非融資性擔(dān)保公司發(fā)展中存在的問題及對(duì)策

個(gè)人或企業(yè)作為資金需求方向銀行借款，銀行為降低風(fēng)險(xiǎn)，要求借款人找到第三方為其做擔(dān)保，擔(dān)保公司便是提供擔(dān)保服務(wù)的第三方專業(yè)性機(jī)構(gòu)，也是我國(guó)民間金融的重要組成部分。按照是否取得《中華人民共和國(guó)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)許可證》分類，擔(dān)保公司可分為融資性擔(dān)保公司和非融資性擔(dān)保公司。

非融資性擔(dān)保公司是指在中華人民共和國(guó)行政區(qū)域內(nèi)依法設(shè)立，但未取得《中華人民共和國(guó)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)許可證》，實(shí)際在為法人及自然人提供業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。與融資性擔(dān)保公司不同的是，非融資性擔(dān)保公司多從事工程履約擔(dān)保、投標(biāo)擔(dān)保、租賃合同擔(dān)保等，雖然這些擔(dān)保公司不直接與銀行等金融機(jī)構(gòu)發(fā)生業(yè)務(wù)往來，但在銀行發(fā)放項(xiàng)目貸款時(shí)，履約擔(dān)保等有時(shí)卻是重要的貸款條件之一。

一、非融資性擔(dān)保公司發(fā)展歷程

1993年12月，國(guó)內(nèi)首家以信用擔(dān)保為基礎(chǔ)的投資擔(dān)保公司成立，標(biāo)志著我國(guó)擔(dān)保行業(yè)由此起步并展開。在過去的二十多年里，中國(guó)擔(dān)保行業(yè)從無到有、從小到大，歷經(jīng)了起步探索、政府推進(jìn)、迅速發(fā)展和規(guī)范整頓四個(gè)階段：（1）起步探索階段。1992年—2000年，我國(guó)政策性、商業(yè)性、互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)都在萌芽，但由于金融市場(chǎng)結(jié)構(gòu)不合理，銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)嚴(yán)重不足，導(dǎo)致?lián)Ｐ枨蟛煌?，整個(gè)擔(dān)保市場(chǎng)較為冷清；（2）迅速發(fā)展階段。2001年—2007年，相關(guān)法律法規(guī)逐漸出臺(tái)，整個(gè)擔(dān)保行業(yè)在中央政策的支持鼓勵(lì)下發(fā)展迅速，擔(dān)保公司組織結(jié)構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)控制能力得到完善，信用擔(dān)保體系逐漸形成；（3）爆發(fā)式增長(zhǎng)階段。2008年—2010年，受金融危機(jī)的沖擊影響，政府加快拓展中小企業(yè)融資渠道，大量資本的涌現(xiàn)使得擔(dān)保公司數(shù)量呈現(xiàn)井噴式增長(zhǎng)，同時(shí)出現(xiàn)超范圍經(jīng)營(yíng)和違規(guī)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)象；（4）規(guī)范整頓階段。2011年《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》出臺(tái)，銀監(jiān)會(huì)為規(guī)范擔(dān)保公司“異化”現(xiàn)象，采取了一系列規(guī)范、整頓、監(jiān)管措施，促進(jìn)擔(dān)保公司依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)、健康發(fā)展。2013年年末，銀監(jiān)會(huì)、發(fā)改委等八部委聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于清理規(guī)范非融資性擔(dān)保公司的通知》，將整頓重心轉(zhuǎn)移到非融資性擔(dān)保公司上。

二、存在的問題

近年來，我國(guó)許多地方的非融資性擔(dān)保公司，在從事?lián)I(yè)之外，已經(jīng)開始涉足民間借貸，并有將其作為主業(yè)之勢(shì)，從而將其自身的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與高利貸捆綁在一起，以至于其在數(shù)量上遠(yuǎn)超融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)。非融資性擔(dān)保公司長(zhǎng)期游離于監(jiān)管之外，在暴利驅(qū)使下打著“擔(dān)?！钡钠焯?hào)，主要從事高利放貸，甚至非法集資、非法攬儲(chǔ)等違法違規(guī)活動(dòng)。在非融資性擔(dān)保公司發(fā)展過程中，主要存在以下四個(gè)問題：

1.抵押品不足。由于投資人為多人，且均單獨(dú)與擔(dān)保公司（及其所控制的借款人）簽訂借貸合同。那么借款人表面上借款金額為N，但實(shí)際借款額可能遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過該數(shù)額，由此導(dǎo)致抵押品價(jià)值不足。例如，C公司為借款人，委托公司借款500萬(wàn)，抵押品價(jià)值800萬(wàn)。但C公司經(jīng)該擔(dān)保公司借款的實(shí)際金額可能達(dá)到1000萬(wàn)以上，顯然800萬(wàn)的抵押品遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。

