王麗莎

目前，我國全面放開二胎政策，不少家庭計(jì)劃生育第二個(gè)孩子。但對于隨之而增加的養(yǎng)育及教育費(fèi)用，一些家庭顯得心有余而力不足。如何規(guī)劃家庭財(cái)務(wù)、保障孩子的成長所需，成了他們面臨的最大問題。

劉女士是一位職業(yè)女性，自二胎政策出臺(tái)后，萌生了孕育第二個(gè)孩子的念頭。作為家庭的財(cái)務(wù)管家，她深知多養(yǎng)育一個(gè)孩子意味著承受更大的財(cái)務(wù)壓力。劉女士計(jì)劃重新審視家庭財(cái)務(wù)，制訂一份合理的理財(cái)規(guī)劃，保證兩個(gè)孩子未來成長和教育過程中具有充足的資金。

家庭財(cái)務(wù)狀況

劉女士，30歲，某企業(yè)高級職員，年收入20萬元，年終獎(jiǎng)6萬元；王先生，34歲，在某企業(yè)任職高管，年收入32萬元，年終獎(jiǎng)15萬元。夫妻二人均有五險(xiǎn)一金，未配置商業(yè)保險(xiǎn)。王女士夫婦的女兒5歲，一家三口與王先生的父母共同居住，雙方父母均有養(yǎng)老金保障生活。家中房產(chǎn)由王先生父母出資150萬元購買，房貸部分由劉女士夫婦二人共同償還，目前的房產(chǎn)市值為280萬元，房貸已全部還清。一輛家用車的市值為36萬元。

目前，家庭財(cái)務(wù)主要由劉女士打理。家中共有現(xiàn)金4萬元，貨幣基金6萬元，定期存款10萬元，債券基金10萬元，股票10萬元，黃金10萬元。劉女士一家每年的生活支出10萬元，女兒教育費(fèi)用2萬元，贍養(yǎng)費(fèi)用3萬元，醫(yī)療備用金2萬元，旅游費(fèi)用2萬元，其他費(fèi)用4萬元。

家庭財(cái)務(wù)狀況診斷

劉女士家庭的資產(chǎn)負(fù)債及收入支出情況分別見表1、右頁表2。

要達(dá)到劉女士家庭的理財(cái)目標(biāo)，可從家庭資產(chǎn)狀況、負(fù)債狀況及年收支情況入手進(jìn)行分析。

家庭資產(chǎn)現(xiàn)狀

由上頁表1可知，劉女士家庭房產(chǎn)占全部資產(chǎn)的比例達(dá)76.5%，汽車占全部資產(chǎn)的比例達(dá)9.84%，自用性資產(chǎn)占比合計(jì)高達(dá)86.3%，而投資性資產(chǎn)占比低于20%，未來應(yīng)注重家庭資產(chǎn)的積累。此外，家庭成員均未配置商業(yè)保險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)偏高。

根據(jù)劉女士家庭的需求及資產(chǎn)現(xiàn)狀，現(xiàn)金及貨幣基金合計(jì)10萬元，可作為家庭緊急備用金；黃金資產(chǎn)可繼續(xù)留存，作為未來子女的婚嫁儲(chǔ)備；定期存款可作為雙方父母的緊急備用金，用于養(yǎng)老、醫(yī)療等途徑；現(xiàn)有的債券基金及股票資產(chǎn)可作為長期投資繼續(xù)持有。

家庭負(fù)債狀況

由于劉女士家庭的房貸已全部還清，目前處于無負(fù)債狀態(tài)，家庭財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較低。

家庭年收支情況

從表2來看，劉女士夫婦年收入合計(jì)73萬元，家庭年支出23萬元，家庭每年的留存比例為68.49%，具備良好的儲(chǔ)蓄能力，可用于投資的資金相對充足。

家庭理財(cái)規(guī)劃

二胎政策放開后，劉女士夫婦計(jì)劃生育第二個(gè)孩子，盡管二人目前的收入相對可觀，但多養(yǎng)育一個(gè)孩子意味著需要多籌備一份養(yǎng)育及教育費(fèi)用，家庭成員也需要更多一重的保障。計(jì)劃生育二胎后，劉女士家庭的財(cái)務(wù)壓力相對加大，每年應(yīng)保證有更多的資金用于儲(chǔ)蓄，這樣才能盡早實(shí)現(xiàn)理財(cái)目標(biāo)。

子女教育金儲(chǔ)備

根據(jù)劉女士家庭所在城市的情況，撫養(yǎng)一個(gè)孩子至大學(xué)畢業(yè)所需的費(fèi)用在150萬元左右。如果生育二胎，則所需費(fèi)用上升至300萬元。目前，劉女士家庭每年的結(jié)余資金為50萬元，根據(jù)這一情況，籌備兩個(gè)孩子的費(fèi)用共計(jì)需要6年時(shí)間。

家庭資產(chǎn)配置方案

經(jīng)過6年時(shí)間，在完成兩個(gè)孩子的教育金儲(chǔ)備之后，劉女士36歲，王先生40歲。根據(jù)劉女士家庭目前的結(jié)余水平，在不考慮通脹及工資增長的情況下，至二人退休時(shí)，可積累資金1000萬元。劉女士計(jì)劃分別為兩個(gè)子女儲(chǔ)備100萬元婚嫁金及置業(yè)金，則可用于養(yǎng)老的資金為800萬元。根據(jù)劉女士家庭目前的支出情況來看，這一金額足以覆蓋未來夫婦二人退休后的生活所需。

目前，劉女士家庭處于成長期，可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好，按比例將年結(jié)余資金配置于各類投資工具中，保證家庭資產(chǎn)能夠抵御通脹，實(shí)現(xiàn)結(jié)余資金的增值。其中，30%的資金可配置國債、貨幣基金等低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)；40%的資金通過購買銀行理財(cái)產(chǎn)品、互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)產(chǎn)品等博取收益；余下30%資金用于補(bǔ)充夫妻二人的保險(xiǎn)保障，主要以重疾險(xiǎn)和意外險(xiǎn)為主，至夫妻二人退休時(shí)，可將該保險(xiǎn)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換為年金型保險(xiǎn)，每月提取一定資金用于生活所需。

目前，夫妻二人均未購買商業(yè)保險(xiǎn)，家庭成員的保障缺口較大。根據(jù)家庭收入構(gòu)成來看，劉女士的年收入占比為35.61%，王先生的年收入占比為64.39%，王先生是家庭的主要經(jīng)濟(jì)來源。在不考慮通脹的情況下，希望保障意外情況發(fā)生下未來5年的收入，則劉女士的保障缺口為130萬元，王先生的保障缺口為235萬元，劉女士夫婦可根據(jù)這一情況補(bǔ)充商業(yè)保險(xiǎn)，避免意外情況發(fā)生時(shí)收入中斷的風(fēng)險(xiǎn)。