商業(yè)銀行貿(mào)易融資的風(fēng)險與控制

毛同華

摘 要：我國開展國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時間不長，其相應(yīng)的資產(chǎn)管理以及風(fēng)險管理還不夠充分，更難以有效適應(yīng)我國快速增長的貿(mào)易融資需求。但早期我國商業(yè)銀行的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險管理不夠完善，貿(mào)易融資風(fēng)險頻發(fā)，不少銀行因此而付出了昂貴的學(xué)費。因此，為了應(yīng)對可能發(fā)生的較高風(fēng)險，商業(yè)銀行開始逐步“惜貸”，雖然從一定程度上控制了風(fēng)險，但也使得貿(mào)易融資難以健康發(fā)展。本文對商業(yè)銀行融資貿(mào)易存在的問題進(jìn)行了分析，并結(jié)合問題提出了相應(yīng)的對策思考。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；國際貿(mào)易融資；依賴性

中圖分類號： F832.1 文獻(xiàn)標(biāo)識碼： A 文章編號： 1673-1069（2016）29-61-2

0 引言

近年來，我國經(jīng)濟(jì)融入全球經(jīng)濟(jì)一體化步伐加快，對外貿(mào)易呈現(xiàn)了快速發(fā)展的勢頭，貿(mào)易融資成為商業(yè)銀行的重要資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，并呈現(xiàn)了快速增長的趨勢，成為商業(yè)銀行利潤增長的重要來源。我國開展國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時間不長，其相應(yīng)的資產(chǎn)管理以及風(fēng)險管理還不夠充分，更難以有效適應(yīng)我國快速增長的貿(mào)易融資需求。但早期我國商業(yè)銀行的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險管理不夠完善，貿(mào)易融資風(fēng)險頻發(fā)，不少銀行因此而付出了昂貴的學(xué)費。因此，為了應(yīng)對可能發(fā)生的較高風(fēng)險，商業(yè)銀行開始逐步“惜貸”，雖然從一定程度上控制了風(fēng)險，但也使得貿(mào)易融資難以健康發(fā)展。隨著我國對外貿(mào)易發(fā)展的趨勢越來越明顯，對外貿(mào)易的發(fā)展空間以及拓展層次需求較高，國際結(jié)算工具也在不斷地豐富，并呈現(xiàn)了復(fù)雜性和多樣性的特征，

其風(fēng)險水平逐步加大。從我國商業(yè)銀行角度來看，應(yīng)積極的穩(wěn)妥處理好貿(mào)易融資的業(yè)務(wù)需求，不斷地拓展我國貿(mào)易融資發(fā)展的空間，進(jìn)而使得我國對外貿(mào)易資金的需

求能夠得到滿足。基于此，本文對我國商業(yè)銀行貿(mào)易融資風(fēng)險管理存在的問題進(jìn)行了分析，并提出了相應(yīng)的對策思考。

1 商業(yè)銀行貿(mào)易融資風(fēng)險管理存在的問題

1.1 銀行內(nèi)部缺乏有效的防范管理體系

貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理需要進(jìn)行較為完備的風(fēng)險管理體系的建立，通過風(fēng)險技術(shù)的手段，來提高對整個業(yè)務(wù)操作水平的風(fēng)險管理和控制，并進(jìn)而充分協(xié)調(diào)好相關(guān)部門和銀行之間的相互協(xié)調(diào)的作用。目前，我國商業(yè)銀行在貿(mào)易融資的過程中，所采用的風(fēng)險技術(shù)管理手段還較為落后，商業(yè)銀行內(nèi)部各個部門之間對貿(mào)易融資的風(fēng)險管理并沒有進(jìn)行相互的配合，缺乏內(nèi)部信息資源的有效整合，缺少部門之間的相互配合和有效管理，部門之間的貿(mào)易融資管理往往處于較為松散的管理狀態(tài)，對于貿(mào)易融資風(fēng)險的預(yù)警和發(fā)生風(fēng)險后的及時解決，都形成了較大的障礙。從信息手段的使用角度來看，我國商業(yè)銀行目前都建立起了較為完備的信息管理手段，但對貿(mào)易融資的風(fēng)險管理的技術(shù)手段使用還較為落后，在風(fēng)險管理上不能充分的利用信息化手段，使得難以對貿(mào)易融資的相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，難以對貿(mào)易融資的狀況進(jìn)行掌握。部分商業(yè)銀行在貿(mào)易融資管理中還主要是處于定性分析的角度來開展的，沒有進(jìn)行相應(yīng)的定量分析，難以從整體上對貿(mào)易融資風(fēng)險進(jìn)行有效管理，利用金融工具進(jìn)行規(guī)避的就更少了。

