，隨著人們對(duì)銀行服務(wù)業(yè)務(wù)需求的不斷變化，其非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營范圍會(huì)愈加擴(kuò)大，所以其必然會(huì)受到商業(yè)銀行的重視。

二、商業(yè)銀行非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的問題

（一）商業(yè)銀行經(jīng)營管理者對(duì)其認(rèn)識(shí)不全面

雖然近年來我國商業(yè)銀行在利潤市場(chǎng)化、資本約束力度大、融資渠道多元化的金融市場(chǎng)變化的過程中，其信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)受到較強(qiáng)烈的沖擊，其信貸差不斷縮減，但由于其在我國商業(yè)銀行發(fā)展過程中長時(shí)間占據(jù)盈利模式的主要地位，所以現(xiàn)階段商業(yè)銀行經(jīng)營者仍對(duì)其發(fā)展給予足夠的重視。而相反其對(duì)非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的態(tài)度仍處于觀望階段，不能對(duì)其全面、深刻的認(rèn)識(shí)，必然導(dǎo)致非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)在發(fā)展的過程中所被投入的資金、人才、軟硬件配置不足，更缺乏長遠(yuǎn)的發(fā)展規(guī)劃，所以其發(fā)展的動(dòng)力相對(duì)較弱[4]。

（二）金融市場(chǎng)環(huán)境的彈性不足

我國金融市場(chǎng)相對(duì)西方發(fā)達(dá)國家明顯不成熟，其產(chǎn)品設(shè)計(jì)環(huán)境的優(yōu)越性存在先天不足，這在一定程度上抑制了證券投資、理財(cái)業(yè)務(wù)等非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展；另外，現(xiàn)階段我國對(duì)利潤、匯率、金融衍生品等以分業(yè)經(jīng)營、監(jiān)管的模式進(jìn)行管理，嚴(yán)格的監(jiān)管管制必然導(dǎo)致商業(yè)銀行在對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行深化發(fā)展的過程中面對(duì)較多的政策性限制，其發(fā)展的速度及空間相對(duì)有限，而股票交易買賣等風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)在非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)中占有較大成分，所以非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展受到制約。

（三）缺乏健全的業(yè)務(wù)機(jī)制

現(xiàn)階段由于我國商業(yè)銀行缺乏健全的業(yè)務(wù)機(jī)制，導(dǎo)致其業(yè)務(wù)辦理過程復(fù)雜，效率低下，而過長的業(yè)務(wù)流程必然導(dǎo)致其對(duì)市場(chǎng)利率變化的反應(yīng)相對(duì)滯后，使其盈利的空間受到制約，另外，在管理的過程中層次混亂甚至出現(xiàn)多頭各自為政的局面，這直接導(dǎo)致非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的客戶市場(chǎng)被迫分散，且相對(duì)信息共享困難，使其業(yè)務(wù)的開展受到內(nèi)部阻礙。

（四）相關(guān)專業(yè)人才供給不充分

在激烈的金融經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)中，我國銀行表現(xiàn)出較強(qiáng)的同質(zhì)化特點(diǎn)，在非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)中創(chuàng)新性更是明顯不足，我國商業(yè)銀行現(xiàn)階段其內(nèi)部員工在法律、財(cái)務(wù)、信托、證券等方面專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)相對(duì)不足，導(dǎo)致其相對(duì)創(chuàng)新性更加薄弱，所以商業(yè)銀行的非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)相比其他銀行的競爭力更薄弱。

三、促進(jìn)商業(yè)銀行非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的建議

（一）建立健全適合非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的環(huán)境

法律和監(jiān)管環(huán)境直接關(guān)系到商業(yè)銀行非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展，特別是租賃、托管、理財(cái)?shù)刃屡d的表外業(yè)務(wù)，所以現(xiàn)階段結(jié)合經(jīng)濟(jì)金融市場(chǎng)的發(fā)展?fàn)顟B(tài)及其未來發(fā)展方向，制定清晰全面的法律制度，并在監(jiān)管方面為其提供相對(duì)有利的環(huán)境，使其相關(guān)業(yè)務(wù)的開戶交易渠道、會(huì)計(jì)核算等得到法律支持，我國經(jīng)濟(jì)金融市場(chǎng)現(xiàn)階段的發(fā)展?fàn)顟B(tài)和未來一段時(shí)間內(nèi)的發(fā)展趨勢(shì)預(yù)測(cè)預(yù)示非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)將具有較大的發(fā)展空間，而且其客戶市場(chǎng)的范圍正隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展不斷擴(kuò)大，所以商業(yè)銀行發(fā)展非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)已經(jīng)成為其尋求持續(xù)發(fā)展的必然趨勢(shì)，而我國現(xiàn)存法律并不能夠全面的為非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展提供強(qiáng)有力的數(shù)據(jù)支持，甚至出現(xiàn)法律法規(guī)之間的矛盾現(xiàn)象，使其發(fā)展的法律依據(jù)不清晰，所以現(xiàn)階段政府宏觀調(diào)控下的法律體系建設(shè)具有重要的作用[5]。另外，現(xiàn)階段我國對(duì)非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的監(jiān)管力度相比西方發(fā)達(dá)國家過大，這在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)為非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展設(shè)置了一定阻礙，所以結(jié)合我國經(jīng)濟(jì)金融市場(chǎng)的發(fā)展?fàn)顟B(tài)及其未來發(fā)展趨勢(shì)，對(duì)其實(shí)際監(jiān)管方式和途徑進(jìn)行有效調(diào)節(jié)具有重要的實(shí)際意義。