2.抵押品價(jià)值被高估。抵押品價(jià)值可能被高估，而且公司能否保證抵押品不被挪用和變賣是極大的疑問。國(guó)內(nèi)抵押品價(jià)值被高估現(xiàn)象較為普遍，由此造成的貸款損失沒有相應(yīng)的補(bǔ)償機(jī)制來彌補(bǔ)；而公司對(duì)抵押品的保存沒有完善的管理制度，若發(fā)生挪用或變賣抵押品事件，社會(huì)投資者將會(huì)是最大的受害者。

3.缺乏監(jiān)管。擔(dān)保公司本身的資產(chǎn)負(fù)債狀況處于無人監(jiān)管的狀態(tài)。若其為空殼公司，則其擔(dān)保毫無意義。由于非融資性擔(dān)保公司不是持牌機(jī)構(gòu)，監(jiān)管部門不會(huì)對(duì)其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的開展等各個(gè)方面進(jìn)行嚴(yán)格管束，如果公司本身是一家空殼公司，則特別容易出現(xiàn)“空手套白狼”問題，更不用說起到擔(dān)保的作用了。

4.委托代理問題。非融資性擔(dān)保公司作為一個(gè)借貸中介，與社會(huì)投資者及中小企業(yè)等資金需求者之間存在雙重委托代理關(guān)系。在第一重委托代理關(guān)系中，社會(huì)投資者是委托人，非融資性擔(dān)保公司是代理人。在這個(gè)過程中，一方面社會(huì)投資者無法監(jiān)控到非融資性擔(dān)保公司是否按照要求將資金貸給規(guī)定的中小企業(yè)，容易出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)問題；另一方面，所謂的“借款人”很有可能是擔(dān)保公司所控制的空殼公司，利用投資的名義來展開非法集資行為；在第二重委托代理關(guān)系中，非融資性擔(dān)保公司是委托人，中小企業(yè)是代理人。若擔(dān)保公司沒有專門的人才識(shí)別質(zhì)量高的中小企業(yè)，最終選擇了質(zhì)量低的，會(huì)出現(xiàn)逆向選擇問題；另一方面，若企業(yè)經(jīng)理不努力工作，甚至不按合約規(guī)定將資金用于企業(yè)發(fā)展，而是為了個(gè)人利益挪用資金，于是出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)問題。

三、政策建議

根據(jù)以上分析，為規(guī)范非融資性擔(dān)保行業(yè)發(fā)展，促進(jìn)民間金融更好地為我國(guó)中小企業(yè)服務(wù)，提高經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平。本文認(rèn)為應(yīng)著力于以下四個(gè)方面：

1.統(tǒng)一管理機(jī)構(gòu)，完善監(jiān)管機(jī)制

（1）統(tǒng)一管理機(jī)構(gòu)。目前，我國(guó)擔(dān)保行業(yè)的管理機(jī)構(gòu)是各省級(jí)政府，由其為主體對(duì)擔(dān)保業(yè)進(jìn)行整頓和清理債權(quán)債務(wù)關(guān)系以及處置風(fēng)險(xiǎn)暴露的善后事項(xiàng)。為更加明確監(jiān)管責(zé)任，有必要根據(jù)各地的不同需求在省級(jí)政府下設(shè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，有效地將省級(jí)政府統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)與地方監(jiān)管結(jié)合起來，通過積極地交流合作，協(xié)調(diào)各方，實(shí)現(xiàn)信息共享，保障我國(guó)擔(dān)保業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展。

（2）明確對(duì)各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的授權(quán)。省級(jí)監(jiān)管主體在把握全局的基礎(chǔ)上，應(yīng)詳細(xì)了解監(jiān)管對(duì)象的基本特征和發(fā)展?fàn)顩r等，因地制宜來確定下屬監(jiān)管機(jī)構(gòu)理應(yīng)獲取的權(quán)力，有效地發(fā)揮監(jiān)管效能。