1.2 商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的無序競爭破壞了風(fēng)險管理標(biāo)準(zhǔn)

目前，我國商業(yè)銀行進(jìn)行貿(mào)易融資活動還不夠成熟，貿(mào)易融資市場發(fā)展尚處于不斷地完善發(fā)展的狀態(tài)中，各種約束機(jī)制建立不全，業(yè)務(wù)競爭尚處于無序的狀況，缺乏必要的風(fēng)險管理的標(biāo)準(zhǔn)體系。特別是各個商業(yè)銀行逐步開展了國際結(jié)算業(yè)務(wù)，并軟軟的開展了貿(mào)易融資活動，為了獲得對市場的競爭，各個商業(yè)銀行不是從服務(wù)水平提高來進(jìn)行相應(yīng)的改善，更多的是通過業(yè)務(wù)單一競爭的形式，來獲得更大的市場競爭份額。各家商業(yè)銀行為了獲得更多的市場占有率和客戶增長率，往往降低了風(fēng)險管理標(biāo)準(zhǔn)，提供更為優(yōu)惠的政策來吸引客戶，對客戶的相應(yīng)資信檢查標(biāo)準(zhǔn)也逐步放松，貿(mào)易融資的風(fēng)險難以有效地進(jìn)行控制。這些做法破壞了風(fēng)險管理的標(biāo)準(zhǔn)，加劇了銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險。

1.3 貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的法律環(huán)境不完善

貿(mào)易融資業(yè)務(wù)涉及很多相關(guān)的業(yè)務(wù)活動，不僅僅是和融資業(yè)務(wù)和貿(mào)易活動星湖聯(lián)系，而是需要和國際金融活動，以及質(zhì)押擔(dān)保等業(yè)務(wù)相互聯(lián)系，這些業(yè)務(wù)的開展，這些業(yè)務(wù)開展存在一定的法律邊界問題，也就是我國對于貿(mào)易融資方面的立法較為落后，特別是對于貿(mào)易融資的相關(guān)定義性概念都沒有完善，比如對于金融機(jī)構(gòu)和客戶之間的關(guān)系如果維護(hù)，如何確保單據(jù)的法律保護(hù)等等。由于相關(guān)概念不能準(zhǔn)確的界定，在發(fā)生法律糾紛后，難以對貿(mào)易融資活動提供合法的法律保護(hù)，使得貿(mào)易融資的業(yè)務(wù)風(fēng)險激增。

2 完善商業(yè)銀行貿(mào)易融資風(fēng)險管理的對策思考

2.1 建立國際貿(mào)易融資風(fēng)險經(jīng)理審批制

建立貿(mào)易融資風(fēng)險經(jīng)理審批制的宗旨是減少審批層次，減少商業(yè)銀行在進(jìn)行貿(mào)易融資的過程中，和上級行在業(yè)務(wù)受理過程中的審批時間問題，減少層層說審批的過程，在確保風(fēng)險控制的情況下，減少審批環(huán)節(jié)，提高審批效率。為了提高貿(mào)易融資風(fēng)險管理的有效性，在人員選聘過程中，盡量拓展人員招聘的面，而不僅僅局限于商業(yè)銀行的內(nèi)部進(jìn)行人員的選聘。在人員管理上，風(fēng)險管理的經(jīng)理應(yīng)采用垂直管理的方式，應(yīng)集中于總行進(jìn)行統(tǒng)一的管理，將風(fēng)險管理工作和商業(yè)銀行的日常管理工作分離，人員的分離也有利于風(fēng)險管理政策的貫徹落實。在對貿(mào)易融資風(fēng)險管理的經(jīng)理進(jìn)行考核中，要側(cè)重于專業(yè)能力和業(yè)績開展情況進(jìn)行相應(yīng)的考核，并按照業(yè)務(wù)風(fēng)險度和客戶信用等級，設(shè)定各風(fēng)險經(jīng)理的審批權(quán)限。商業(yè)銀行在進(jìn)行貿(mào)易融資風(fēng)險管理的過程中，也可以根據(jù)業(yè)務(wù)需求情況和業(yè)務(wù)特點，采用有差別的授權(quán)審批方式，根據(jù)市場變化以及操作人員的管理情況進(jìn)行相應(yīng)的審批方法的制定，并采用 “因人授權(quán)”，也可在提高客戶評級準(zhǔn)確性的基礎(chǔ)上，采用“因客授權(quán)”，對于一些特定業(yè)務(wù)，也可以采用“總量授權(quán)”，通過資產(chǎn)負(fù)債組合達(dá)到收益與風(fēng)險的平衡。