（二）建立適合非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的組織架構(gòu)

只有非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)受到商業(yè)銀行領(lǐng)導(dǎo)的高度重視，才有可能打破傳統(tǒng)多頭為政的局面，通過條塊式的管理，建立以管理委員會(huì)為首，形成金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)部門、信貸管理部門、計(jì)劃財(cái)務(wù)部門共同構(gòu)成的組織構(gòu)架是其發(fā)展的組織基礎(chǔ)，以此實(shí)現(xiàn)非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)、連貫對(duì)接，有效的縮減其業(yè)務(wù)辦理的流程，提升其業(yè)務(wù)處理效率，非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展速度、發(fā)展規(guī)模等很大程度上取決于客戶對(duì)其滿意程度，而過去多頭各自為政的局面，不僅不利于客戶需求信息的共享，而且部門之間的協(xié)調(diào)程度很不理想，會(huì)使客戶的實(shí)際需求被滿足的程度受到影響，客戶的滿意度提升難度大，所以通過組織架構(gòu)的不斷完善扭轉(zhuǎn)商業(yè)銀行非信貸資產(chǎn)的發(fā)展?fàn)顩r是其現(xiàn)階段的有效途徑。

（三）以客戶需求為導(dǎo)向，促進(jìn)非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展

現(xiàn)階段商業(yè)銀行法人客戶融資需求較為旺盛，所以商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合自身結(jié)構(gòu)和優(yōu)勢(shì)盡可能滿足客戶對(duì)金融業(yè)務(wù)的需求，例如將交替運(yùn)作表內(nèi)和表外的相關(guān)業(yè)務(wù)，不斷豐富金融工具；推廣隨著經(jīng)濟(jì)形勢(shì)不斷變化而進(jìn)行調(diào)整的資產(chǎn)管理創(chuàng)新方式；創(chuàng)新交易型產(chǎn)品、推廣應(yīng)用高效便捷的托管結(jié)算業(yè)務(wù)等，客戶是商業(yè)銀行非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的主要?jiǎng)恿?，所以其非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展方向和發(fā)展過程必然要以客戶的實(shí)際需求為主要依據(jù)，這也為商業(yè)銀行非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新提供了方向。

（四）建立適合非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的激勵(lì)約束機(jī)制

非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展與相對(duì)應(yīng)的創(chuàng)新能力有直接的關(guān)系，所以商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合其實(shí)際經(jīng)營狀況，制定出能夠充分調(diào)動(dòng)員工創(chuàng)新積極性，使其建立與客戶結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)需求、區(qū)域條件等相匹配的新型業(yè)務(wù)，而結(jié)合業(yè)務(wù)指標(biāo)建立科學(xué)合理的激勵(lì)約束機(jī)制是現(xiàn)階段調(diào)動(dòng)員工創(chuàng)新積極性，是推動(dòng)非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的有效途徑，激勵(lì)約束機(jī)制可以通過以調(diào)整員工工資、福利、職務(wù)等因素開展，也可以通過加大培訓(xùn)力度，建設(shè)商業(yè)銀行獨(dú)有的企業(yè)文化等方式進(jìn)行，具體選擇應(yīng)以實(shí)際情況為依據(jù)。

（五）建立并完善非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控評(píng)估體系

市場(chǎng)、流動(dòng)性、信用、操作等風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)對(duì)商業(yè)銀行非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展構(gòu)成影響，所以應(yīng)結(jié)合其表內(nèi)及表外、自營和代客交叉的特點(diǎn)，針對(duì)性的使其自營和代客業(yè)務(wù)相隔離，其以在獨(dú)立地決策和運(yùn)作的同時(shí)避免發(fā)生關(guān)聯(lián)交易；營銷運(yùn)作和經(jīng)營管理相隔離，使前臺(tái)部分員工超授權(quán)和內(nèi)幕交易發(fā)生的可能性得到有效的控制；非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)在操作的前期、中期和后期相隔離，并制定相關(guān)的業(yè)務(wù)規(guī)章制度及管理措施，以此通過約束行為降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率；在此基礎(chǔ)上建立完善的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，使其不僅能夠全面、真實(shí)的反應(yīng)商業(yè)銀行非信貸資產(chǎn)的發(fā)展?fàn)顩r，更直接體現(xiàn)其各環(huán)節(jié)可能存在的問題，以此降低風(fēng)險(xiǎn)。

通過上述分析可以發(fā)現(xiàn)，在國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展趨勢(shì)和金融環(huán)境監(jiān)管發(fā)生變化的刺激下，非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行戰(zhàn)略發(fā)展中的地位逐漸突出，雖然其在發(fā)展的過程中仍存在一定的問題，但其實(shí)際地位決定，對(duì)其給予重視并充分發(fā)揮其功能仍是商業(yè)銀行發(fā)展的必然選擇。

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作者簡介：李春雨（1987-），男，漢族，吉林人，現(xiàn)供職于上海中匯億達(dá)金融信息技術(shù)有限公司，職位：業(yè)務(wù)咨詢顧問，大學(xué)本科學(xué)歷/雙學(xué)士學(xué)位，研究方向：銀行金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)。