2.建立健全非融資性擔(dān)保公司內(nèi)部制度

（1）培養(yǎng)專業(yè)人才。具有金融經(jīng)濟(jì)專業(yè)知識(shí)以及豐富投資管理經(jīng)驗(yàn)人才是公司不斷發(fā)展的核心要素，擔(dān)保公司業(yè)務(wù)的拓展、產(chǎn)品的開發(fā)、風(fēng)險(xiǎn)的控制等，這些都需要具有專業(yè)素養(yǎng)的人才來實(shí)現(xiàn)。通過培養(yǎng)專業(yè)人才，建立一支高效、優(yōu)質(zhì)的擔(dān)保隊(duì)伍，不僅能向社會(huì)投資者傳遞積極的信號(hào)，促進(jìn)公司業(yè)務(wù)的開展，同時(shí)能有效識(shí)別擬投資項(xiàng)目的質(zhì)量高低，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制，從而保障社會(huì)投資者的利益，提供公司經(jīng)營(yíng)管理水平。

（2）完善組織機(jī)構(gòu)設(shè)置。非融資性擔(dān)保公司應(yīng)設(shè)立相對(duì)獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門，在公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)的執(zhí)行過程中，監(jiān)督公司內(nèi)部制度的貫徹實(shí)施情況以及對(duì)各部門工作責(zé)任的履行情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，一旦發(fā)現(xiàn)有違規(guī)操作的行為應(yīng)立即指出并責(zé)令改正，嚴(yán)重的給予相應(yīng)處罰。

3.構(gòu)建非融資性擔(dān)保公司征信體系

非融資性擔(dān)保公司的參與者大部分是個(gè)人和小微企業(yè)，由于自身能力有限，在信息的搜集和判斷上有很大的局限性，為了有效防范信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，需要構(gòu)建一套非融資性擔(dān)保公司及其管理層人員檔案的征信體系。在數(shù)據(jù)庫(kù)里，我們可以查閱到各個(gè)非融資性擔(dān)保公司的基本信息、經(jīng)營(yíng)狀況、信用記錄以及該公司管理層人員檔案。這些信息可以用于個(gè)人和中小企業(yè)進(jìn)行查詢和交流，大大減小由于市場(chǎng)上信息不對(duì)稱所帶來的逆向選擇問題。

建立征信體系，必須保障信息的真實(shí)性以及更新的及時(shí)性，要對(duì)該系統(tǒng)進(jìn)行日常維護(hù)，從而成為一個(gè)有利于社會(huì)投資者和中小企業(yè)共享資源的信息平臺(tái)，解決投資者找不到好的投資項(xiàng)目以及中小企業(yè)融資難的困境。

4.探索實(shí)施非融資性擔(dān)保公司信用評(píng)級(jí)制度

（1）設(shè)立專門的非融資性擔(dān)保公司信用評(píng)級(jí)部門。由專門的評(píng)級(jí)人員負(fù)責(zé)非融資性擔(dān)保公司信用評(píng)級(jí)的操作與實(shí)施，具體通過實(shí)地考察以及與各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)合作，完整地獲取考察對(duì)象信息，將評(píng)級(jí)模型里的各項(xiàng)指標(biāo)真實(shí)地錄入系統(tǒng)，準(zhǔn)確反映及展現(xiàn)評(píng)級(jí)結(jié)果。因此，信用評(píng)級(jí)部門需要建立一套規(guī)范化的操作流程來確保所獲信息的真實(shí)性和可靠性，從而保證評(píng)級(jí)模型的運(yùn)行結(jié)果與實(shí)際相符。

（2）建立內(nèi)部控制制度，確保評(píng)級(jí)人員獨(dú)立性。信用評(píng)級(jí)結(jié)果對(duì)非融資擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)開展以及未來發(fā)展有著巨大的影響，因此，公司除完善自身各項(xiàng)評(píng)級(jí)指標(biāo)外，還有可能與評(píng)級(jí)人員勾結(jié)，左右評(píng)級(jí)結(jié)果。為了防范此類風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，信用評(píng)級(jí)部門必須制定內(nèi)部控制制度，通過規(guī)定獎(jiǎng)懲措施等各種渠道，以此來激勵(lì)評(píng)級(jí)人員獨(dú)立決策，減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。

（3）完善非融資性擔(dān)保公司跟蹤制度。對(duì)公司進(jìn)行信用評(píng)定后，信用評(píng)級(jí)部門應(yīng)派專門人員對(duì)該公司進(jìn)行后續(xù)跟蹤，定期或不定期考察公司相應(yīng)指標(biāo)，及時(shí)將最新信息反饋給非融資性擔(dān)保公司評(píng)級(jí)部門，由評(píng)級(jí)人員根據(jù)最新數(shù)據(jù)來調(diào)整該公司的信用等級(jí)，并進(jìn)行公示。

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作者簡(jiǎn)介：張芳（1989.12- ），女，湖南長(zhǎng)沙人，中南林業(yè)科技大學(xué)涉外學(xué)院經(jīng)管系教師，研究方向：金融學(xué)