項(xiàng)目績效評估的世行實(shí)踐

□鄭華

項(xiàng)目績效評估的世行實(shí)踐

□鄭華

為科學(xué)評估項(xiàng)目的實(shí)施過程和成果，各個(gè)國家和國際組織都在利用績效評價(jià)工具對項(xiàng)目進(jìn)行綜合考核，并且隨著社會(huì)問責(zé)壓力越來越大，項(xiàng)目績效評價(jià)工作也日益得到重視。國內(nèi)早已實(shí)施了很多評價(jià)活動(dòng)，但績效評價(jià)在國內(nèi)實(shí)施的時(shí)間并不長。世界銀行在長期的項(xiàng)目績效評估實(shí)踐和理論研究中，提出了相對科學(xué)的績效評估指標(biāo)體系，尤其在績效評估的設(shè)計(jì)與實(shí)施環(huán)節(jié)，對我國項(xiàng)目績效評價(jià)指標(biāo)體系研究具有一定的參考價(jià)值。

世行貸款項(xiàng)目績效評價(jià)采用“五步法”，包括評價(jià)準(zhǔn)備、評價(jià)設(shè)計(jì)、評價(jià)實(shí)施、評價(jià)報(bào)告和評價(jià)結(jié)果應(yīng)用五個(gè)環(huán)節(jié)。在評價(jià)準(zhǔn)備階段，重點(diǎn)是編制評價(jià)任務(wù)書、成立評價(jià)小組等；在評價(jià)設(shè)計(jì)階段，要設(shè)計(jì)績效評價(jià)實(shí)施方案，包括開發(fā)績效評價(jià)框架、設(shè)計(jì)調(diào)研問題清單、分解任務(wù)與制定時(shí)間表等；進(jìn)入評價(jià)實(shí)施后，需按照評價(jià)實(shí)施方案收集、整理、審核相關(guān)數(shù)據(jù)資料，評定項(xiàng)目績效等級，剖析存在問題，形成綜合評價(jià)結(jié)論，然后在充分聽取利益相關(guān)方意見的基礎(chǔ)上，編寫績效評價(jià)報(bào)告；最后是評價(jià)結(jié)果應(yīng)用，即項(xiàng)目實(shí)施部門運(yùn)用評價(jià)結(jié)果加強(qiáng)項(xiàng)目管理，提升實(shí)施績效。在上述五個(gè)步驟中，評價(jià)設(shè)計(jì)和評價(jià)實(shí)施是整個(gè)項(xiàng)目評價(jià)的核心關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

績效評價(jià)設(shè)計(jì)。世行項(xiàng)目評價(jià)設(shè)計(jì)中，在明確評價(jià)任務(wù)的基礎(chǔ)上，需充分結(jié)合項(xiàng)目特點(diǎn)，針對相關(guān)性、效率、效果、影響、可持續(xù)性準(zhǔn)則等五個(gè)方面，設(shè)計(jì)和開發(fā)相關(guān)一級指標(biāo)和二級指標(biāo)，形成項(xiàng)目績效評價(jià)指標(biāo)體系?？冃гu價(jià)體系是績效評價(jià)工作的靈魂，起著引領(lǐng)全局的作用。五方面的指標(biāo)設(shè)計(jì)分別有不同的側(cè)重點(diǎn)和評價(jià)要求，每個(gè)指標(biāo)都客觀反映了項(xiàng)目在立項(xiàng)、設(shè)計(jì)、實(shí)施、完工等各個(gè)生命周期的完成情況。根據(jù)各評價(jià)指標(biāo)的內(nèi)容、特點(diǎn)和要求，確定證據(jù)來源及收集方法，形成了績效評價(jià)框架?？冃гu價(jià)框架需包括整個(gè)項(xiàng)目的成果鏈條，即：投入、活動(dòng)、產(chǎn)出、成效和影響。

績效評價(jià)實(shí)施。在世行項(xiàng)目績效評價(jià)中，為保證實(shí)施方案的可操作性和科學(xué)性，需廣泛征求各級發(fā)改、財(cái)政等主管部門和各級項(xiàng)目辦的意見。在方案設(shè)計(jì)思路上可以采取“案卷研究+互聯(lián)網(wǎng)檢索→項(xiàng)目單位問卷調(diào)查→關(guān)鍵人物面訪+項(xiàng)目單位座談會(huì)→受益群體滿意度問卷調(diào)查”依次推進(jìn)的證據(jù)收集路線。第一步，先進(jìn)行案卷研究和互聯(lián)網(wǎng)檢索。一方面熟悉項(xiàng)目，收集案卷中的證據(jù)信息，明確項(xiàng)目實(shí)施的政策背景，另一方面明確案卷未能提供而對評價(jià)至關(guān)重要的證據(jù)信息，從而明確下一步調(diào)研的對象。第二步，對案卷未能提供且涉及所有子項(xiàng)目的普遍性證據(jù)信息，通過統(tǒng)一格式的調(diào)查問卷方式加以收集。第三步，對案卷研究和調(diào)查問卷都難以獲得的個(gè)性證據(jù)信息，采取“關(guān)鍵人物面訪+項(xiàng)目單位座談會(huì)”的方式加以收集。對不同關(guān)鍵人物和子項(xiàng)設(shè)計(jì)有針對性的面訪問題清單和項(xiàng)目單位座談會(huì)問題清單。第四步，對受益群體進(jìn)行滿意度問卷調(diào)查。這些證據(jù)收集方案可以使每一階段的評價(jià)工作有很強(qiáng)的針對性，從而提高評價(jià)工作的效率。同時(shí)，不同方式收集的證據(jù)也可相互驗(yàn)證，提高證據(jù)信息的全面性和可信度。

完成績效評級。根據(jù)整理后的證據(jù)，依據(jù)國際金融組織貸款完工項(xiàng)目績效打分標(biāo)準(zhǔn)和評級方法，在征求發(fā)改委、財(cái)政廳、各級項(xiàng)目辦和專家意見的基礎(chǔ)上，制定項(xiàng)目績效打分標(biāo)準(zhǔn)，并以此標(biāo)準(zhǔn)對各一級指標(biāo)和二級指標(biāo)進(jìn)行打分，形成項(xiàng)目績效評分結(jié)果。最后，在此基礎(chǔ)上，完成對項(xiàng)目相關(guān)性、效率、效果、影響和可持續(xù)性方面的績效評級，梳理出項(xiàng)目亮點(diǎn)和不足之處，有針對性地提出可借鑒的做法。

此外，世界銀行的項(xiàng)目績效評價(jià)體系在理念和制度建設(shè)上有其獨(dú)到之處。早在1973年世界銀行就成立了專門的績效評價(jià)部門（業(yè)務(wù)評價(jià)局，現(xiàn)改為獨(dú)立評價(jià)局IEG），對世行援助項(xiàng)目進(jìn)行獨(dú)立的、不受任何部門干擾的績效評估，其評估結(jié)果直接向世行董事會(huì)匯報(bào)。在保證獨(dú)立性的基礎(chǔ)上，世行建立了一整套縝密嚴(yán)格的評價(jià)制度，并且不斷修訂完善。實(shí)際執(zhí)行過程中，世行會(huì)將類似項(xiàng)目組成一個(gè)項(xiàng)目集，集中對其進(jìn)行評價(jià)，從而減少評價(jià)成本，提高評價(jià)效率。這些對我國的項(xiàng)目績效評價(jià)工作具有一定的借鑒價(jià)值。

作者單位：浙江省經(jīng)濟(jì)信息中心計(jì)劃財(cái)務(wù)處