2.2 國際貿(mào)易融資風(fēng)險處置

商業(yè)銀行貿(mào)易融資授信客戶在發(fā)生經(jīng)營風(fēng)險后，其相應(yīng)的信用等級會下降，這種情況下，商業(yè)銀行內(nèi)部建立的預(yù)警系統(tǒng)應(yīng)及時的進(jìn)行風(fēng)險預(yù)警，對沒有進(jìn)行授信的業(yè)務(wù)進(jìn)行授信停止，并積極的對已經(jīng)發(fā)生的融資款項進(jìn)行及時的事收回，減少可能發(fā)生的風(fēng)險。國際貿(mào)易融資的授信過程中，往往是進(jìn)行循環(huán)使用的，客戶的相關(guān)業(yè)務(wù)活動也是緊密相連的，并形成了較為緊密的資金鏈條，對于某一個客戶如果出現(xiàn)的貿(mào)易融資風(fēng)險，可能會影響到整個貿(mào)易融資的資金鏈條。因此，對待國際貿(mào)易融資風(fēng)險應(yīng)謹(jǐn)慎對待，不能因為貿(mào)易融資風(fēng)險影響到整個正常貿(mào)易融資活動。在進(jìn)行風(fēng)險處理的過程中，需要針對不同的情況進(jìn)行不同的措施對待，并積極有效的進(jìn)行風(fēng)險化解，商業(yè)銀行要積極和企業(yè)之間取得聯(lián)系，并逐步壓縮相應(yīng)的授信存量，對于已經(jīng)無法收回的部分，商業(yè)銀行應(yīng)積極地采取必要的措施，積極的收回各種款項，確實無法收回的款項，應(yīng)積極采用各種風(fēng)險保全措施，必要情況下，采用訴訟保全的方式，最大限度地減少可能發(fā)生的損失。在進(jìn)行國際貿(mào)易融資風(fēng)險處置的過程中，需要積極的按照國際處理的慣例進(jìn)行，積極參與國際慣例處理方法，積極采用相應(yīng)的司法程序，進(jìn)行積極主動的處理，最終以“和解”方式協(xié)調(diào)解決。

2.3 提高國際貿(mào)易融資從業(yè)人員專業(yè)技能

由于國際貿(mào)易融資對相關(guān)操作人員的要求較高，特別是專業(yè)性知識和操作性知識要求較高，這個也是貿(mào)易融資風(fēng)險管理中需要面對的現(xiàn)實問題。為了應(yīng)對國際貿(mào)易融資可能面臨的風(fēng)險因素，需要加強(qiáng)從業(yè)人員的管理，提高業(yè)務(wù)人員的素質(zhì)水平和能力。首先，加強(qiáng)專業(yè)人才的引進(jìn)，商業(yè)銀行應(yīng)積極選聘一批具有國際貿(mào)易方面經(jīng)驗的人才，積極地開展相應(yīng)的國際貿(mào)易融資活動，要真正引進(jìn)有水平、有素質(zhì)的人才。其次，商業(yè)銀行應(yīng)逐步建立起適合國際貿(mào)易融資發(fā)展的培訓(xùn)體系，定期進(jìn)行相關(guān)系統(tǒng)性培訓(xùn)，特別是對于高級管理人員以及相應(yīng)的系統(tǒng)管理人員，應(yīng)重點進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)知識的培訓(xùn)，并進(jìn)行具體的操作性培訓(xùn)，減少在實際操作過程中各種違規(guī)行為的發(fā)生。要做好相關(guān)崗位之間的相互配合，特別是對于風(fēng)險管理部門以及會計部門，應(yīng)進(jìn)行聯(lián)合培訓(xùn)，并建立其培訓(xùn)的考核的機(jī)制，提高相關(guān)部門的風(fēng)險控制和管理的意識。再次，需要對融資產(chǎn)品進(jìn)行系統(tǒng)的調(diào)查，制定出合格的融資產(chǎn)品，特別是需要調(diào)研一線的貿(mào)易融資的操作人員，需要廣泛地聽取他們的意見，對市場的情況進(jìn)行充分的掌握，進(jìn)而提高設(shè)計新產(chǎn)品的可行性，提高產(chǎn)品的操作流程的完善，并建立其相應(yīng)的風(fēng)險控制措施，使新產(chǎn)品新制度能夠真正地產(chǎn)生實效。

參 考 文 獻(xiàn)

[1] 夏芳.國際貿(mào)易融資風(fēng)險分析及對策[J].國際經(jīng)濟(jì)合作，2013（8）.

[2] 周慧.信用證與國際貿(mào)易融資——分析與展望[J].經(jīng)濟(jì)問題探索，2015（8）.

[3] 楊少晶.引入RAROC理念完善業(yè)務(wù)經(jīng)營考評[J].金融經(jīng)濟(jì)，2014（5）.